3.3.1 Giải pháp thực hiện chặt chẽ quy trình tín dụng
Cần đảm bảo thực hiện nghiêm túc và đầy đủ các bước của quy trình tín dụng, đặt tính an toàn lên hàng đầu. Đặt biệt cần đặc biệt chú trọng và nâng cao bổ sung cho các khâu sau:
a. Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn:
Về năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm của họ trước pháp luật và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của chi nhánh; Về năng lực tài hcính của khách hàng; Về khả năng điều hành SXKD của DN từ đó quyết định khả năng trả nợ cho ngân hàng. Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay vốn.
Do vậy VP Bank chi nhánh Thăng Long cần làm tốt các biện pháp sau:
- Nâng cao chất lượng thu thập thông tin: để công tức thẩm định được tốt đòi hỏi phải có đầy đủ htông tin cần thiết cho quá trình thẩm định dự án xin vay. Ngoài ra, còn phải quan tâm đến lượng thông tin khác như : thông tin về thị trường, về môi trường kinh tế, chính trị xã hội cũng như lĩnh vực hoạt động của khách hàng … Song bước đầu của quá trình vay vốn ngân hàng mới chỉ có được thông tin do khách hàng cung cấp mà nguồn này không phải lúc nào cũng trung thực do vậy cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin từ những nguồn khác như:
+ Phỏng vấn trực tiếp người vay và điều tra trực tiếp cơ sở SXKD của DN. Trong khi phỏng vấn cần làm rõ những thông tin như mục đích của việc vay vốn, tình hình
tài chính của người vay, khả năng trả nợ, lịch sử và xu hướng phát triển của DN, đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý, vị thế của doanh nghiệp trên thị trường. Trong khi điều tra trực tiếp tại cơ sở sản xuất, cần nắm bắt được tình hình SXKD chung của doanh nghiệp, năng lực quản lý điều hành của người chủ doanh nghiệp trong tương lai. Để làm tốt công tác này chi nhánh cần chú ý tới việc cử cán bộ có kiến thức nghiệp vụ ngân hàng và am hiểu về lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh tới tận địa bàn SXKD của DN, kết hợp với thông tin do khách hàng cung cấp để có kết luận chính xác , kịp thời .
+ Thu thập thông tin từ bên ngoài: cần phải thường xuyên theo dõi những thông tin được cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng của Nhà nước, từ các đối tác làm ăn của doanh nghiệp đó, từ các ngân hàng, tổ chức tín dụng khác và thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng. Ngày nay với sự phát triển của khoa học – kỹ thuật việc thu thập thông tin trở nên thuận tiện hơn. Tuy nhiên vấn đề thu thập thông tin là một vấn đề hết sức khó khăn do phạm vi thu thập thông tin rộng, các kênh cung cấp thông tin không đầy đủ và khó tiếp cận trong khi các cán bộ tínn dụng bị giới hạn về thời gian, chi phí. Do vậy người thẩm định phải thường xuyên chú ý đến vấn đề thu thấp và lưu trữ thông tin một cách khoa học những ngành nghề do mình phụ trách.
- Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin.
Sau khi thu thập được thông tin thì cần có quy trình xứ lý để làm rõ những điểm mạnh, điểm yếu của khcáh hàng và quyết định có cấp tín dụng hay không. Cách xử lý thông tin đơn giản nhất mà chi nhánh có thể áp dụng là tiến hành xếp hạng từng tiêu thức đánh giá và lập bảng theo dõi từng khách hàng.
b. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định có tính chất quyết định tới hiệu quả vốn vay sau này vì qua thẩm định giúp cho ngân hàng có thể chủ động trong việc tham gia tư vấn, nhận định tình hình thực tế khách hàng và từ chối ngay từ đâu những dự án không khả thi, giảm thiếu rủi ro cho ngân hàng.
Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng phải xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay.
Thực tế là không phải lúc nào tình hình tài chính của các doanh nghiệp cũng được công khai, do vậy, một mặt ngân hàng cần yêu cầu các báo cáo tài chính của doanh nghiệp nộp lên phải được kiểm toán. Mặt khác, Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn gốc cụ thể của vốn tự có vì đây là vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện dự án. Nếu vốn tự có tham gia càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả cao hơn và an toàn , họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới. Để dự án mang lại hiệu quả và có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì:
+ Tỷ lệ vốn tự có/ vốn vay > 1
+ Lãi ròng sau thuế và khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả
Tùy khoản vay cụ thế mà Ngân hàng có nội dung và phương pháp phân tích thẩm định cho phù hợp, thường thì tập trung vào những vấn đề :
- Thẩm định về phương diện thị trường : Cán bộ thẩm định cần phân tích sâu hơn về phương diện thị trường của dự án, những đánh giá về tình hình cung – cầu thị trường , phân tích khả năng tiêu thụ sản phẩm , giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã thị hiếu của người tiêu dùng. Xem các hợp đồng bao tiêu sản phẩm về số lượng, chủng loại, giá cả, thời hạn và phương thức thanh toán.
