Rủi ro tín dụng bao gồm hai loại chính: đó là rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch. Rủi ro danh mục là khi danh mục cho vay của ngân hàng thiếu đa dạng, khi xảy ra bất trắc ngân hàng dễ phải gánh chịu những tổn thất nghiêm trọng. Sự thiếu đa dạng trong danh mục cho vay thường thể hiện như: về chủ thể đi vay; khu vực địa lý; ngành nghề kinh doanh hay loại hình vay. Phần lớn những rủi ro tín dụng tiềm ẩn tại VCB Bắc Ninh có nguồn gốc từ việc chưa xây dựng và công bố một danh mục cho vay phù hợp và khả năng phân tán và kiểm soát các nguy cơ rủi ro tập trung. Do đó xây dựng chính sách cho vay tại VCB Bắc Ninh là phải xây dựng cho mình một danh mục cho vay phù hợp với các tiêu chí cụ thể như:
- Danh mục cho vay phải phản ánh được đặc điểm của thị trường Bắ c N i n h đồng thời phải thể hiện thị truờng mục tiêu của ngân hàng đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
- Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô và tiềm lực của VCB Bắc Ninh. - Danh mục cho vay phải đảm bảo được nguyên tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hình cho vay mà VCB Bắc Ninh có những lợi thế so sánh.
Từ những tiêu chí trên danh mục cho vay của V C B Bắc Ninh cần thể hiện những đặc điểm như sau:
Thứ nhất, thị trường mục tiêu là thị trường bán buôn tập trung cho các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực công nghiệp, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp xuất khẩu như: giày da, may mặc, linh kiện điện tử, thực phẩm, hàng thủ công mỹ nghệ, ngành sắt thép, ngành giấy…và các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh trong quá trình mở của thị trường.
Thứ hai, mở rộng thị trường bán lẻ cho các đối tượng thuộc tầng lớp trung lưu tại các trung tâm kinh tế. Phát triển cho vay tiêu dùng cho các mục đích mua căn hộ cao cấp, xe ôtô và cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng, hình thức thấu chi cho các đối tượng có thu nhập cao và ổn định.
Thứ ba, tập trung các loại hình tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là tài trợ ngoại thương.
Thứ tư, phân tán rủi ro tín dụng. Nghiên cứu và công bố các cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực loại hình cho vay.
Thứ năm, tái xét danh mục cho vay là quá trình phân tích toàn bộ danh mục cho vay, đánh giá tổng thể về chất lượng tín dụng cũng như những loại hình rủi ro tín dụng dự kiến và khả năng ứng phó. Phân tích danh mục cho vay cần tập trung các nội dung như: tóm lược các loại hình cho vay chính; thống kê phân tích các khoản vay theo giá trị vay, loại tiền, ngành nghề kinh tế, loại hình sở hữu; danh mục cho vay theo phân loại rủi ro.