Từ việc nghiờn cứu những điểm chung nhất, cú tớnh phổ cập, quỏ trỡnh xếp hạng tớn dụng DNNVV được thực hiện và tiến hành theo trỡnh tự sau:
Sơ đồ 1.1-Cỏc bước tiến hành xếp hạng tớn dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
(Nguồn : Phũng xếp hạng tớn dụng CIC)
1.2.2.1 Thu thập thụng tin
Thu thập thụng tin gồm cú: Nguồn thụng tin thu thập, phương phỏp và quy trỡnh thu thập thụng tin.
Nguồn thu nhập: CIC thường xuyờn cập nhập thụng tin về khỏch hàng từ cỏc
Ngõn hàng thương mại, Ngõn hàng liờn doanh, chi nhỏnh Ngõn hàng nước ngoài, cỏc cụng ty tài chớnh, cụng ty cho thuờ tài chớnh và cỏc tổ chức khỏc cú hoạt động ngõn hàng. Nguồn dữ liệu đầu vào cũn được bổ sung và cập nhật thụng qua việc kết nối và trao đổi thụng tin với cỏc kho thụng tin dữ liệu của của cỏc bộ ngành như: Bộ Kế hoạch và đầu tư, Bộ Thương mại, Bộ Nội vụ, Bộ Cụng an, Tổng cục thuế, Tổng cục thống kờ, Tổng cục hải quan, Uỷ ban chứng khoỏn, Cục đăng ký giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư phỏp và khai thỏc trờn cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng. Ngoài ra để đỏp ứng nhu cầu về thụng tin cỏc DN nước ngoài CIC thường xuyờn mở rộng quan hệ hợp tỏc quốc tế, trao đổi với cỏc hóng thụng tin quốc tế, mua lại thụng tin từ cỏc tổ chức lưu trữ, kinh doanh thụng tin quốc tế.
Phương phỏp thu thập thụng tin: để thu thập thụng tin tớn dụng được chớnh
xỏc, kịp thời CIC đó sử dụng một số phương phỏp sau: nối mạng mỏy tớnh với cỏc TCTD lớn, xõy dựng cỏc phần mềm client-sever thực hiện gửi nhận TTTD qua mạng internet theo chuẩn của CIC. Đối với những TCTD khỏc thu thập qua cỏc Thu thập thụng tin Xỏc định ngành kinh tế và quy mụ DN Phõn tớch cỏc thụng tin thu thập được và cho điểm Đưa ra kết quả phõn tớch và xếp hạng DN theo tiờu chuẩn nhất
định
Phờ chuẩn và cụng bố kết quả xếp
thiết bị nhớ như CD, đĩa mềm, file… hoặc bằng cỏc văn bản; FAX, điện thoại hoặc điều tra trực tiếp đối với cỏc nguồn thụng tin khỏc; mua thụng tin từ cỏc tổ chức như Cục thuế, Sở đầu tư….và cỏc tổ chức kinh doanh thụng tin trong và ngoài nước.
Quy trỡnh thu thập: một số TCTD cú điều kiện (TCTD quốc doanh, TCTD
cổ phần) tổng hợp thụng tin từ chi nhỏnh sau đú truyền file trực tiếp về CIC; cỏc TCTD cũn lại truyền file qua chi nhỏnh NHNN tỉnh, thành phố sau đú chi nhỏnh NHNN truyền file về CIC.
1.2.2.2 Xỏc định ngành kinh tế và quy mụ của doanh nghiệp
Xếp hạng tớn dụng DNNVV dựa trờn tiờu chớ xỏc định DN theo ngành kinh tế, do mỗi ngành cú những đặc điểm khỏc nhau như cơ cấu chi phớ, mức độ trưởng thành, tớnh chu kỳ, khả năng sinh lời,...
Qui mụ của DN được phõn thành ba loại: Quy mụ lớn, vừa và nhỏ. Tỡnh hỡnh tài chớnh DN tại kho dữ liệu CIC cho thấy, DN cú qui mụ khỏc nhau cú tỡnh hỡnh về vốn, tài sản, lao động... cũng khỏc nhau và cú sự cỏch biệt tương đối rừ nột, ứng với mỗi quy mụ cú những lợi thế riờng trong thị trường, với quy mụ lớn sẽ cú khả năng đứng vững hơn trong cạnh tranh, tớnh ổn định cao hơn. Những DN cú quy mụ nhỏ thường chỉ thiờn về kinh doanh một số loại sản phẩm, khú đa dạng hoỏ hoạt động để giảm thiểu rủi ro kinh doanh, nhưng lại cú lợi thế dễ dàng chuyển đổi hướng sản xuất, dễ thớch nghi nhanh với thị trường. Việc xỏc định quy mụ thường căn cứ vào cỏc chỉ tiờu như vốn kinh doanh, doanh thu, tổng số lao động, nộp thuế.... Chớnh vỡ thể, việc phõn loại DN theo qui mụ là việc làm khụng thể thiếu được trước khi tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu tài chớnh để cú thể đi đến xếp hạng tớn dụng DN. Hay núi theo một cỏch khỏc, việc xếp hạng tớn dụng DNNVV là việc so sỏnh DN này với DN khỏc để đưa ra sự phõn định thứ hạng chỳng về tớn dụng, việc so sỏnh đú phải được đặt trong điều kiện quy mụ cựng loại.
1.2.2.3 Phõn tớch cỏc chỉ tiờu và cho điểm
Đõy là phần cốt lừi, là nhõn tố cơ bản nhất tạo ra đặc trưng riờng của từng kỹ thuật xếp loại đối với mỗi cụng ty xếp loại trờn thế giới. Áp dụng cỏc phương phỏp phõn tớch nờu ở phần trờn để phõn tớch cỏc chỉ tiờu tài chớnh và phi tài chớnh của DN
thu thập được. Trờn cơ sở đú, dựa vào cỏc tiờu chuẩn được định sẵn nhất định nào đú để cho điểm đối với từng chỉ tiờu đó được phõn tớch.
1.2.2.4 Đưa ra kết quả xếp hạng
Trờn cơ sở bảng điểm của cỏc chỉ tiờu, tổ chức xếp hạng đưa ra kết quả xếp hạng đối với DN theo cỏc tiờu chuẩn được định sẵn nhất định nào đú, tựy theo mục đớch của chủ thể đỏnh giỏ.
1.2.2.5 Phờ chuẩn và cụng bố kết quả xếp hạng
Căn cứ vào kết quả xếp hạng, tổ chức xếp hạng căn cứ vào cỏc tiờu chuẩn xem xột lần cuối và phờ chuẩn kết quả xếp hạng và tổ chức cụng bố theo quy định hoặc theo yờu cầu của chủ thể sử dụng kết quả xếp hạng.