Để thực hiện tốt chương trỡnh kinh hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam đó đề ra,Chi nhỏnh Bắc Hà Nội đó triển khai tớch cực cỏc mặt hoạt động đúng gúp vào kết quả chung của toàn hệ thống.Một số kết quả kinh doanh chủ yếu qua cỏc năm được thể hiện qua một số mặt như sau:
2.1.4.1 Cụng tỏc huy động vốn:
Đối với một ngõn hàng thỡ nguụ̀n vốn là yếu tố đầu vào của quỏ trỡnh hoạt động kinh doanh.Khi nguụ̀n vốn cú cơ cấu hợp lý,chi phớ huy động thấp sẽ gúp phần nõng cao hiệu quả hoạt động của ngõn hàng.
Chi nhỏnh đó tập trung khai thỏc mọi nguụ̀n vốn trong nền kinh tế bằng cỏch đưa ra cỏc hỡnh thức huy động khỏc nhau ,năng động và phù hợp cú tớnh cạnh tranh nhằm thu hỳt khỏch hàng.
Bảng 2.1:Tỡnh hỡnh huy động vốn tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhỏnh Bắc Hà Nội
Đơn vị:Tỷ đụ̀ng
Chỉ tiờu
2007 2008 2009
Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Tổng nguồn vốn 4.536 100,00 5.110 100,00 6.065 100,00 1.Phõn theo kỳ hạn -Khụng kỳ hạn - Cú kỳ hạn 1.255 3.279 27,68 72,32 1.599 3.511 31,29 68,71 2.478 3.572 40,88 59,12 2.Phõn theo tiờ̀n tệ - VND
- Ngoại tệ đó quy đổi
3.861 675 85,12 14,88 4.592 518 89,86 10,14 5.498 567 87,64 12,36
3.Phõn theo đối tượng
- Dõn cư - Đối tượng khỏc 481 4.055 10,60 89,40 633 4.477 12,40 87,60 619 5.446 10,21 89,79
(Nguụ̀n: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh cỏc năm 2007,2008,2009) Trong năm 2009, Chi nhỏnh đó huy động được 6065 tỷ VND, tăng 955 tỷ VND so với năm 2008 tương đương tốc độ tăng trưởng là 18% và tăng 1.529
tỷ VND so với năm 2007. Theo bỏo cỏo trờn thỡ lượng vốn huy động qua cỏc năm đều tăng lờn, điều đú phản ỏnh sự phỏt triển đi lờn của Chi nhỏnh Bắc Hà Nội.
- Xột theo thời hạn: Cả hai nguụ̀n tiền gửi khụng kỳ hạn và cú kỳ hạn đều tăng theo cỏc năm. Năm 2008 nguụ̀n vốn cú kỳ hạn tăng 7% so với năm 2007. Đến năm 2009, nguụ̀n vốn này là 3.572 tỷ VND tăng 62 VND so với năm 2008. Về cơ cấu nguụ̀n vốn thỡ nguụ̀n vốn khụng kỳ hạn năm 2007 chiếm tỷ trọng 27,68% trờn tổng nguụ̀n vốn, năm 2008 là 31,29% trờn tổng nguụ̀n vốn và năm 2009 là 40,88% trờn tổng nguụ̀n. Tương ứng với tỷ trọng của nguụ̀n vốn khụng kỳ hạn tăng thỡ tỷ trọng của nguụ̀n cú kỳ hạn lại cú xu hướng giảm.
- Xột theo loại tiền tệ: Nguụ̀n vốn bằng VND tăng nhanh qua cỏc năm. Năm 2008 tăng lờn 731 tỷ VND so với năm 2007. Đến năm 2009, nguụ̀n vốn này đó là 5.498 tỷ VND tăng lờn 906 tỷ VND so với năm trước đú. Đụ̀ng thời với việc nguụ̀n vốn bằng ngoại tệ đó quy đổi tăng chậm và thậm chớ cũn giảm đó làm cho tỷ trọng của nguụ̀n vốn bằng VND đó lớn nay càng lớn hơn.
- Xột theo đối tượng: Theo như bỏo cỏo nguụ̀n tiền từ dõn cư tuy tăng nhưng tốc độ tăng rất chậm. Ngược lại với đối tượng này, tốc độ tăng trưởng của cỏc đối tượng khỏc, mà ở đõy là cỏc tổ chức kinh tế tăng nhanh, cụ thể năm 2008 tăng so với năm 2007 là 422 tỷ VND, năm 2009 tăng so với năm 2008 là 969 tỷ VND.
