Đơn vị: Tỷ đồng
3.2.2 Thực hiện tốt quy trỡnh tớn dụng
Giải phỏp này được coi là giải phỏp thường trực trong hoạt động tớn dụng, khụng thể coi nhẹ hay vỡ lý do cạnh tranh, thu hỳt khỏch hàng, giữ khỏch hàng mà bỏ qua bất cứ một khõu nào. Hiện tại Chi nhỏnh đang ỏp dụng quy trỡnh tớn dụng theo Quyết định số 76/QĐ-NHN của Lào Việt.
* Để việc quyết định xột duyệt cho vay đảm bảo được khả năng thu hồi vốn, cần phải tuõn thủ đỳng qui trỡnh gồm 6 bước, cụ thể như sau:
Bước 1 - Sơ tuyển đỏnh giỏ: Là bước tiếp nhận và xử lý đề nghị cấp tớn dụng của khỏch hàng.
- CBKD tiếp xỳc với khỏch hàng, phải chủ động thu thập cỏc thụng tin, đỏnh giỏ sơ bộ để chọn ra cỏc khỏch hàng cú uy tớn hay khụng? Khi theo dừi tiếp nhận thụng tin và xử lý hồ sơ vay, CBKD phải kiểm tra tớnh đầy đủ và xỏc thực của thụng tin để chuẩn bị cho việc lập tờ trỡnh.
- Nội dung của việc chuẩn bị cho bỏo cỏo đề xuất TD cần phải lưu ý đến: •Cỏc thụng tin liờn quan đến khỏch hàng
•Cỏc thụng tin liờn quan đến nội dung đề xuất
•Cỏc lợi ớch Lào Việt nhận được khi cấp tớn dụng cho khỏch hàng •Cỏc chớnh sỏch ỏp dụng với khỏch hàng
=> Kết luận: Khả năng thiết lập quan hệ tớn dụng với khỏch hàng ? Cỏc loại sản phẩm tớn dụng cụ thể cung ứng đến khỏch hàng? Giỏ sản phẩm?
Bước 2 - Thẩm định tớn dụng
- CBKD Lập bỏo cỏo thẩm định cỏc nội dung: uy tớn, năng lực phỏp lý, tài chớnh... của khỏch hàng và tớnh khả thi của phương ỏn vay vốn, chấm điểm xếp hạng tớn dụng (theo qui định của Lào Việt, cụng văn số 62/QĐ NHN ngày 22/9/2008), bảo đảm tiền vay. Sau đú đưa ra ý kiến đề xuất của CBKD và trưởng phũng kinh doanh.
- Lập bỏo cỏo đỏnh giỏ rủi ro (bỏo cỏo tỏi thẩm định): Đõy là bước thẩm định rủi ro toàn diện và chi tiết do phũng Quản lý rủi ro thực hiện. Sau khi tờ trỡnh thẩm định được trưởng phũng Kinh doanh ký đồng ý cấp tớn dụng thỡ bộ phận rủi ro sẽ lập bỏo cỏo rủi ro theo qui định của Lào Việt. Tuỳ theo qui khoản vay và mức phỏn
quyết mà cỏn bộ rủi ro từng cấp thuộc phũng Quản lý rủi ro sẽ lập bỏo cỏo rủi ro theo qui định của Lào Việt.
- Nội dung bỏo cỏo thẩm định rủi ro:
•Đỏnh giỏ sự phự hợp của khoản tớn dụng so với cỏc quy định của phỏp luật và chớnh sỏch hiện hành của Lào Việt.
•Đỏnh giỏ rủi ro ngành nghề/ mặt hàng •Đỏnh giỏ năng lực tài chớnh/ phi tài chớnh •Đỏnh giỏ rủi ro của khoản TD đang đề cập •Rủi ro khỏc …
=>Kết luận: Cú đồng ý cấp tớn dụng cho khỏch hàng? Điều kiện cấp tớn dụng?
Sơ đồ 3.1: Quy trỡnh thẩm định rủi ro
Bước 3 - Ra quyết định cấp tớn dụng cho khỏch hàng
- Cơ sở phờ duyệt: Bỏo cỏo đề xuất tớn dụng và bỏo cỏo thẩm định rủi ro cú đầy đủ chữ ký theo quy định hay khụng?.
- Thẩm quyền phờ duyờt: Theo phõn cấp của Tổng Giỏm Đốc trong từng thời kỳ. Khoản tớn dụng được coi là phờ duyệt khi (một trong hai trường hợp) sau:
• Cú đầy đủ đồng thời chữ ký của cỏn bộ kinh doanh, trưởng phũng Kinh doanh, bỏo cỏo thẩm định rủi ro của phũng Quản lý rủi ro (tuỳ theo mức phỏn quyết mà cỏn bộ hoặc trưởng phũng Quản lý rủi ro ký) và lónh đạo cấp thẩm quyền.