- Thẩm định về phương diện kỹ thuật: xem quy mô dự án có phù hợp với năng lực tiêu thụ sản phẩm hay không, khả năng cung cấp nguyên vật liệu , năng lực quản lý của doanh nghiệp. Xem xét mặt công nghệ của thiết bị để đưa ra các phương án nhằm chọn được công nghệ tối ưu nhất. Thẩm định về mặt công suất, chủng loại, danh mục của thiết bị dây truyền sản xuất và năng lực hiện có của doanh nghiệp so với quy mô của dự án.
- Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính : đây là yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn các dự án đầu tư. Ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu tài chính đơn giản như : lợi nhuận ròng, tỷ suất lợi nhuận, thời gian thu hồi vốn, điểm hòa vốn… hoặc phân tích tính khả thi của dự án bằng phương pháp giá trị hiện tại, tỷ suất hoàn vốn nội bộ để xem xét độ nhạy bén của dự án. Nguồn trả nợ sẽ là tốt nhất nếu thu được từ dự án nhưng Ngân hàng cũng nên tính đến khả
năng trong thời gian đầu tư khi dự án chưa thu được lợi nhuận thì doanh nghiệp có nguồn thu nào khác bù vào không.
Ngoài ra , còn thẩm định về môi trường xã hội, phương án tổ chức thực hiện, phương diện tổ chức quản lý …
c. Tăng cường quản lý khoản vay
Sau khi giải ngân cho khách hàng , cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động SXKD của doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực hiện của phương án, tình hình sử dụng vốn vay có đúng mục đích đã cam kết khồng. Việc này hêt sức cần thiết vì nó giúp cho cán bộ tín dụng phát hiện sớm những vấn đề phát sinh, kịp thời đề ra các biện pháp xử lý thích ứng với tình hình SXKD của DN tránh rủi ro sau này. Cụ thể tiến hành một số biện pháp sau :
- Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch. Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến. - Kiểm tra định kỳ khách hàng dựa trên Báo cáo tài chính của khách hàng. Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng.
- Kiểm tra thường xuyên đột xuất tại cơ sở SXKD của khách hàng: tình hình yếu tố đầu vào, thì trường tiêu thu, tình hình cơ sở vật chất …
- Kiểm tra việc đánh giá TSTC theo giá trị và hiện trạng của TSTC ở thời điểm hiện tại .
- Theo dõi tình hình, xu hướng vận động và phát triển của các ngành nghề để có biện pháp điều chỉnh việc cho vay khách hàng ở những ngành này cho kịp thời khi có những biến động đột xuất.
3.3.2 Tăng cường công tác quản lý nợ và giải quyết nợ quá hạn
Đây là một biện pháp có ảnh hưởng trực tiếp, quyết định đến thực hiện chu trình khép kín của khoản tín dụng, đây là vấn đề sống còn của Ngân hàng. Trong bối cảnh hiện nay, Chi nhánh Ngân hàng VP Bank Thăng Long cần chủ động thực hiện tốt vấn đề này.
- Chấp hành nghiêm túc các quy định hiện hành về hoạt động tín dụng, phát hiện và kiến nghị kịp thời những điều bất hợp lý không phù hợp với Ngân hàng để có biện pháp khắc phục kịp thời. Yêu cầu các Chi nhánh cơ sở phải thực hiện tốt các điều khoản quy định trong chế độ, thể lệ tín dụng về quy trình, thủ tục xét duyệt cho vay, quản lý hồ sơ vốn, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, mỗi khi đưa ra quyết định tín dụng phải có sự cân nhắc kỹ lưỡng , không được xem xét một các hời hợt và phê duyệt dễ dàng, phải đặt nó trong mối quan hệ tác động qua lại giữa các nhân tố : pháp luật, chủ trương chính sách, quy trình cho vay, quan trọng nhất là phải biết rõ khách hàng của mình là người như thế nào? Họ muốn gì ? … và từ đó căn cứ vào quy trình nghiệp vụ, thể lệ , chế độ và kinh nghiệm để xử lý cho có hiệu quả. Ngân hàng kiên quyết không cho vay các dự án không có tính khả thi , kém hiệu quả kinh tế, mặc dù khách hàng có đầy đủ các tài khoản thế chấp, vì mục đích cho vay không đơn thuần chỉ là thu nợ mà là giúp khách hàng có vốn để duy trì hoặc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đem lại hiệu quả kinh tế cho khách hàng, cho xã hội và chính bản thân Ngân hàng. Một khi đã phải mang tài sản thế chấp ra phát mạt để thu hồi nợ, thì sản xuất kinh doanh cũng thua lỗ rồi, vốn mất rồi, quan hệ giữa Ngân hàng và khcáh hàng chấm dứt, uy tín của Ngân hàng vị giảm sút ( chưa nói khó khăn phức tạp khi xử lý tài sản thế chấp ) . Tuy nhiên cũng cần nói thêm rằng đối với những khách hàng có dự án khả thi xin vay vốn thuộc đối tượng phải thế chấp tài sản làm đảm bảo, các Chi nhánh vẫn phải nghiêm túc thực hiện nhằm hạn chế rủi ro trong kinh doanh.
