H KIN DOAN LÀNG NG C AăNGỂNăÀNGăT NGă MI
1.4.4.1.Các ch tiêu đ nh tính
Trên quan đi m c a ngân hàng, các ch tiêu đ nh tính đánh giá m r ng cho vay đ i v i h KDLN đ c th hi n trên hai ph ng di n:
M t m t, m r ng cho vay h KDLN có hi u qu hay không th hi n kh
n ng đáp ng t t nhu c u h KDLN c a ngân hàng. C th đ i v i h KDLN đ u tiên là vi c ngân hàng có thái đ ti p đón lch s ; phong cách ph c v t n tình chu đáo. Ngoài ra, m r ng cho vay có hi u qu còn th hi n các trang thi t b hi n đ i ph c v cho ho t đ ng cho vay; th t c cho vay đ i v i h đ n gi n, d hi u; quy trình cho vay thu n ti n, ít t n kém th i gian. Các s n ph m cho vay ngân hàng cung c p cho h KDLN đa d ng và đáp ng đ c nhu c u vay v n c a h . Th hai, ngân hàng đ m b o cung c p v n nhanh chóng, k p th i an toàn cho h KDLN trong th i gian đư quy đ nh; đ m b o cung ng đúng và đ l ng ti n cho h theo H TD; H TD phù h p v i nhu c u vay c a h v s l ng, th i h n, kì h n tr n , lãi su t,… Th ba,
20
trong th i bu i c nh tranh, ngân hàng ph i n ng đ ng, sáng t o h n n a thì m r ng cho vay m i th t s hi u qu . Ch ng h n nh trong quá trình xét duy t vay v n, n u th y ph ng án SXKD c a h không kh thi thì ngân hàng có th g i ý và t v n cho h thay đ i ph ng án SXKD sao cho phù h p đ h KDLN có c h i vay v n t i ngân hàng thay vì t ch i.
M t khác, m r ng cho vay h KDLN có hi u qu thì b n thân h KDLN ph i đáp ng đ c m c đ kh n ng và nhu c u c a ngân hàng. i u này th hi n vi c cho vay h KDLN đáp ng đ c yêu c u v các nguyên t c cho vay và đi u ki n cho vay, chính sách cho vay c a ngân hàng. V nguyên t c cho vay, h KDLN ph i s d ng ti n vay đúng m c đích đư kí k t trong H TD và hoàn tr đ y đ c g c và lãi cho ngân hàng. V đi u ki n cho vay, h ph i có đ n ng l c pháp lí, có ho t đ ng SXKD n đ nh, có kh n ng tài chính lành m nh, H TD đ c kí k t đúng đ n, h p l . 1.4.4.2. Các ch tiêu đnh l ng
Nhóm ch tiêuăt ngătr ng
Doanh s cho vaỔ đ i v i h KDLN: Cho bi t quy mô cho vay c a ngân hàng
đ i v i h KDLN trong kho ng th i gian nh t đ nh (th ng là m t n m tài chính). M r ng cho vay đ i v i h KDLN khi t c đ t ng tr ng DSCV d ng và ng c l i.
Giá tr t ng tr ng DSCV tuy t đ i = DSCV n m (t) –DSCV n m (t-1)
Ch tiêu này cho bi t DSCV đ i v i h KDLN n m (t) t ng hay gi m so v i DSCV n m (t-1) v tuy t đ i là bao nhiêu. Khi ch tiêu này t ng lên, t c là s ti n mà ngân hàng gi i ngân cho h KDLN t ng lên, ch ng t ngân hàng đư m r ng cho vay h KDLN và ng c l i.
T c đ t ng tr ng DSCV =
Giá tr t ng tr ng DSCV tuy t đ i
x 100%
DSCV n m (t-1)
Ch tiêu này cho bi t t c đ t ng tr ng DSCV h KDLN n m (t) t ng hay gi m v i n m (t-1). Khi ch tiêu này t ng lên ch ng t DSCV h KDLN qua các n m c a ngân hàng t ng lên v t ng đ i.