2.1.4.2 Cụng tỏc cho vay và đầu tư vốn:
Trong những năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam chi nhỏnh Bắc Hà Nội đó đỏp ứng được đầy đủ mọi nhu cầu vốn tớn dụng cho cỏc thành phần kinh tế,giỳp cỏc doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh,cải tiến dõy chuyền cụng nghệ,tăng chất lượng sản phẩm,giải quyết việc làm cho người lao động.
Bảng 2.2:Dư nợ cho vay và đầu tư:
Đơn vị:Tỷ đụ̀ng Chỉ tiờu 2007 2008 2009 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ và đầu tư 1.361 100,0
0 1.745 100,0 0 2.405 100,00 1. Phõn theo kỳ hạn - Ngắn hạn - Trung dài hạn 757 604 55,58 44,42 1081 664 61,93 38,07 1.351 1054 68,67 31,33
2. Phõn theo tiờ̀n tệ
- VND
- Ngoại tệ đó quy đổi
900 461 66,16 33,38 1.304 441 74,73 25,27 1.451 594 75,26 24,74
3.Phõn theo đối tượng
- Cỏ nhõn,HSX
- Doanh nghiờp Nhà nước
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 157 433 771 11,60 31,79 56,61 211 418 1116 12,13 23,99 63,88 234 407 1.764 9,74 16,95 73,31
4. Phõn theo đảm bảo tiờ̀n vay
- Cú tài sản đảm bảo - Khụng cú tài sản đảm bảo 1.117 245 81,96 18,04 1.217 528 69,71 30,29 1.372 673 71,99 28,21 ( Nguụ̀n: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh cỏc năm 2007,2008,2009)
Qua cỏc bỏo cỏo trờn, cú thể thấy rằng dư nợ của ngõn hàng cú xu hướng tăng rất nhanh. Năm 2007 con số này đang ở mức 1.362 tỷ VND thỡ sang đến năm 2008 là 1.745 tỷ VND, tăng 383 tỷ VND so với năm 2007. Đến năm 2009, dư nợ là 2.405 tỷ VND, tăng so với năm 2008 là 660 tỷ VND. Cú thể giải thớch nguyờn nhõn của việc dư nợ ngày càng tăng cao là do chi nhỏnh NHNo&PTNT Việt Nam Bắc Hà Nội đang ở gia đoạn phỏt triển mạnh, phù hợp với chủ trương, chớnh sỏch của NHNo&PTNT Việt Nam và của chi nhỏnh Bắc Hà Nội là tăng trưởng đều và vững chắc, đảm bảo tăng trưởng gắn liền với phỏt triển; mở rộng quy mụ gắn với nõng cao chất lượng, hiệu quả kinh doanh. Thực hiện cho vay cú chọn lọc trong phạm vi khả năng kiểm soỏt, gắn cụng tỏc tổ chức cỏn bộ với đào tạo nõng cao trỡnh độ và mở rộng mạng lưới.
- Xột theo kỳ hạn: Qua cỏc năm qua, cơ cấu giữa cho vay ngắn hạn và trung- dài hạn vẫn khụng cú thay đổi đỏng kể. Dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung và dài hạn ( 55,58%) trong tổng dư nợ. Mặc dù dư nợ qua cỏc năm tăng trưởng rất nhanh nhưng tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn lại cú xu hướng giảm. Cụ thể: tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn năm 2007 là 44,42% trờn tổng dư nợ, năm 2008 là 38%, năm 2009 31,33% . Chớnh điều này làm cho tỷ trọng dư nợ ngắn hạn càng cao trong tổng dư nợ. Năm 2009, ngõn hàng cú một số khoản tớn dụng sau:
+Tớn dụng ngắn hạn: Trong năm 2009, chi nhỏnh tiếp tục đầu tư, đỏp ứng nhu cầu vốn cho cỏc đơn vị cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, sản phẩm làm ra cú sức cạnh tranh cao, sức tiờu thụ lớn. Qua đú, tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp phỏt triển sản xuất kinh doanh như: Cụng ty Cố phần Đầu tư và
Xõy dựng Cụng trỡnh Giao thụng,Cụng ty TNHH Nhà nước một thành viờn Cơ khớ, Cụng ty TNHH Dệt Hà Nam….
