CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠ
3.3. Một số kiến nghị.
3.3.1. Kiến nghị đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần mở rộng và tăng cường hơn việc huy động vốn thông qua thị trường chứng khoán, các nguồn vốn từ nước ngoài để vừa tiếp cận được các nguồn lực tài chính, lại đồng thời có thể tranh thủ được công nghệ và kinh nghiệm tiên tiến của nước ngoài.
- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần phải tăng cường năng lực quản trị đi đôi với việc tăng cường khai thác các nguồn lực, nhất là các nguồn lực từ các quan hệ tín dụng của doanh nghiệp. Trong giai đoạn hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên tập trung để hoàn thiện bộ máy quản lý để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, đồng thời với việc nâng cao khả năng dự báo, phân tích trước các biến động bất thường của nền kinh tế thị trường.
- Xây dựng mối quan hệ liên kết trong sản xuất kinh doanh: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn dĩ bị hạn chế về năng lực và quy mô sản xuất kinh doanh. Vì vậy để đứng vững và phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần phải tranh thủ mối quan hệ với các doanh nghiệp lớn để tạo ra sự liên kết, phân phối cần thiết cho sự phát triển của doanh nghiệp trong sự phát triển chung của cả nền kinh tế.
3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Hoàn thiện hành lanh pháp lý
- Hoàn thiện môi trường pháp luật theo hướng minh bạch, thông thoáng, ổn định đảm bảo sự bình đẳng, an toàn cho các chủ thể tham gia thị trường hoạt động có hiệu quả. Chỉnh sửa kịp thời những bất cập trong các văn bản hiện hành. Tiếp tục xây dựng những văn bản pháp luật điều chỉnh các dịch vụ mới như: bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, bao thanh toán… theo chuẩn mực quốc tế.
- NHNN cần rà soát lại các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành mang tính pháp lý cao.
- Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tránh trường hợp ban hành một chính sách mới để sữa đổi, bổ sung vào chính sách cũ sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc thích ứng dẫn đến thiệt hại là điều khó tránh khỏi.
3.3.2.2. Tăng cường hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC). Thông tin tín dụng là một nhân tố rất quan trọng trong quản lý tín dụng, nhờ có những thông tin chính xác mà Ngân hàng mới có thể đưa ra những quyết định đúng đắn và kịp thời liên quan đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tài sản vay. Vì vậy trung tâm này cần phải hoạt động thường xuyên và cập nhật nhiều thông tin hơn nữa để Ngân hàng có thể nắm bắt thông tin nhanh chóng và kịp thời hơn từ đó tránh được rủi ro cho Ngân hàng.
3.3.3. Kiến nghị đối với các cơ quan quản lý Nhà nước.
- Nhanh chóng hoàn chỉnh và ổn định chính sách vĩ mô góp phần làm thông thoáng nền kinh tế tạo cơ sở cho sự ổn định và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Tiếp tục lộ trình sắp xếp, cải cách mạnh mẽ lại các DNNN để có thể phân loại, đánh giá chính xác về năng lực quản lý và kinh doanh của doanh nghiệp.
- Cơ chế, chính sách của Nhà nước phải được đổi mới theo hướng cho phép các tổ chức tín dụng áp dụng các thông lệ quốc tế trong việc xác định trước và trích lập dự phòng rủi ro. Quỹ dự phòng rủi ro hiện được trích theo nợ “trong hạn” và “quá hạn” là không hợp lý mà cần phải được tính toán theo mức độ rủi ro của khoản vay.
- Cần tổ chức thiết lập hệ thống các tiêu chuẩn để đánh giá về hiệu quả kinh tế của các ngành kinh tế, tạo cơ sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư,.... một cách thích đáng.
- Các ngành chức năng cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, nếu có xảy ra tranh chấp thì sử dụng luật dân sự, không nên hình sự hoá các quan hệ tín dụng. Luật các tổ chức tín dụng là hành lang pháp lý cao nhất buộc các tổ chức tín dụng phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi chính đáng của các tổ chức tín dụng theo đúng pháp luật.
Trong hoạt động tín dụng, thông tin về khách hàng là một căn cứ quan trọng đối với các quyết định mà Ngân hàng đưa ra nhằm đảm bảo an toàn vốn vay.
Thực trạng hiện nay trong hồ sơ vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp rắc rối ở khâu báo cáo tài chính. Thông thường, doanh nghiệp nhỏ và vừa có hai hệ thống báo cáo tài chính riêng biệt. Một là báo cáo thuế và một là báo cáo tình hình sản xuất thực tế của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp này thường làm báo cáo tài chính thấp hơn tình hình sản xuất thực tế với mục đích được giãm hoặc để trốn thuế. Ngoài ra, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đa số xuất thân nhỏ từ hộ gia đình phát triển lên, do đó sổ sách không chuẩn. Hoặc khi làm hồ sơ để vay vốn, doanh nghiệp cố tình “khai khống” số liệu nhiều hơn doanh số của doanh nghiệp mình có với hy vọng sẽ được các tổ chức tín dụng dễ dàng thông qua để được vay vốn. Hiện nay trong rất nhiều hồ sơ tham gia vay vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa thì chỉ có rất ít bộ hồ sơ là đáp ứng được yêu cầu. Đây cũng là vướng mắc chung của doanh nghiệp, của các tổ chức tín dụng và của các quỹ bảo lãnh trong quá trình thẩm định giúp cho các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn.