• Cú chữ ký của CBKD, lónh đạo phũng Kinh doanh (tuỳ theo mức phỏn quyết mà cú chữ ký của cỏc cấp phũng Quản lý rủi ro hay khụng) và UBTD,
Bước 4 - Thủ tục hồ sơ và giải ngõn
- Thủ tục hồ sơ và ký kết hợp đồng tớn dụng. Nhận và kiểm tra tớnh đầy đủ của hồ sơ Phự hợp với chớnh sỏch, qui định TD hiện hành Cho điểm TD và phõn loại khỏch hàng Thẩm định chi tiết Trỡnh trưởng phũng Phũng QLRR ký Thụng bỏo kết quả thẩm định Lập bỏo cỏo thẩm định rủi ro
• Khi khoản vay được Lónh đạo cấp thẩm quyền phờ duyệt, CBKD thương lượng với khỏch hàng về cỏc điều kiện cho vay, bổ xung cỏc hồ sơ theo yờu cầu.
• CBKD cựng CBHT chuẩn bị soạn thảo hợp đồng tớn dụng, HĐBĐ tiền vay... cựng khỏch hàng hoàn tất thủ tục cụng chứng tài sản đảm bảo tiền vay.
• Trỏch nhiệm soạn thảo Hợp đồng: Cỏn bộ hỗ trợ kinh doanh.
• Chữ ký người đại diện ngõn hàng trờn hợp đồng: Lónh đạo cấp thẩm quyền. - Giải ngõn.
• Chứng từ để trỡnh giải ngõn: Là những căn cứ cho mục đớch sử dụng tiền vay của khỏch hàng.
• Trỡnh duyệt giải ngõn: Sau khi kiểm tra tớnh đầy đủ và hợp phỏp hợp lệ của cỏc chứng từ để giải ngõn, thỡ CBKD lập tờ trỡnh giải ngõn chuyển lónh đạo phũng Kinh doanh và giỏm đốc ký phờ duyệt.
• Nhập dữ liệu:
+ Cơ sở ghi nhập dữ liệu: Thụng tin tỏc nghiệp do CBKD và CBRR lập cựng cỏc tài liệu và hồ sơ đớnh kốm.
+ Chịu trỏch nhiệm ghi nhập dữ liệu: Cỏn bộ hỗ trợ kinh doanh.
+ Chịu trỏch nhiệm kiểm tra dữ liệu: Lónh đạo cấp thẩm quyền phờ duyệt khoản cấp tớn dụng.
+ Chịu trỏch nhiệm lưu trữ hồ sơ: Cỏn bộ hỗ trợ.
Bước 5 - Quản lý danh mục, giỏm sỏt khoản tớn dụng đó cấp.
- CBKD chịu trỏch nhiệm quản lý danh mục và giỏm sỏt khoản tớn dụng đó cấp kể từ khi giải ngõn cho đến khi thanh lý hợp đồng. Cụ thể: Kiểm tra sử dụng vốn vay theo qui định của Lào Việt, thường xuyờn cập nhật thụng tin về dũng tiền của khỏch hàng, phối hợp cựng CBHT theo dừi việc trả nợ của khỏch hàng...phỏt hiện kịp thời khoản nợ cú vấn đề để đề xuất cỏc biện phỏp giải quyết với lónh đạo...
- Thực hiện kiểm tra:
•Phũng Kinh doanh chịu trỏch nhiệm thực hiện kế hoạch kiểm tra vốn vay
•Sau khi kiểm tra phải cú ghi chộp hoặc cú biờn bản và phải trỡnh Trưởng, Phú phũng Kinh doanh cú ý kiến.
•Ghi chộp, biờn bản kiểm tra phải được lưu giữ tại bộ phận hỗ trợ. - Nội dụng kiểm tra:
• Kiểm tra mục đớch sử dụng vốn vay • Kiểm tra việc tuõn thủ cam kết tại HĐTD
• Kiểm tra tỡnh trạng thực tế của TSĐB, tài sản hỡnh thành bằng vốn vay (cú so sỏnh giỏ trị với giỏ trị cho vay)
• Phỏt hiện cỏc dấu hiệu bất thường …
Bước 6 - Thu nợ, cơ cấu nợ, cho vay bổ sung và kết thỳc giao dịch cấp TD
- Thu nợ: CBHT sẽ thu tiến hành thu nợ khỏch hàng khi cú giao dịch và theo dừi cỏc khoản nợ độn hạn, phỏt hiện cỏc khoản nợ quỏ hạn...