+Tớn dụng trung và dài hạn: Chi nhỏnh tớch cực, chủ dộng thẩm định những dự ỏn đầu tư trung dài hạn khả thi của cỏc đơn vị để đầu tư như: dõy chuyền sản xuất gạch, gốm ngúi dỏn; Dự ỏn Thủy điện Pleikrong,Dự ỏn Thủy điện A Lưới; của Cụng ty TNHH Đăng Minh,cỏc Cụng ty trong khối Cavico và tập đoàn Điện lực Việt Nam.
- Xột theo đối tượng: Đó cú sự chuyển dịch đỏng kể, dư nợ tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2007 chỉ chiếm cú 56,61% trờn tổng dư nợ, thỡ đến năm 2008 đó chiếm đến 63,88% trờn tổng dư nợ và đến năm 2009 là 73,31% trờn tổng dư nợ.
Tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay toàn Chi nhỏnh . Cụ thể: năm 2007 là 81,96% trờn tổng dư nợ, năm 2008 là 69,71% và năm 2009 71,99%.
2.2.THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI
Ngày nay,cỏc hoạt động dịch vụ kinh doanh thương mại trong nền kinh tế của hệ thụng NHTM đang phỏt triển hết sức mạnh mẽ.Vai trũ của ngõn hàng trong đẩy mành thương mại và trong giai đoạn đổi mới hiện nay lại càng quan trọng hơn bao giờ hết.Với những bước đi vững chắc trong những năm gần đõy hoạt động bảo lónh của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhỏnh Bắc Hà Nội đó đạt được nhiều kết quả khả quan và cú bước phỏt triển đỏng khớch lệ,bước đầu tạo được uy tớn và nõng cao chất lượng hoạt động chung của ngõn hàng,đụ̀ng thời tạo khả năng cạnh tranh với cỏc NHTM khỏc.
2.2.1.Quy định chung về nghiệp vụ bảo lónh tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhỏnh Bắc Hà Nội
Bảo lónh là một nghiệp vụ mới đối với ngành ngõn hàng Việt Nam.Cỏc
giai đoạn về nghiệp vụ này được ban hành và sửa đổi nhiều lần.NHNN đó lần lượt ban hành cỏc Quyết định số 207/QĐ-NH7 ngày 1/7/1997 về việc “Ban hành quy chế mở L/C nhập hàng trả chậm”.Cụng văn số 895/1998/CV- NHNN3(26/9/1998) về việc :”Chấn chỉnh cụng tỏc cho vay bảo lónh”, Cụng văn số 895/1998/CV-NHNN3 ban hành ngày 26/9/1998 về việc ‘chấn chỉnh cụng tỏc cho vay, bảo lónh’ và mới đõy là Quyết định 283/2000/QĐ- NHNN14 của thống đốc NHNN về “quy chế bảo lónh ngõn hàng” ban hành ngày 25/8/2000; QĐ 386/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành và sửa đổi quy chế bảo lónh ngõn hàng, Quyết định số 112/2003/QĐ-NHNN ban hành ngày 11/02/2003 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế bảo lónh.
Căn cứ vào Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN, ngày 26/06/2006, của Thống đốc NHNN Việt Nam : "Ban hành quy chế bảo lónh ngõn hàng" của NHNN và cỏc hướng dẫn thực hiện NHNN&PTNT chi nhỏnh Bắc Hà Nội tuõn thủ thực hiện cỏc vấn đề chung cú liờn quan đến nghiệp vụ bảo lónh.
2.2.1.1 Điờ̀u kiện bảo lónh:
Doanh nghiệp muốn được bảo lónh phải cú cỏc điều kiện sau:
-Cú tư cỏch phỏp nhõn,thành lập và hoạt động theo phỏp luật Việt Nam. -Cú hợp đụ̀ng liờn quan đến nghiệp vụ bảo lónh.
-Hoạt động kinh doanh cú lói,cú tớn nhiệm trong quan hệ tớn dụng thanh toỏn.
-Khụng cú nợ quỏ hạn đối với ngõn hàng,khụng cú nợ quỏ hạn đối với nước ngoài,khụng cú nợ thuế đối với ngõn sỏch Nhà nước tại thời điểm xin bảo lónh.
-Cú giấy phép Xuất nhập khẩu nếu hoạt động xuất nhập khẩu cú liờn quan đến bảo lónh.
