a. Xác định nhu cầu vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh:
Trước mỗi năm kế hoạch công ty luôn lập ra những chỉ tiêu kế hoạch để thực hiện dựa trên những căn cứ có khoa học như kế hoạch sản xuất kinh doanh, tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật, giá cả, định mức tiêu hao vật tư… Nhưng việc xác định chính xác nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh là khó khăn. Vì vậy để xác định chính xác hơn nhu cầu vốn lưu động cần phải thực hiện một cách có khoa học:
- Cần căn cứ vào doanh thu thuần năm báo cáo và năm kế hoạch: như nên chọn các khoản mục của vốn lưu động có liên quan và liên quan chặt chẽ tới doanh thu thực hiện trong kỳ. Từ đó tính ra tỷ lệ để ước tính, dự đoán sao cho chính xác nhất.
- Cần chú trọng tình hình thị trường, nhu cầu sản phẩm có liên quan tới hoạt động của doanh nghiệp, tình hình đối tác, đối thủ cạnh tranh cũng như kế hoạch định hướng, phát triển của doanh nghiệp mình từ đó đưa ra đối sách phù hợp.
- Lường trước những khả năng, rủi ro có thể xảy đến đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp từ đó có kế hoạch dự phòng về vốn lưu động cũng như kế hoạch huy động vốn một cách kịp thời, tránh để hoạt động kinh doanh bị trì trệ, đứt quãng.
b. Lựa chọn một cách hợp lý các hình thức khai thác và tạo lập vốn lưu động:
vốn lưu động chủ yếu vẫn là vốn tự có của doanh nghiệp (lợi nhuận giữ lại từ năm trước) ngoài ra còn có được từ các nguồn khác như vay vốn từ các tổ chức tín dụng, nguồn chiếm dụng từ các cá nhân, tổ chức khác. Trong giai đoạn nền kinh tế vẫn đang trong thời kì phục hồi này thì việc sử dụng vốn chủ sở hữu sẽ khôn ngoan và hiệu quả hơn rất nhiều.doanh nghiệp vừa tối đa hóa được lợi nhuận thu được từ vốn chủ sở hữu vừa hạn chế được chi phí do sử dụng vốn vay. Do đó, để tăng được nguồn vốn nội lực của mình, Sóng Thần cần:
- Huy động vốn nhàn rỗi từ các quỹ chưa sử dụng: Đây là nguồn vốn nhanh nhất rẻ nhấ khi doanh nghiệp cần bổ sung vốn ngay lập tức.
- Huy động vốn từ lợi nhuận năm trước để lại. Sóng Thần cần chủ động lập kế hoạch cụ thể từ đó giữ vững khả năng độc lập về tài chính và tăng uy tín của doanh nghiệp.
- Nguồn vốn bên ngoài quan trọng nhất là vốn vay ngân hàng. Tuy nhiên trong thời điểm tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng khó khăn như giai đoạn hiện nay thì doanh nghiệp có thể huy động từ những cá nhân, tập thể khác. Bên cạnh dó cần đảm bảo tính ổn định, an toàn và hiệu quả. Các nguồn vốn vay ngắn hạn chỉ nên dùng để tài trợ cho tài sản lưu động, không nên dùng để tài trợ cho tài sản cố định bởi điều này gây mất an toàn cho tình hình tài chính của doanh nghiệp, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn.