Đơn vị: Tỷ đồng
2.3.5.2Vòng quay tín dụng
Bảng 2.8: Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại NHCT Vĩnh Phúc giai đoạn 2010 - 2012
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012)
Nhìn vào bảng số liệu ta có thể thấy, vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng qua các năm đều lớn hơn 1 và có xu hướng tăng. Xu hướng này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng ngày càng tăng. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng tăng 0,44 vòng so với năm 2010. Đến năm 2012 vòng quay vốn tín dụng có giảm, đạt 1,35 vòng giảm 0,29 vòng. Nguyên nhân giảm vòng quay vốn tín dụng của năm 2012 là do tốc độ tăng của dư nợ bình quân DNVVN lớn hơn nhiều tốc độ tăng của dư nợ bình quân DNVVN. Tuy nhiên nhìn chung Ngân hàng đã nỗ lực trong công tác quản lý vốn và thu hồi nợ, giảm vốn tín dụng bị chiếm dụng bị chiếm dụng bởi
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 1.DSTN DNVVN 240 401 580 161 67,1 179 44,6 2.Dư nợ bình quân 200 245 429,6 45 22,5 184,6 75,3 3.VQ vốn TD = (1)/(2) 1,2 1,64 1,35
các DNVVN để tái đầu tư vào lĩnh vực khác, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và tăng thu nhập cho Ngân hàng.Tuy nhiên, Ngân hàng cũng phải có những biện pháp quản lý, nâng cao hơn nữa hiệu quả cho vay đối với DNVVN, thì việc tăng doanh số vay mới phát huy được hết mặt tích cực của nó.
2.3.5.3Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là biểu hiện không lành mạnh của khoản vay, chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng mà khách hàng gây ra. Các khoản nợ quá hạn làm kéo dài thời hạn cho vay gây ảnh hưởng xấu tới kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Trong ba năm qua, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm hạn chế tối đa các khoản nợ tồn đọng.
Bảng 2.9 : Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012
Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1. Nợ quá hạn DNVVN 3,465 1,65 0,43095 2. Tổng dư nợ DNVVN 165 150 143,65 3.Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = (1)/ (2) 2,1 1,1 0,3 4. Nợ xấu DNVVN 0,866 0,533 0,29 Nợ nhóm 3 0,57 0,283 0,15 Nợ nhóm 4 0,16 0,13 0,08 Nợ nhóm 5 0,13 0,12 0,06 5. Tỷ lệ nợ xấu (%) = (4)/(2) 0,52 0,36 0,2
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCT Vĩnh Phúc 2010-2012)
Trong giai đoạn 2010-2012, tỷ lệ nợ quá hạn của DNVVN tại Ngân hàng đã có xu hướng giảm rõ rệt. Năm 2010 nợ quá hạn của các DNVVN là 3,465 tỷ đồng, chiếm 2,1%, đến năm 2011 chỉ còn 1,65 tỷ đồng và tỷ lệ này chi còn 1,1% đã giảm đáng kể so với năm 2010. Đến năm 2012 tỷ lệ này chỉ còn 0,3%. Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn của DNVVN ở mức tương đối thấp và có xu hướng giảm dần qua các năm.
Công tác kiểm soát nợ xấu của Ngân hàng được đánh giá tốt, tỷ lệ nợ xấu của DNVVN trên tổng dư nợ cho vay DNVVN luôn ở mức thấp và giảm dần qua các
năm. Cụ thể năm 2010 nợ xấu DNVVN trên tổng dư nợ cho vay DNVVN là 0,52% đến năm 2011 chỉ còn 0,36% và năm 2012 đạt mức thấp nhất là 0,2%.
Qua số liệu trên chứng tỏ chất lượng tín dụng của NHCT Vĩnh Phúc ngày càng được nâng cao. Các DNVVN trên địa bàn tỉnh đã chứng minh được uy tín của mình đối với Ngân hàng, làm ăn hiệu quả hơn, Ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng vững chắc. Tuy nhiên, Ngân hàng cần phải giảm tỷ lệ này xuống thấp hơn nữa bằng cách nâng cao hiệu quả cho vay nói chung và hiệu quả cho vay DNVVN nói riêng.
2.3.5.4Hiệu suất sử dụng vốn
Chỉ tiêu này giúp đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng. Hiệu suất sử dụng vốn phản ánh: nếu ngân hàng huy động đượ 100 đồng vốn thì có bao nhiêu đồng vốn được ngân sử dụng cho vay.
Bảng 2.10 Hiệu suất sử dụng vốn của NHCT Vĩnh phúc giai đoạn 2010-2012
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1. Tổng dư nợ tín dụng 1308,6 2180 3000
2. Tổng nguồn vốn huy động 2800 4200 6000
3. Hiệu suất sử dụng vốn (%) = (1)/(2) 46,7 51,9 50
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHTMCP Công thương Vĩnh Phúc 2010-2012)
Tổng dư nợ ở đây được tính tại thời điểm cuối năm, khi các khách hàng đã trả nợ cho ngân hàng tổng dư nợ tín dụng giảm so với thời điểm trong năm. Điều đó dẫn đến hiệu suất sử dụng vốn được tính trong bảng trên chỉ mang tính thời điểm, thực tế hiệu suất sử dụng vốn trung bình trong năm cao hơn nhiều. Hiệu suất sử dụng vốn trong giai đoạn 2009-2011 nhìn chung có xu hướng tăng. Năm 2011 hiệu suất sử dụng vốn có giảm so với năm 2010 từ 51,9% xuống còn 50% là do mức tổng dư nợ tín dụng tại thời điểm cuối năm 2011 tăng chậm hơn tổng nguồn vốn huy động. Qua bảng trên ta thấy đồng vốn huy động được ngân hàng sử dụng chủ yếu vào hoạt động cho vay.