- Thực hiện việc kiểm soát chặt chẽ các khoản tín dụng phát hienj và ngăn chặn kịp thời các hành vi của khách hàng làm ảnh hưởng tới mức độ an toàn của các khoản tiền đã cho vay như lừa đảo, một tài sản vay vốn nhiều Ngân hàng, vay của Ngân hàng này trả cho Ngân hàng khác …
Nhất thiết phải tổ chức duyệt cho vay theo hướng ‘ chạc 3’. Trong đó gồm có cán bộ tín dụng, là người đề nghị, một lãnh đạo phòng tín dụng là người tái thẩm định và kiểm soát, một lãnh đạo Ngân hàng là người phê duyệt cho vay. Một khoản tín dụng phát ra phải có 3 chữ ký của 3 thành phần độc lập, và phải quy định rõ trách nhiệm của từng cán bộ tham gia cấp tín dụng, Thực hiện tốt quy định có tác
dụng tăng cường trách nhiệm của các bộ phận độc lập trong việc phối hợp với nhau để xét duyệt cho vay, nhờ đó có thể quản lý tốt các khoản tín dụng ngay từ khâu đầu, tăng cường tính hợp tác phối hợp giữa các bộ phận, đợn vị trong Ngân hàng. Điều này có ý nghĩa hơn, khi các hoạt động tín dụng càng trở nên phức tạp với quy mô ngày càng lớn.
- Tổ chức đánh giá phân loại các khoản nợ để định lượng rủi ro trong quá trình cho vay. VIệc đánh giá phân loại này được tiến hành ngay từ khi quyết định cho vay, bởi thông qua quyết định đánh giá , phân loại Ngân hàng mới có thể lượng định được rủi ro để đi đến quyết định mở rộng hay thu hẹp một loại tín dụng nào đó, đồng thời để có biện pháp theo dõi, quản lý phù hợp với từng khoản nợ. Quá trình đánh giá, phân loại nợ như sau:
+ Đánh giá các khoản khi quyết định cho vay, do bị chi phối bởi các quy định trong chế độ, thể lệ tín dụng nên khi quyết định cho vay, các trường hợp chỉ rơi vào một trong hai trường hợp xếp loại, đó là ‘ Nợ đủ tiêu chuẩn’ hay ‘ Nợ cần chú ý’.
Nợ đủ tiêu chuẩn thường được áp dụng với khách hàng có đủ điều kiện vay vốn theo quy định hiện hành, thể hiện là tình hình tài chính tốt, có uy tín và khả năng chiếm lĩnh thị trường, có tài sản thế chấp hay có người bảo lãnh theo quy định của chế độ.
Nợ cần chú ý là những khoản nợ còn lại, tuy chưa đủ tiêu chuẩn vay vốn, những ở mặt này hay mặt khcáh Ngân hàng còn băn khoăn do chưa có đủ cơ sở tin cậy để kết luận chính xác.
+ Đánh giá các khoản nợ trong quá trình theo dõi việc sử dụng tiền vay và trả nợ khách hàng : sau khi phát tiền vay, các Ngân hàng phải thường quyên bám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn và đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. Căn cứ vào tinh fhình tài chính của khách hàng, thấy những khoản nợ có biểu hiện khác thường, nhưng chưa có dấy hiệu tổn thất thì vẫn được theo dõi ở khoản ‘ Nợ cần chú ý’, đẻ có biện pháp tích cực tìm nguyên nhân sửa chữa những sai lầm đó để có thể thu nợ đúng hạn. Đối với những khoản nợ có khả năng tổn thất cần được phân loại tùy theo mức độ tổn thất dự tính có thể xảy ra.
- Phản ánh một cách đầy đủ, tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh giúp cho việc kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng được dễ dàng, thuận tiện , giúp cho các cấp lãnh đạo nắm bắt tình hình kịp thời từ đó có biện pháp chỉ đạo có hiệu quả hoạt động tín dụng.
- Là căn cứ để định lượng rủi ro tín dụng, để có biện pháp chỉ đạo phù hợp nhằm giảm tối thiểu rủi ro mất vốn trong hoạt động kinh doanh.
- Từ việc định lượng rủi ro tín dụng, trên cơ sở đó xây dựng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, bù đắp được các tổn thất do khách hàng không trả được nợ
b. Để giải quyết nợ quá hạn, chi nhánh cần tiến hành các biện pháp:
- Trước hết các chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để năn chặn nợ quá hạn mới tiếp tục phát sinh như chấn chỉnh lại các thiếu sót ở các khâu trong quá trình cho vay, thiết lập vổ sung đầy đủ các hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa những kẽ hở trong khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng.
- Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến từng khách hàng, từng món vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ vụ thể. Đặc biệt qua đó phânt ích chính xác những nguyên nhân dẫn đến không thu hồi được nợ quá hạn, Chi nhánh cần có biện pháp giao chỉ tiêu thu nợ quá hạn, khống chế tỷ lệ nợ quá hạn đến từng chi nhánh cơ sở ,coi đó là một tỏn gnhững tiêu thức đề phân phối tiền lương, quỹ khen thưởng. Căn cứ vào chỉ tiêu được gia từng chi nhánh cơ sở phải xây dựng được phương án thu