- Các bộ phận phòng ban chức năng: bao gồm 4 phòng ban, các chi nhánh, cửa hàngvà nhà kho.
Sinh viờ n: Hoàng Xuõn Trường 45 Lớ p:
2.3.2.3 Ghi chộp, phản ỏnh vào sổ kế toỏnSỔ NHẬT Kí CHUNG SỔ NHẬT Kí CHUNG TỪ NGÀY 01/12/2013 ĐẾN NGÀY 31/12/2013 Chứng từ M ó Ngày Số BN 05/12/2013 1 TT tiền lương CBCNV thỏng 12.2013
05/12/2013 Phải trả người lao động 334
128.274.79
2
05/12/2013 Tiền Việt Nam 1121 128.274.792
BN 05/12/2013 2
Nộp BHXH, BHYT, BHTN,
KPCĐ thỏng 11.2013
05/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 2 767 152 05/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 64 942 350 05/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 12 535 000 05/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 5 435 200 05/12/2013 Tiền Việt Nam 1121 85 679 702
PK 31/12/2013 1
Tớnh ra tiền lương phải trả
CBCNV thỏng 12.2013
31/12/2013 Chi phớ nhõn cụng trực tiếp 622
125 052
434 31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn phõn xưởng 6271 75 652 000 31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn phõn xưởng 6271 75 652 000 31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn 6411 40 934 474 31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn quản lý 6421 26 045 719 31/12/2013 Phải trả người lao động 334
267 684 627 627
PK 31/12/2013 2
Trớch bảo hiểm tớnh vào chi phớ
thỏng 12.2013
31/12/2013 Chi phớ nhõn cụng trực tiếp 622 28 762 060 31/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 2 501 049 31/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 21 258 914 31/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 3 751 573 31/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 1 250 524
PK 31/12/2013 3
Trớch bảo hiểm tớnh vào chi phớ
thỏng 12.2013
31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn phõn xưởng 6271 17 399 960 31/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 1 513 040 31/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 12 860 840 31/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 2 269 560 31/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 756 520
thỏng 12.2013
31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn 6411 9 414 929 31/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 818 689 31/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 6 958 861 31/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 1 228 034 31/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 409 345
PK 31/12/2013 5
Trớch bảo hiểm tớnh vào chi phớ
thỏng 12.2013
31/12/2013 Chi phớ nhõn viờn quản lý 6421 5 990 515 31/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 520 914 31/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 4 427 772 31/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 781 372 31/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 260 457
PK 31/12/2013 6
Khấu trừ bảo hiểm vào lương
CBCNV thỏng 12.2013
31/12/2013 Phải trả người lao động 334 28 106 886 31/12/2013 Kinh phớ cụng đoàn 3382 2 676 846 31/12/2013 Bảo hiểm xó hội 3383 18 737 924 31/12/2013 Bảo hiểm y tế 3384 4 015 269 31/12/2013 Bảo hiểm thất nghiệp 3389 2 676 847
Tổng cộng 688 410 327 688 410 327 Ngày 31 thỏng 12 năm 2013 Kế toỏn ghi sổ (Ký, họ tờn) Kế toỏn trưởng (Ký, họ tờn) Giỏm đốc (Ký, họ tờn)