- TK 711:Thu nhập khác
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tháng 6/2012
Tên tài khoản: Giá vốn hàng bán Số hiệu: TK 632
Đơn vị tính: đồng
Chứng từ ghi sổ Diễn giải TK
đ/ư
Số tiền
Ngày Số Nợ Có
3/06/2012 PXK12 Bán ô mô cho cửa hàng Hùng Trang
156 4.510.700
3/06/2012 PXK13 Bán Bút Bi cho cửa hàng Toàn Thắng
156 1.539.042
3/06/2012 PXK14 Cửa hàng Thanh Quang mua sữa tắm Pôn
156 10.130.500
… … … … …
29/6/2012 PXK173 Bán OMO cho cửa hàng Huyền Trang 156 65.587.500 30/6/2012 PXK174 Giá vốn hàng bán Pon 156 5.643.891 30/6/2012 K/C giá vốn hàng bán T8 911 2.300.580.000 30/6/2012 Cộng số phát sinh 2.300.580.000 Lập, Ngày… tháng… năm Người lập sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Bảng 2.9: Sổ cái TK 641
Đơn vị: Công ty Cổ phần tập đoàn IDC Địa chỉ: Ba Đình – Hà Nội
Mẫu số S02c1-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tháng 6/2012
Tên Tài khoản: Chi phí bán hàng Số hiệu TK641 Đơn vị: Đồng Chứng từ Diễn giải TK đối Số phát sinh Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
SCCT 11/6 lương nhân viên bán hàng bằng
tiền mặt 334 210.000.000
SCCT 12/6 Chi phí dụng cụ mua ngoài 111 15.000.000 SCCT 13/6 Phí bảo hành và khấu hao tài
sản cố định 214 17.557.500 SCCT 15/6 Bao bì xuất dùng cho quá trình
bán hàng 152 12.500.000
SCCT 20/6 Trả tiền thuê vận chuyển ,tiền
điện tiền nước 331 56.000.000 SCCT 23/6 Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ 335 7.425.500
SCCT 30/6 Kết chuyển cuối tháng 911 318.483.000 Cộng số phát sinh tháng 318.483.000 318.483.000 Ngày……tháng……năm…… Người lập biểu (ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Giám đốc (ký, họ tên)
Bảng 2.10: Sổ cái TK 642 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đơn vị: Công ty cổ phần IDC Địa chỉ: 37 Phan Đình Phùng, Ba Đình, Hà Nội
Mẫu số S02c1-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tháng 6/2012
Tên Tài khoản: Chi phí QLDN
Số hiệu :TK 642 Đơn vị: Đồng Chứng từ Diễn giải TK đối Số phát sinh Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
C01 1/6 Tiền lương phải trả cho bộ máy
quản lý 334 112.560.900
C02 3/6 Xuất công cụ dụng cụ ding cho
văn phòng 153 18.500.000
C03 5/6 Khấu hao TSCĐ
214 10.050.000 C04 8/6 Các khoản chi về dịch vụ mua