T tr ng DSCV h KDLN =
DSCV h KDLN
x 100% T ng DSCV
Ch tiêu này th hi n toàn b các kho n vay mà ngân hàng đư gi i ngân cho h KDLN không tính đ n vi c món vay đư thu h i đ c hay ch a. Bên c nh đó ch tiêu này c ng ph n ánh quy mô m r ng cho vay đ i v i nhóm h KDLN trong kì.
D n cho vaỔ đ i v i h KDLN: Là t ng s ti n cho vay đ i v i h KDLN t i m t ngân hàng b t kì t i m t th i đi m nh t đnh.
Giá tr t ng tr ng DNCV tuy t đ i = DNCV n m (t) –DNCV n m (t-1)
Ch tiêu này cho bi t DNCV đ i v i h KDLN n m (t) so v i n m (t-1). N u ch tiêu này t ng, ch ng t quy mô cho vay c a ngân hàng đ i v i đ i t ng này đư đ c m r ng và ng c l i.
T c đ t ng tr ng DNCV =
Giá tr t ng tr ng DNCV tuy t đ i
x 100%
DNCV n m (t-1)
Ch tiêu này cho bi t, v t ng đ i DNCV h KDLN n m (t) t ng hay gi m bao nhiêu % so v i n m (t-1). Khi ch tiêu này càng cao thì nó ch ng t m r ng cho vay h KDLN càng hi u qu . T tr ng DNCV h KDLN = DNCV h KDLN x 100% T ng DNCV Ch tiêu này ph n ánh t tr ng DNCV đ i v i h KDLN so v i t ng DNCV c a ngân hàng. Nó th hi n m c đ t p trung trong cho vay đ i v i h . ây c ng là m t ch tiêu đ đánh giá uy tín c a ngân hàng. N u ch tiêu này cao, ch ng t ngân hàng t o đ c uy tín đ i v i khách hàng, có kh n ng m r ng m ng l i khách hàng. Ng c l i, ch tiêu này th p ch ng t ho t đ ng cho vay c a ngân hàng v i h KDLN ch a t t.
Doanh s thu n cho vaỔ đ i v i h KDLN: Là t ng s ti n g c ngân hàng thu
đ c t các kho n gi i ngân cho h sau m t n m tài chính.
Giá tr t ng tr ng DSTN tuy t đ i = DSTN n m (t) –DSTN n m (t-1) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ch tiêu này cho bi t DNTN c a ngân hàng đ i v i h KDLN n m (t) t ng hay gi m so v i n m (t-1) v tuy t đ i. DSTN t ng ch ng t s ti n ngân hàng thu v t h KDLN n m (t) nhi u h n so v i n m (t-1), nh v y ch t l ng các kho n vay đ i v i h KDLN n m (t) t t h n so v i n m (t-1).
T c đ t ng tr ng DSTN =
Giá tr t ng tr ng DSTN tuy t đ i
x 100%
DSTN n m (t-1)
Ch tiêu này cho bi t DSTN n m (t) so v i n m (t-1) v t ng đ i là bao nhiêu. Ch tiêu này càng cao ch ng t m c đ thu h i v n c a ngân hàng càng l n, kh n ng
22
T tr ng DSTN cho vay h KDLN =
DSTN h KDLN
x 100% T ng DSTN
Ý ngh a c a ch tiêu này là trong 100 đ ng t ng DSTN có bao nhiêu đ ng n đ c ngân hàng thu h i t các h KDLN. Chính vì v y, ch tiêu này càng cao càng đ c đánh giá t t. M t m t nó ph n ánh hi u qu trong công tác thu h i v n c a ngân hàng, m t khác nó ph n ánh các kho n cho vay c a ngân hàng có ch t l ng t t, kh n ng tr n c a h n đ nh, r i ro trong cho vay c a ngân hàng gi m đi.
S l ng h KDLN: Là m t ch tiêu quan tr ng đánh giá m c đ m r ng cho vay h KDLN. N u ngày càng có nhi u h KDLN tìm đ n ngân hàng vay v n thì ch ng t ho t đ ng cho vay đ i v i đ i t ng này ngày càng đ c m r ng và uy tín cho vay h KDLN c a ngân hàng đ c nâng cao.