-Cú đủ tài sản thế chấp hợp phỏp của bờn thứ ba.Tài sản thế chấp là những động sản ,bất động sản .Riờng đối với doanh nghiệp Nhà nước,việc sử dụng tài sản bằng nguụ̀n vốn Ngõn sỏch Nhà nước để thế chấp phải được cơ quan tài chớnh cung cấp(chủ sở hữu đại diện chủ sở hữu tài sản) đụ̀ng ý bằng văn bản.
-Cú yờu cầu bảo lónh của bờn cho vay.
-Đối với những dự ỏn đầu tư xõy dựng cơ bản phải cú dự ỏn khả thi được cấp cps thẩm quyền duyệt.Trỡnh tự xõy dựng và xét duyệt dự ỏn khả thi theo đỳng quy định của quy chế quản lý xõy dựng cơ bản Nhà nước.
2.2.1.2 Trỏch nhiờm của cỏc bờn tham gia bảo lónh: a)Bờn được bảo lónh:
-Khi cú nhu cầu xin bảo lónh ,khỏch hàng phải đờn ngõn hàng xin bảo lónh đơn và tàỡ liệu cú liờn quan.
-Sau khi được chấp nhận bảo lónh ,bờn được bảo lónh phải chấp hành đầy đủ cỏc quy định của NHNN liờn quan đến nội dung bảo lónh ,chấp hành mọi quy chế nghiệp vụ bảo lónh hiện hành của NHNN và của NHNo&PTNT đụ̀ng thời làm thủ tục giao nộp hụ̀ sơ,tài sản thế chấp cho ngõn hàng(nếu cú).
-Thực hiện đầy đủ cam kết với bờn bảo lónh.
-Trong mọi trường hợp khi cú yờu cầu của bờn nhận bảo lónh mà NHNo&PTNT phải thực hiện nghĩa vụ bảo lónh,bờn được bảo lónh phải:
+Đụ̀ng ý vụ điều kiện để NHNo&PTNT thực hiện nghĩa vụ bảo lónh được quy định tại thư bảo lónh.
+Chấp nhận vụ điều kiện để NHNo&PTNT sử dụng khoản ký quỹ(nếu cú) để thanh toỏn cho bờn nhận bảo lónh.
+Huy động mọi nguụ̀n thu để thanh toỏn cho NHNo&PTNT số tiền mà ngõn hàng đó thanh toỏn với bờn bảo lónh.
+Trong trường hợp khụng thanh toỏn được số tiền nờu trờn đỳng thời hạn ,bờn được bảo lónh cú trỏch nhiệm nhận nợ vay bắt buộc đối với số tiền mà NHNo&PTNT phải trả cho bờn nhận bảo lónh ,chịu lói suất nợ quỏ hạn và cú trỏch nhiệm thanh toỏn số nợ nờu trờn chậm nhất trong vũng 30 ngày kể từ khi ngõn hàng thanh toỏn cho bờn nhận bảo lónh.
-Trong trường hợp cú yờu cầu của bờn nhận bảo lónh đối với bờn bảo lónh đũi thanh toỏn toàn bộ hay một phần trong giới hạn trị giỏ thư bảo lónh,đụ̀ng thời cú yờu cầu xỏc định việc vi phạm theo nội dung thư bảo lónh, đụ̀ng thời cú yờu cầu xỏc định việc vi phạm nờu trờn.
-Chịu trỏch nhiệm về cỏc nghĩa vụ sau liờn quan đến nội dung thư bảo lónh :
+Trả phớ đầy đủ và đỳng hạn cho bờn bảo lónh.
+Gửi cỏc bỏo cỏo tài chớnh định kỳ và cỏc tài liệu liờn quan tới bờn bảo lónh.
+Tự chịu trỏch nhiệm trước phỏp luật về tớnh chớnh xỏc của cỏc tài liệu gửi cho bờn bảo lónh.
-Cú trỏch nhiệm thụng bỏo kịp thờicho bờn bảo lónh về: +Những thay đổi nghĩa vụ giữa cỏc bờn tham gia bảo lónh. +Thay đổi tỡnh hỡnh tài chớnh,tổ chức nhõn sự cú liờn quan.
+Những thay đổi về hỡnh thức sở hữu chia tỏch ,sỏt nhập,giải thể,ngừng hoạt động của đơn vị.