- Cho vay bổ sung, cơ cấu lại thời hạn nợ, chuyển nợ quỏ hạn: Khi đến hạn khỏch hàng khụng trả được CBHT thụng bỏo cho CBKD để kiểm tra xem xột nguyờn nhõn và cú thể cơ cấu điều chỉnh hoặc chuyển nợ quỏ hạn cho hợp lý và theo đỳng qui định của Lào Việt. Căn cứ để cho vay bổ sung, gia hạn, điều chỉnh nợ, chuyển NQH: Đơn đề nghị của khỏch hàng vay, biờn bản làm việc của CBKD và khỏch hàng, phụ lục HĐTD...
- Khi tiền vay được trả nợ đầy đủ cả gốc và lói thỡ HĐTD được thanh lý.
CBKD làm thụng bỏo giải chấp và hồ sơ được giao cho CBHT lưu theo đỳng qui định của ngõn hàng Lào Việt.
* Trong qui trỡnh TD cần nghiờn cứu và xõy dựng quy trỡnh quản lý nợ cú vấn đề và nợ xấu tại Chi nhỏnh: Quan điểm nợ cú vấn đề cần phải được hiểu rằng đú là những khoản nợ đó quỏ hạn thanh toỏn và những khoản nợ trong hạn nhưng mang tiểm ẩn rủi ro. Nhằm việc ngăn chặn NQH, nợ xấu tại Chi nhỏnh đạt hiệu quả mong muốn, một trong những giải phỏp đồng thời đú là cần phải xõy dựng và thực hiện nghiờm tỳc quy trỡnh quản lý đối với cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề. Quy trỡnh quản lý nợ cú vấn đề được để xuất như sau:
Sơ đồ 3.2: Quy trỡnh quản lý nợ cú vấn đề
Quy trỡnh quản lý nợ cú vấn để bao gồm cỏc bước sau: Bước 1 - Phỏt hiện nợ cú vấn đề
Cỏc dấu hiệu của cỏc khoản nợ cú vấn đề cú thể từ phớa chi nhỏnh hoặc từ phớa khỏch hàng.
- Dấu hiệu cỏc khoản nợ cú vấn đề phỏt sinh từ phớa Chi nhỏnh cú thể là:
+ Sự đỏnh giỏ và phõn loại của cỏn bộ phõn tớch khụng chớnh xỏc về mức độ rủi ro của khỏch hàng. Vớ dụ: đỏnh giỏ quỏ cao năng lực tài chớnh của khỏch hàng so với thực tế, đỏnh giỏ khỏch hàng chỉ thụng qua thụng tin “tĩnh” do khỏch hàng cung cấp mà thiếu cỏc thụng tin “động” và cỏc thụng tin nhạy cảm từ những kờnh thụng tin khỏc, cú dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” của khỏch hàng thụng qua việc cấp đều đặn, thường xuyờn và liờn tục cỏc khoản vay mới, hay che dấu nợ quỏ hạn thụng qua việc điều chỉnh kỳ hạn và gia hạn nợ nhiều lần.
Phỏt hiện nợ cú vấn đề Phõn tớch tỡnh hỡnh Thu nhập thụng tin bờn ngoài
Kiểm tra hồ sơ cỏc khoản nợ cú vấn đề Gặp gỡ, tiếp xỳc khỏch hàng Kế hoạch hành động
Kiểm tra hồ sơ cỏc khoản nợ
cú vấn đề
Kiểm tra hồ sơ cỏc khoản nợ cú vấn đề Tư vấn khỏch hàng thỏo gỡ khú khăn Bổ sung tài sản bảo đảm Chuyển nợ quỏ hạn, khoanh nợ xoỏ hạn Xử lý nợ tồn đọng Thanh lý doanh nghiệp Khởi kiện Quỹ dự phũng rủi ro
+ Cấp tớn dụng dựa trờn cỏc cam kết khụng chắc chắn và thiếu tớnh bảo đảm của khỏch hàng về việc duy trỡ một khoản tiền gửi lớn hay cỏc lợi ớch do khỏch hàng đem lại từ khoản tớn dụng được cấp.
+ Soạn thảo cỏc điều kiện ràng buộc trong HĐTD, khụng rừ ràng, cố ý thoả hiệp cỏc nguyờn tắc tớn dụng với khỏch hàng mặc dự biết cú tiềm ẩn rủi ro.
+ Hồ sơ tớn dụng khụng đầy đủ, thiếu sự tuõn thủ hay tuõn thủ khụng đầy đủ cỏc quy định hiện hành về quy trỡnh tớn dụng, phờ duyệt tớn dụng.
