- Doanh thu thuần từ hoạt độngcho thuê USD/năm 2 715 600,
4) Phân tích tình hình quan hệ với Ngân hàng
4.1) Quan hệ giao dịch với BIDV
Để phục vụ cho quan hệ tín dụng với BIDV – Chi nhánh Quang Trung, công ty CP tàu dịch vụ Anh Vũ đã mở tài khoản tiền gửi VNĐ và USD tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung.
4.2) Quan hệ giao dịch với các tổ chức tín dụng khác
Theo thông tin trên CIC, công ty Cp tàu dịch vụ Anh Vũ chưa có dư nợ vay tại các tổ chức tín dụng. Trước khi giao dịch với BIDV – Chi nhánh Quang Trung, công ty CP tàu dịch vụ Anh Vũ đã giao dịch với NHNN&PTNN – Chi nhánh Mỹ Đình. Công ty đã chuyển tiền thanh toán hai đợt đầu theo đúng thỏa thuận ghi nhớ về việc đóng tàu
cho công ty TNHH NamCheong International thông qua NHNN&PTNN – Chi nhánh Mỹ Đình.
Nhận xét:
- Công ty mới thành lập nên chưa có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng - Trong tương lai, công ty có thể là một khách hàng tiềm năng.
3.4.3.2.2 Phân tích tình hình tài chính của Khách hàng
Trong quá trình tìm hiểu doanh nghiệp để phục vụ quá trình cho vay vốn sau này, phía Công ty đã cung cấp cho phía Ngân hàng các số liệu báo cáo tài chính chưa được kiểm toán bởi một đơn vị kiểm toán độc lập.
Khoản mục 01/01/2009 31/12/2009
TÀI SẢN NGẮN HẠN
Tiền và các khoản tương đương tiền 4 431 769 986,00 126 628 211,00
Tiền 4 431 769 986,00 126 628 211,00
Các khoản phải thu ngắn hạn 58 550 152 500,00
Trả trước cho người bán 58 550 152 500,00
Tài sản ngắn hạn khác 36 060,00 47 529 872,00
Thuế GTGT được khấu trừ 36 060,00 8 929 872,00
Tài sản ngắn hạn khác 4 431 806 046,00 38 600 000,00 TỔNG TÀI SẢN NGẮN HẠN 4 431 806 046,00 58 724 310 583,00 TÀI SẢN DÀI HẠN Tài sản cố định 3 708 818 333,00 Tài sản cố định hữu hình 29 740 049,00 - Nguyên giá 40 571 937,00
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 3 679 078 284,00
Tài sản dài hạn khác 65 541 981,00 9 282 645,00
Chi phí trả trước dài hạn 65 541 981,00 9 282 645,00
TỔNG TÀI SẢN DÀI HẠN 65 541 981,00 3 718 100 978,00
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 4 497 348 027,00 62 442 411 562,00
NGUỒN VỐN
VỐN CHỦ SỞ HỮU 4 497 348 027,00 62 442 411 562,00
Vốn chủ sở hữu 4 497 348 027,00 62 442 411 562,00
Vốn đầu tư của chủ sở hữu 4 500 000 000,00 62 542 160 000,00
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (2 651 973,00) (99 748 438,00)
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 4 497 348 027,00 62 442 411 562,00
(Nguồn: Báo cáo đề xuất tín dụng cho vay dự án đối với công ty Cp tàu dịch vụ Anh Vũ)
Nhận xét:
Công ty CP tàu dịch vụ Anh Vũ được cấp phép đăng ký kinh doanh ngày 23/11/2007, tính đến thời điểm hiện tại đã đi vào hoạt động được hơn hai năm. Tuy nhiên, cho đến khi tàu dịch vụ dầu khí 5.220 BHP đi vào hoạt động, công ty vẫn sẽ đang trong quá trình đầu tư vào dự án và sẽ chưa có doanh thu. Bảng cân đối kế toán của công ty chỉ phản ánh những khoản mục liên quan đến việc góp vốn hình thành vốn chủ sở hữu và việc sử dụng vốn đầu tư mua tàu theo tiến độ đóng tàu đã được ký kết trên hợp đồng khung. Công ty tại thời điểm hiện tại không có phát sinh nợ phải trả. Phòng QHKH II do đó chưa có cơ sở để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng
3.4.3.2.3 Chấm điểm tín dụng khách hàng
• Kết quả chấm điểm và xếp loại khách hàng: do khách hàng mới đi vào hoạt động được hơn một năm nhưng thực chất chưa có doanh thu mà hoạt động chủ yếu là góp vốn và quá trình hình thành tài sản cố định nên chưa đủ tiêu chuẩn chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng.
3.4.3.2.4 Đánh giá phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư:
Các dự án kinh doanh của DN trình bày trong hồ sơ xin vay tại Chi nhánh Quang Trung rất đa dạng và phong phú. Các CBTD sẽ tuỳ theo từng tính chất và đặc điểm của mỗi PASXKD/DAĐT để có cách phân tích và thẩm định thích hợp. Nếu là DAĐT, các CBTD sẽ xem xét theo từng giai đoạn thực hiện của dự án, phân tích đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.… Như vậy các CBTD sẽ chủ yếu xem xét đến tính khả thi của phương án thông qua các chỉ tiêu đã cho, thời gian trả nợ và tiến độ trả nợ của DN. Với ví dụ về dự án đầu tư của Công ty Anh Vũ do CBTD BIDV – Chi nhánh thẩm định:
a) Tổng vốn đầu tư của dự án:
Giá mua tàu là 14.350.000 USD; chi phí giám sát chung dự kiến 82.450 USD; chi phí nhận tàu và đưa tàu từ cảng Trấn Giang, Trung Quốc về đến cảng Vũng Tàu cùng với chi phí vận hành tàu trước khi đi vào hoạt động ước tính 460.636 USD. Tổng vốn đầu tư của dự án 14.893.086