Trước thực trạng này, đứng trên góc độ của Ngân hàng thì họ cũng là một doanh nghiệp. Do đó, họ không thể dễ dàng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa muốn vay thế nào cũng được. Tình trạng không chấp hành đúng chế độ kế toán, một phần là do Pháp lệnh kế toán chưa đầy đủ hiệu lực, một phần là do hệ thống kế toán - kiểm toán của nước ta còn mỏng và yếu, chưa phát triển, chưa có những biện pháp kinh tế và hành chính xử lý các vi phạm một cách thích đáng.
Do đó, trước tiên các doanh nghiệp cần phải minh bạch trong vấn đề tài chính thì các Ngân hàng, quỹ bảo lãnh mới có thể xem xét để giúp doanh nghiệp tiếp cận được các nguồn vốn hỗ trợ. Thứ hai, trước khi cho vay Ngân hàng cần phải thẩm định rõ ràng, theo Quỹ Bão lãnh tín dụng các doanh nghiệp nhỏ và vừa thì tờ khai thuế của tất cả các doanh nghiệp đều được đưa lên sổ bộ quốc gia. Do đó, khi thẩm định hồ sơ vay vốn các tổ chức tín dụng và các quỹ bảo lãnh sẽ đối chiếu tờ khai thuế này với các số liệu mà doanh nghiệp cung cấp. Nếu số liệu không khớp với số bộ chứng tỏ doanh nghiệp đó đã khai gian thuế. Thứ ba, Bộ tài chính cùng
các ban ngành chức năng phải phối hợp với nhau trong hoạt động công tác thanh tra, kiểm soát các doanh nghiệp để hướng họ thực hiện theo các Pháp lệnh về kế toán thống kê một cách trung thực và đầy đủ.
- Đề nghị Chính phủ phổ biến việc xếp loại đánh giá hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp, xúc tiến triển khai chương trình bình chọn doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả. Ngân hàng có thể yên tâm hơn khi cho vay đối với các doanh nghiệp này, sẽ nâng cao hiệu quả tín dụng Ngân hàng. Mặt khác, các doanh nghiệp được bình chọn là doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả có nhiều thuận lợi hơn trong việc kinh doanh, sẽ khuyến khích các doanh nghiệp tìm mọi cách hoàn thiện hơn chu trình công nghệ sản xuất để làm ăn có hiệu qủa hơn nữa, góp phần nâng cao chất lượng sử dụng vốn của Ngân hàng, đưa đất nước phát triển hơn nữa trong giai đoạn hiện nay
- Đề nghị Chính phủ sửa đổi quy định gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giảm nợ của quy chế 324. Có thể nhận thấy rằng, một khách hàng đã gặp khó khăn trong việc trả nợ gốc thì phần lãi càng khó có khả năng thanh toán cho Ngân hàng vì vậy việc quy định chuyển nợ quá hạn phải chịu lãi suất cao hơn gây khó khăn cho khách hàng.Trong trường hợp này, Ngân hàng nên tiến hành tìm hiểu nguyên nhân từ phía khách hàng. Từ đó đưa ra các phương pháp giải quyết hợp lý.
- Xúc tiến việc thành lập công ty mua bán nợ để giải phóng nợ đọng cho các doanh ngiệp, lành mạnh hóa tình hính tài chính và đảm bảo sản xuất kinh doanh bình thường. Ban hành cơ chế kiểm tra giám sát tình hình nợ của các doanh nghiệp gắn với hiệu quả đầu tư nhưng vẫn đảm bảo quyền tự chủ về sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
KỀT LUẬN
Qua phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Techcombank Ba Đình cho thấy hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng rất lớn trong hoạt động của Chi nhánh, đặt biệt là tín dụng dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nó đã góp phần vào việc cung cấp nguồn vốn, bổ sung cũng như hỗ trợ vốn cho dân cư, các đơn vị kinh tế, đồng thời nó cũng tác động tích cực đến việc khai thác thế mạnh tiềm năng trong tỉnh, thúc đẩy khả năng phát triển kinh tế, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu hướng chung của cả nước.
Nâng cao chất lượng tín dụng khi cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là vấn đề quan tâm của hầu hết các ngân hàng thương mại nói chung và Chi nhánh Techcombank Ba Đình nói riêng. Vì chất lượng của các khoản tín dụng ảnh hưởng trực tiêp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như của ngân hàng, mặt khác tín dụng có tác động trực tiếp trong việc kích thích nền kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước bằng cách tạo điều kiện giúp các doanh nghiệp hoạt động ngày càng có hiệu quả.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng là vấn đề mang tính quyết định đến hoạt động của ngân hàng do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng luôn đựơc ngân hàng quan tâm hàng đầu và coi đó mục tiêu quan trọng cần đạt được. Sau hơn 6 năm thành lập Chi nhánh Techcombank Ba Đình đã nỗ lực đổi mới, hoàn thiện kịp thời để không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng đối với các khỏan tín dụng nói chung và các khoản tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng, và đã đạt được những thành tựu đáng kể. Bên cạnh đó thì cũng không tránh khỏi những tồn tại và thiếu sót mà Chi nhánh cần tập trung giải quyết để nâng cao uy tín và vị thế của mình trên thị trường.
Trong thời gian tới cùng với sự chỉ đạo sát sao của Techcombank Việt Nam và nỗ lực của chính bản thân, Chi nhánh sẽ hoàn thành suất sắc nhiệm vụ được giao, nâng cao được chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp đó phát triển đồng thời đẩy mạnh quá trình CHN, HĐH đất nước.