+Thời gian hoàn thành nghĩa vụ đối với bờn nhận bảo lónh.
-Cú trỏch nhiệm dung tài sản thuộc quyền sở hữu ,sử dụng hợp phỏp và mọi nguụ̀n thu đảm bảo nghĩa vụ được bảo lónh đối với bờn bảo lónh.
-Tạo mọi điều kiện thuận lợi cho bờn bảo lónh kiểm tra tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh,tỡnh hỡnh tài chớnh của bờn được bảo lónhtrong thời gian hiệu lực của bảo lónh.
b)Bờn bảo lónh –NHNo&PTNT :
-Phải luụn kiểm tra xem xét việc sử dụng vốn của khỏch hàng xin bảo lónh.Nếu phỏt hiện ra khỏch hàng vi phạm ,tùy theo mức độ cú thể lập biờn bản đề nghị khỏchhàng sửa sai hoặc đỡnh chỉ rỳt vốn,yờu cầu trả nợ trước hạn.
-Trước khi đến hạn trả nợ 30 ngày ,ngõn hàng phải thụng bỏo cho khỏch hàng biết để chuẩn bị hoàn trả số tiền bụ̀i hoàn bảo lónh.
-NHNo&PTNT cú trỏch nhiệm giữ gỡn tài sản đảm bảo .Nếu xả y ra tỡnh trạng mất mỏt hư hỏng ,ngõn hàng phải chịu trỏch nhiệm bụ̀i thường thiệt hại vật chất.
-Trong trường hợp thực hiện nghĩa vụ bảo lónh bằng nguụ̀n vốn của mỡnh ,ngõn hàng yờu cầu khỏch hàng làm khế ước nhận nợ số tiền đó trả thay với lói suất nợ quỏ hạn của khoản vay tương ứng.
-Trong thời hạn 30 ngày nếu khỏch hàng khụng cú khả năng trả nợ và cũng khụng đưa ra được cỏc giải phỏp cụ thể chứng minh khả năng trả nợ thỡ ngõn hàng sẽ tiến hành làm thủ tục phỏt mại tài sản thế chấp.
-Khi khỏch hàng đó hoàn trả việc trả nợ(cả gốc và lói)ngõn hàng phải trao đầy đủ tài sản(hụ̀ sơ tài sản)thế chấp cho khỏch hàng.
+Ngõn hàng phải lưu giữ toàn bộ hụ̀ sơ cú liờn quan đến bảo lónh,cú sổ theo doi bảo lónh và trả nợ để tiện kiểm tra.Hàng thỏng cỏc chi nhỏnh phải làm bỏo cỏo gửi hội sở chớnh về nghiệp vụ bảo lónh.
2.2.1.3 Nguyờn tắc bảo lónh:
-Vốn vay hoặc giỏ trị được NHNo&PTNT bảo lónh phải được đảm bảo bằng giỏ trị vật tư hàng húa,chứng từ cú giỏ hoặc tài sản tương đương của doanh nghiệp.
-Doanh nghiệp được bảo lónh phải sử dụng vốn vay đỳng mục đớch ghi trong đề ỏn sử dụng vốn đó được NHNo&PTNT chấp nhận.
2.2.1.4 Cỏc loại bảo lónh được ỏp dụng tạo NHNo&PTNT:
- Bảo lónh vay vốn: là cam kết của tổ chức tớn dụng với bờn nhận bảo lónh, về việc sẽ trả nợ thay cho khỏch hàng trong trường hợp khỏch hàng khụng trả hoặc khụng trả đầy đủ, đỳng hạn nợ vay đối với bờn nhận bảo lónh.
- Bảo lónh thanh toỏn: là cam kết của tổ chức tớn dụng với bờn nhận bảo lónh, về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ thanh toỏn thay cho khỏch hàng trong trường hợp khỏch hàng khụng thực hiện hoặc thực hiện khụng đầy đủ nghĩa vụ thanh toỏn của mỡnh khi đến hạn.
- Bảo lónh dự thõ̀u: là cam kết của của tổ chức tớn dụng với bờn mời thầu, để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu của khỏch hàng. Trường hợp, khỏch hàng phải nộp phạt do vi phạm quy định đấu thầu mà khụng nộp hoặc khụng nộp đầy đủ tiền phạt cho bờn mời thầu thỡ tổ chức tớn dụng sẽ thực