T l h KDLN vay v n =
S l ng h KDLN vay v n
x 100% T ng s h KDLN trên đ a bàn
Ch tiêu này cho bi t c 100 khách hàng là h KDLN t i đ a bàn thì có bao nhiêu h KDLN vay v n t i ngân hàng. Do đó, nó ph n ánh quy mô cho vay hi n t i đ i v i h KDLN c a ngân hàng.
L i nhu n t cho vay h KDLN: M r ng cho vay KDLN làng ngh không ch
là gia t ng DSCV, DNCV, gia t ng s l ng h vay v n mà h n n a còn ph i đ m b o các kho n vay mang l i l i nhu n, t ng t l l i nhu n cho ngân hàng.
T l l i nhu n cho vay h KDLN =
L i nhu n t cho vay h KDLN
x 100% T ng l i nhu n
Ch tiêu này cho bi t c 100 đ ng l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng thì có bao nhiêu đ ng là l i nhu n t cho vay h KDLN. T tr ng này cao c ng ph n ánh quy mô, hi u qu và kh n ng phát tri n cho vay h KDLN.
Nhóm ch tiêu ph năánhăđ an toàn
N quá h n c a h KDLN: Là m t ph n hay toàn b d n (c g c và lãi) c a h KDLN đư đ n th i h n thanh toán v i ngân hàng nh ng h không thanh toán đ c và v n ch a đ c ngân hàng đi u ch nh kì h n n , xóa n …
Theo kho n 1, i u 6, V n b n h p nh t s 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 c a NHNN v vi c ban hành quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng
đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng, t ch c tín d ng th c hi n phân lo i n nh sau:
N nhóm 1 (N đ tiêu chu n): Bao g m các kho n n trong h n mà t ch c tín d ng đánh giá là có kh n ng thu h i đ c đ y đ c g c và lưi đúng h n; các kho n n quá h n d i 10 ngày và t ch c tín d ng đánh giá có kh n ng thu h i đ y đ c g c và lãi quá h n, thu h i đ y đ g c và lưi đúng th i h n còn l i.
N nhóm 2 (N c n chú ý): Bao g m các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày; các kho n n đi u ch nh kì h n n l n đ u (đ i v i khách hàng là doanh nghi p t ch c thì t ch c tín d ng ph i có h s đánh giá khách hàng v kh n ng tr n đ y đ c g c và lưi đúng kì h n đ c đi u ch nh l n đ u).
N nhóm 3 (N d i tiêu chu n): Bao g m các kho n n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày; các kho n n c c u l i th i gian tr n l n đ u, tr các kho n n đi u ch nh kì h n tr n l n đ u phân lo i vào nhóm 2 theo Kho n này; các kho n n đ c mi n gi m lãi do khách hàng không có kh n ng tr lưi đ y đ theo H TD.
N nhóm 4 (N nghi ng ): Bao g m các kho n n quá h n t 181ngày đ n 360 ngày; các kho n n co c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
N nhóm 5 (N có kh n ng m t v n): Bao g m các kho n n quá h n trên 360 ngày; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n t 90 ngày tr lên theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai quá h n theo th i h n tr n đ c c c u l i l n th hai; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên k c ch a b quá h n ho c đư quá h n; các kho n n khoanh n ch x lí.
T l n quá h n cho vay h KDLN =
S d n quá h n h KDLN
x 100% T ng DNCV h KDLN
T l n quá h n cho vay h KDLN ph n ánh s d n g c và lưi đư quá h n mà ch a thu h i đ c. T l trên cho bi t, c trên 100 đ ng d n hi n hành có bao nhiêu đ ng đư quá h n, đây là m t ch tiêu c b n cho bi t ch t l ng cho vay c a ngân hàng đ i v i h KDLN. T l n quá h n cao ch ng t ch t l ng cho vay th p và ng c l i t l n quá h n th p ch ng t ch t l ng cho vay cao.
T l h KDLN có n quá h n =
T ng s h KDLN có n quá h n
x 100% T ng s h KDLN có d n
24
Ch tiêu này cho bi t, c 100 h KDLN vay v n thì có bao nhiêu h đư quá h n. N u t l này cao, ph n ánh chính sách cho vay c a ngân hàng là không hi u qu . Và ng c l i ch tiêu này th p ch ng t chính sách cho vay c a ngân hàng có hi u qu .
