- Các phòng giao dịch: Là đơn vị trực thuộc của Chi nhánh, thực hiện chế độ hạch toán báo sổ, tiến hành các hoạt động huy động vốn, cho vay, kinh doanh ngoạ
b) Hoạt động đầu tư chứng khoán
2.2.1. Kết quả hoạt động cho vay tại NHNo Hiệp Hòa
2.2.2.1. Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ
Bảng 2.5: Bảng doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: triệu đồng Dư nợ 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 So sánh 2011 so với 2010 2012 so với 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Doanh số cho vay 398.675 165.484 90.298 -233.191 -58,49 -75.186 -45,43 Thu nợ 30.554 52.879 67.919 22.325 73,07 15.040 28,44 Tổng dư nợ 368.121 480.726 503.105 112.605 30,59 22.379 4,66
(Nguồn: Kết quả báo cáo tổng kết năm 2010, 2011, 2012)
Từ bảng số liệu trên ta thấy một điểm chung là doanh số cho vay của các năm 2011 so với năm 2010, năm 2012 so với năm 2011 đều giảm, tình hình biến động kết quả cho vay tại Chi nhánh như sau:
Năm 2010, doanh số cho vay là 398.675 triệu đồng, thu nợ được 30.554 triệu đồng.
Năm 2011, doanh số cho vay đạt 165.484 triệu đồng, giảm 233.191 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng tỷ lệ giảm 58,49%; thu nợ được 52.879 triệu đồng, tăng 22.325 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng tỷ lệ tăng 73,07%; dư nợ đạt 480.726 triệu đồng, tăng 112.605 triệu đồng, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ đạt 30,59% so với năm 2010.
Năm 2012, doanh số cho vay 90.298 triệu đồng, giảm 75.186 triệu so với năm 2011, tương ứng tỷ lệ giảm 45,43%; thu nợ đạt 67.919 triệu đồng, tăng 15.040 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng tỷ lệ tăng 28,44%; dư nợ cho vay đạt 503.105 triệu đồng, tăng 22.379 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng trưởng dư nợ là 4,66% so với năm 2011.
kinh tế ta thấy bảng số liệu trên phần nào phản ánh những bước đi thận trọng và kiểm soát chặt dư nợ như thế nào. Mặc dù tình hình thu nợ của Chi nhánh có gia tăng, nhưng chỉ đạt tỷ lệ từ 8,3% đến 13,5% trên tổng dư nợ. Chi nhánh tiếp tục để dư nợ tăng liên tục để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Tuy nhiên dựa vào tình hình thực tế các món vay cho thấy, cho vay hộ sản xuất vẫn gia tăng để hưởng ứng chương trình nông thôn mới, xây dựng kinh tế mới và thực hiện công nghiệp hóa kinh tế thuần nông tại địa phương nên cả dư nợ doanh nghiệp cũng gia tăng.
2.2.2. Thực trạng chất lượng cho vay tại NHNo Hiệp Hòa
2.2.2.1. Doanh số thu nợ và hệ số thu nợ tại NHNo Hiệp Hòa
Bảng 2.6: Bảng tính hệ số thu nợ của Chi nhánh các năm 2010, 2011, 2012
Dư nợ 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012
Doanh số cho vay (1) 398.675 165.484 90.298
Thu nợ (2) 30.554 52.879 67.919
Hệ số thu nợ (=2/1) 0,08 0,32 0,75
(Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm của phòng tín dụng Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa)
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn chức tỏ công tác thu nồi nợ của ngân hàng được thực hiện tốt. Từ đó chất lượng cho vay được nâng cao và ngược lại. Hệ số thu nợ của Chi nhánh năm 2010 chỉ đạt 0,08 (8%) trên tổng số tiền vay phát ra, chưa kể các khoản dư nợ đến hạn phân kỳ trả nợ. Năm 2011, hệ số thu nợ tăng lên 0,32, mức thu nợ đạt 52.879 triệu đồng, nhiều hơn năm 2010 là 22.325 triệu đồng. Năm 2012 hệ số thu nợ gần bằng 1 (0,75), gấp đôi hệ số thu nợ năm 2011. Từ thực tế cho thấy năm 2012 ngoài khó khăn từ phía các doanh nghiệp, hộ sản xuất, phía Chi nhánh cũng gặp khó khăn trong việc gia tăng dư nợ, càng khó khăn hơn trong công tác thu nợ. Tuy nhiên, Chi nhánh đã thực hiện tăng cường giám sát giải ngân, liên tục kiểm tra phương án sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng vốn của người đi vay nên hệ số thu nợ tăng đáng kể.
2.2.2.2. Nợ quá hạn tại Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh Năm 2011 so với 2010 Năm 2012 so với 2011 Số tiền % (+,-) Số tiền % (+,-) Tổng dư nợ 368.121 480.726 503.105 112.605 30.59 22.379 4.66 Nợ quá hạn 5.069 7.163 11.988 2.094 41.31 4.825 67.36 Tỷ lệ nợ quá hạn 1.38 1.49 2.38
(Nguồn: Báo cáo của Phòng tín dụng Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa 2010,2011,2012)
Nợ quá hạn năm 2010 là 5.069 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 1,38% trong tổng dư nợ Nợ quá hạn năm 2011 là 7.163 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 1,49 % tổng dư nợ, tăng 2.094 triệu đồng (41.31%) so với năm 2010.
Nợ quá hạn năm 2012 là 11.988 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 2.38 % tổng dư nợ, tăng 4.825 triệu đồng (67.36 %) so với năm 2011.
Tỉ lệ nợ quá hạn của NHNo Hiệp Hòa thấp hơn quy định của NHNo&PTNT Việt Nam quy định. Trên thực tế NHNo Hiệp Hòa cũng đã chú trọng tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng tín dụng. Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn lại liên tục tăng qua các năm, rất nhiều các món vay quá hạn dưới 10 ngày, ảnh hưởng khá lớn tới chất lượng cho vay. Mặc dù vậy, trên bảng tổng kết từ NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang gửi cho các Chi nhánh so với các NHNo của các huyện khác thì tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh không nằm trong nhóm 5 Chi nhánh có tỷ lệ nợ quá hạn báo động như NHNo huyện Lục Nam, Sơn Động, Lục Ngạn thì tỷ lệ này chiếm khoảng 3% đến 4,5%.
2.2.2.3. Nợ xấu tại Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa
Bảng 2.8 : Bảng nợ xấu giai đoạn 2010 – 2012 tại Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh Năm 2011 so với 2010 Năm 2012 so với 2011 Số tiền % (+,-) Số tiền % (+,-) Tổng dư nợ 368.121 480.726 503.105 112.605 30,51 22,379 4,66 Nợ xấu 4.293 6.499 9.649 2.206 51,39 3.150 48,47 Tỷ lệ nợ xấu 1,17% 1,35% 1,92%
(Nguồn: Báo cáo của Phòng tín dụng Chi nhánh NHNo Hiệp Hòa 2010,2011,2012)
Nợ xấu năm 2010 là 4.293 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 1,17% trong tổng dư nợ Nợ xấu năm 2011 là 6.499 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 1,35 % tổng dư nợ, tăng 2.206 triệu đồng (51,39%) so với năm 2010.
Nợ xấu năm 2012 là 9.649 triệu đồng, chiếm tỉ lệ 1,92 % tổng dư nợ, tăng 3.150 triệu đồng (48,47%) so với năm 2011.
Tỉ lệ nợ xấu của NHNo Hiệp Hòa không cao, thấp hơn tỷ lệ nợ xấu của toàn NHNo&PTNT Việt Nam và bình quân ngành. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu lại liên tục tăng qua các năm, điều này một phần là do nhiều nguyên nhân khác nhau. Nhưng nguyên nhân chủ yếu là do việc thông tin tín dụng tại Chi nhánh chưa thực sự được nâng cao, một số cán bộ tín dụng mới làm tại Chi nhánh nên kinh nghiệm xử lý nợ xấu. Ảnh hưởng của sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu làm chất lượng cho vay tại Chi nhánh có phần giảm sút.
2.2.2.4. Vòng quay vốn cho vay
Dư nợ bình quân là trung bình cộng của dư nợ cho vay đầu kỳ và dư nợ cho vay cuối kỳ. Phân tích chỉ tiêu này để thấy được chất lượng cho vay tại chi nhánh, ta có bảng sau:
Vòng quay vốn cho vay = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân
Bảng 2.9: Bảng vòng quay vốn cho vay của NHNo Hiệp Hòa các năm Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 Thu nợ 30.554 52.879 67.919 Tổng dư nợ 368.121 480.726 503.105 Dư nợ bình quân 184.061 424.424 491.916
Vòng quay vốn cho vay 0,17 0,12 0,14
(Nguồn số liệu: Báo cáo kết quả tổng kết năm 2010, 2011, 2012)
Vòng quay vốn cho vay là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn cho vay của ngân hàng, cho biết thời gian thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay là nhanh hay chậm. Từ bảng số liệu ta có nhận xét về vòng quay vốn cho vay của NHNo Hiệp Hòa như sau: So với hợp đồng tín dụng đã ký cam kết thu trong vòng 3 năm tài chính 2010, 2011, 2012 đạt từ 17% năm 2010, 12% năm 2011, 14% năm 2012 số vòng quay tín dụng thực hiện được thấp, phần nào dự đoán được cơ cấu vốn tập trung vào đầu tư xây dựng cơ bản, đầu tư dài hạn nên số thu được trong một năm tài chính không cao và có xu hướng tăng giảm không ổn định. Điều đó cho thấy việc sử dụng đồng vốn quay vòng và công tác thu nợ của ngân hàng cần được chặt chẽ, kỹ càng hơn để nâng cao hiệu quả thu nợ để sử dụng nguồn vốn hiệu quả hơn.
2.2.2.5. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay
Một khoản vay có chất lượng là khoản vay có tỷ lệ sinh lời cao mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Căn cứ vào chỉ tiêu Tỷ lệ sinh lời đã nêu ở Chương 1, tỷ lệ này cho biết một đồng vốn vay sẽ mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận, tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng cho vay càng tốt. Để nghiên cứu cụ thể vấn đề này ta có bảng số liệu sau đây:
Bảng 2.10: Bảng tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay của Chi nhánh
Đơn vị: triệu đồng
Thu lãi cho vay 52.484,871 74.856,601 89.138,073
Tổng dư nợ 368.121 480.726 503.105
Tỷ lệ sinh lời 0,14 0,16 0,18
(Nguồn số liệu: Báo cáo kết quả tổng kết năm 2010, 2011, 2012)
Từ kết quả trên cho thấy tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay trên tổng dư nợ còn cho vay trong nền kinh tế của ngân hàng có gia tăng qua các năm từ 14% lên 18%. So với lãi suất trên thị trường thì mới tạm thời bù đắp được chi phí và sinh lời không cao.