- Những dấu hiệu khụng lành mạnh phỏt sinh từ phớa khỏch hàng như:
+ Khỏch hàng trỡ hoón, gõy khú khăn, trở ngại đối với ngõn hàng trong quỏ trỡnh kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, tỡnh hỡnh tài chớnh, hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng mà khụng cú sự giải thớch minh bạch, thuyết phục.
+ Khỏch hàng cú dấu hiệu khụng thực hiện đầy đủ cỏc quy định, vi phạm phỏp luật trong quỏ trỡnh quan hệ tớn dụng.
+ Khỏch hàng chậm gửi hoặc trỡ hoón gửi cỏc bỏo cỏo tài chớnh theo yờu cầu mà khụng cú sự giải thớch minh bạch, thuyết phục.
+ Khỏch hàng cú đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần khụng rừ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục mang tớnh khỏch quan.
+ Cú sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi khỏch hàng mở tại ngõn hàng, xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến khụng giải thớch được trong tốc độ và tổng mức lưu chuyển tiền gửi thanh toỏn của khỏch hàng.
+ Chậm thanh toỏn cỏc khoản nợ gốc, lói khi đến hạn.
+ Xuất hiện NQH do khỏch hàng khụng cú khả năng hoàn trả hoặc khỏch hàng khụng muốn trả nợ, hoặc do việc tiờu thụ hàng, thu hồi cụng nợ chậm hơn dự tớnh...
+ Đối với khỏch hàng là cỏ nhõn: Người vay bị bệnh kộo dài hoặc bị chết. Bước 2 - Phõn tớch tỡnh hỡnh thực trạng của khỏch hàng
Ngay sau khi phỏt hiện ra những dấu hiệu của nợ cú vấn đề, CBTD cần phõn tớch tỡnh hỡnh thực trạng của khỏch hàng bằng việc kiểm tra lại hồ sơ khoản vay
xem cũn vấn đề gỡ sai sút khụng, tham khảo thụng tin bờn ngoài, đồng thời gặp gỡ, tiếp xỳc khỏch hàng, qua đú nhận biết được tỡnh hỡnh thực tế của khỏch hàng.
Bước 3 - Lập kế hoạch hành động
Sau khi phõn tớch tỡnh hỡnh, cỏn bộ tớn dụng cú thể lập kế hoạch hành động. Kế hoạch này cú thể tạm tớnh thành 2 nội dung:
- Một là, Tổ chức khai thỏc khoản nợ. Để làm được điều này, CBTD cú thể tư vấn cho khỏch hàng vượt qua khú khăn và tiếp tục theo dừi quản lý khỏch hàng, hoặc cú thể yờu cầu khỏch hàng bổ sung thờm TSĐB, hoặc gia hạn nợ cho khỏch hàng nếu xột thấy khỏch hàng vẫn cú đủ khả năng trả nợ trong tương lai.
- Hai là, thực hiện thanh lý cỏc khoản nợ. Trường hợp tổ chức khai thỏc khoản nợ khụng cú hiệu quả, Chi nhỏnh cú thể tiếp tục xử lý nợ tồn đọng, hoặc tiến hành thanh lý doanh nghiệp, hoặc làm cỏc thủ tục khởi kiện khỏch hàng, và cuối cựng là xử lý bằng quỹ dự phũng rủi ro.
Cú thể thấy, cụng tỏc quản lý RRTD tại Chi nhỏnh trong thời gian qua cũn rất manh mỳn và bị động. Vỡ thế, việc ngăn chặn nợ xấu tại Chi nhỏnh chưa hiệu quả, do đú để thực hiện tốt cụng tỏc xử lý nợ xấu cần phải thực hiện tốt quy trỡnh xử lý nợ cú vấn đề.
Túm lại việc tuõn thủ đỳng quy trỡnh tớn dụng nhằm mục đớch để việc xột duyệt cho vay đảm bảo khả năng thu hồi vốn, ngăn ngừa cỏc rủi ro cú thể lường trước, CBKD cần phải quỏn triệt được nguyờn tắc đầy đủ kiểm tra trước trong và sau khi cho vay. Việc kiểm tra trước khi cho vay giỳp cho việc ra quyết định cấp tớn dụng cú cơ sở đỳng đắn hay khụng?. Kiểm tra trong khi cho vay giỳp CBKD cho vay đỳng đối tượng, nhu cầu cho vay của khỏch hàng, dựa vào cỏc hoỏ đơn tài chớnh, cỏc hợp đồng kinh tế... Kiểm tra sau khi cho vay nhằm phỏt hiện khỏch hàng cú ký khống hợp đồng hay khụng?..., từ đú cú biện phỏp kịp thời để sử lý thu hồi vốn vay, hạn chế rủi ro tớn dụng ở mức cho phộp.