N x u đ i v i h KDLN: Theo kho n 6, i u 2, V n b n h p nh t s 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 ban hành quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng c a NHNN, n x u “là các kho n n thu c các nhóm 3, 4 và 5 quy đ nh t i i u 6 Quy đ nh này ”. i u 6 c a quy đ nh này ng i vi t đư đ c p đ n ph n phân lo i n phía trên.
T l n x u đ i v i h KDLN =
N x u đ i v i h KDLN
x 100% T ng DNCV đ i v i h KDLN
Ch tiêu này cho bi t trong 100 đ ng h KDLN n ngân hàng có bao nhiêu đ ng là n x u. T l n x u th p ch ng t kh n ng thu h i v n c a ngân hàng cao, ch t l ng c a các kho n cho vay t t. Các ngân hàng luôn n l c đ tìm cách gi m t l này, h ng t i m c tiêu t l này b ng 0.
K T LU NăCH NGă1
Toàn b ch ng 1 là nh ng c s lí lu n v m r ng cho vay h KDLN c a NHTM. Ch ng 1 c a khóa lu n bao g m nh ng ki n th c v làng ngh , cho vay nói chung và cho vay h KDLN nói riêng và các ki n th c khác v m r ng cho vay, s c n thi t c a m r ng cho vay h KDLN c ng nh đ a ra m t s ch tiêu đ đánh giá m r ng cho vay đ i v i h KDLN c a NHTM. ây là nh ng c s lí thuy t c n thi t làm ti n đ cho vi c đánh giá th c tr ng ho t đ ng cho vay h KDLN ch ng 2 c a khóa lu n.
26
CH NGă2. TH C TR NG HO Tă NG CHO VAY H KINH DOANH
LÀNG NGH T Iă NGỂNă HÀNGă TH NGă M I C PH N
B Uă I N LIÊN VI T CHI NHÁNH B C NINH
2.1. Gi i thi u chung v ngân hàng th ng m i c ph n B u i n Liên Vi t chi nhánh B c Ninh nhánh B c Ninh
2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n c a ngân hàng th ng m i c ph n B u i n Liên Vi t chi nhánh B c Ninh
2.1.1.1. Ngân hàng th ng m i c ph n B u i n Liên Vi t
Ti n thân c a ngân hàng TMCP B u i n Liên Vi t (LVP Bank) là ngân hàng TMCP Liên Vi t (LienViet Bank) có tr s chính đ t t i 32 Nguy n Công Tr , ph ng 1, thành ph V Thanh, t nh H u Giang.
Ngày 28/03/2008, ngân hàng Liên Vi t đ c thành l p theo Gi y phép thành l p và ho t đ ng s 91/GP-NHNN c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam. Khi m i thành l p n m 2008, v n đi u l c a ngân hàng Liên Vi t là kho ng 3.300 t đ ng.
n n m 2010, ngân hàng Liên Vi t đư có v n đi u l 6.010 t đ ng (t ng g n hai l n so v i n m đ u), t ng tài s n đ t trên 51.000 t đ ng, t ng l i nhu n l y k đ t trên 2.500 t trong cùng th i gian.
C ng trong th i gian t n m 2008 đ n n m 2010, m ng l i ngân hàng Liên Vi t đư m r ng m t cách nhanh chóng t 7 đi m giao dch ban đ u đ n n m 2010 con s này đư lên t i 50 đi m giao d ch. S l ng nhân s n m 2008 ch là 500 ng i nh ng đ n n m 2010 đư là 1.500 ng i, t ng g p ba l n so v i khi m i thành l p.
Ngày 21/02/2011, th c hi n ch đ o c a Chính ph t i công v n s 224/TTg- MDN ch p thu n cho đ T ng công ty B u chính Vi t Nam góp v n vào ngân hàng Liên Vi t b ng giá tr c a m t công ty thành viên là Công ty D ch v Ti t ki m B u
i n và b ng ti n m t. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngày 01/07/2011, T ng công ty B u chính Vi t Nam và ngân hàng Liên Vi t đư ký m t lo t các v n b n th c hi n quá trình. Nh v y, ngân hàng Liên Vi t đư đ c Th t ng Chính ph và Th ng đ c NHNN Vi t Nam cho phép đ i tên thành ngân