6 Kết cấu đề tài
2.2.3.2. Phân tắch rủi ro tại công ty TNHH Hoàng Vũ
Phân tắch rủi ro là công việc hết sức quan trọng. Tại bước này sẽ cho thấy nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân khác quan của rủi ro đồng thời đo lường các tổn thất mà rủi ro gây ra cho công ty. Tại Hoàng Vũ các phòng ban khác nhau thực hiện công tác phân tắch các rủi ro liên quan đến lĩnh vực phụ trách. Điều này sẽ có sự giám sát đối với các rủi ro quan trong gây ra tổn thất lớn, tuy nhiên được thực hiện rời rạc ở các phòng ban khác nhau dẫn đến không đánh giá một cách tổng thể toàn công ty và gây ra sai lầm trong nhận định tổn thất hay sự thiếu sót trong đo lường rủi ro khiến việc phân tắch rủi ro cho kết quả không xác thực dẫn đến công tác quản trị rủi ro kém hiệu quả.
(Đơn vị: nghìn đồng)
Rủi ro Mức độ tổn thất
2011 2010
Rủi ro tỷ giá hối đoái. 589.760 356.887
Rủi ro do biến động của giá cả thị trường. 2.789.670 1.573.459
Rủi ro lãi suất. 4.778.992 2.224.896
Rủi ro cạnh tranh. 5.668.223 3.774.864
Rủi ro do hàng tồn kho cao. 9.553.378 5.341.167
Rủi ro pháp luật 1.434.723 1.112.315
Tổng 24.814.746 14.383.588
(Nguồn công ty TNHH Hoàng Vũ)
Từ bảng số liệu cho biểu đồ sau:
Loại 1: rủi ro do hàng tồn kho
Loại 3: rủi ro lãi suất Loại 5: rủi ro pháp luật Loại 2: rủi ro cạnh tranh Loại 4: rủi ro biến động giá cả Loại 6: rủi ro tỷ giá hối
đoái
Biểu đồ 1.1: Mức độ tổn thất của các rủi ro tại công ty Hoàng Vũ.
Từ thống kê và biểu đồ trên cho thấy mức độ tổn thất của các rủi ro gây ra cho doanh nghiệp, đồng thời cũng cho thấy mức tổn thất của năm 2011 tăng gần gấp hai lần so với tổn thất năm 2010 cho thấy năm 2011 là một năm mà môi trường có nhiều biến động theo chiều hướng xấu và hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn. Mặt khác cũng cho thấy sự phản ứng chậm chạp của công ty Hoàng Vũ trước các rủi ro bởi quản trị rủi ro không hiệu quả gây nên mức tổn thất ngày càng lớn. Mặt khác thống kê tổn thất cho thấy rủi ro mà doanh nghiệp lo ngại nhất và cũng gây ra tổn thất lớn nhất chắnh là rủi ro hàng tồn kho và rủi ro cạnh tranh. Trong bối cảnh kinh tế suy thoái mọi lĩnh vực của nền kinh
tế điều gặp khó khăn đặc biệt đối với nền kinh tế Việt Nam thời điểm hiện tại thì tồn kho bất đông sản cùng với nợ xấu là những điểm tối của nền kinh tế. Chắnh nút thắt kinh tế tác động trực tiếp đến ngành thép không gỉ đồng thời là nguyên nhân chắnh dẫn đến rủi ro hàng tồn kho cao cho toàn ngành, vì vậy đối với ngành thép không gỉ nói chung và công ty Hoàng Vũ nói riêng cũng gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa, hàng tồn kho cao khiến doanh thu sụt giảm, doanh nghiệp phải gánh những khoản lỗ lớn, nhà máy phải sản xuất cầm chừng hoặc giảm công suất. Rủi ro do hàng tồn kho cao đang gây ra cho Hoàng Vũ nhiều tổn thất lớn, không những vậy rủi ro này còn ảnh hưởng đến toàn ngành và toàn ngành kinh tế. Hơn nữa trong hoàn cảnh mà sự hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu, các doanh nghiệp thép nước ngoài thâm nhập vào ngành thép nước ta đang và sẽ dẫn đến nguy cơ cạnh tranh khốc liệt trong thị trường trong nước. Tuy nhiên năng lực cạnh tranh Hoàng Vũ còn yếu so với các đối thủ nước ngoài giàu tiềm lực cũng như công nghệ như Trung Quốc, Nhật, Nga khiến Hoàng Vũ phải gánh chịu nhiều tổn thất do rủi ro cạnh tranh.
Ngoài ra rủi ro pháp luật là gây ra nhiều tổn thất khó lường và cũng là rủi ro mà doanh nghiệp khó đối phó. Bởi trong hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh còn chồng chéo của Việt Nam, việc thực thi pháp luật còn lỏng lẻo, sự thay đổi liên tục, cũng như cung cách quản lý kiểu quan liêu bao cấp chắnh là những nguyên nhân chắnh gây ra rủi ro pháp luật cho doanh nghiệp. Ngoài ra trong linh vực kinh doanh thép, công ty Hoàng Vũ còn được chịu ảnh hưởng sự thay đổi của chắnh sách ưu đãi và bảo hộ đối với xuất nhập khẩu thép. Sự thay đổi của chắnh sách này đang đóng vai trò quan trong trong sự canh tranh của nên thép nước ta. Bởi vậy khi phân tắch rủi ro pháp luật phải công ty Hoàng Vũ khó có thể đo lường được chắnh xác tổn thất vì thiếu nguồn nhân lực có chuyên môn và có cái nhìn sâu rộng để đánh giá rủi ro pháp luật. Ngoài ra thông kê trên cũng cho thấy những năm gần đây các rủi ro như rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro biến động giá cả thị trường có tần suất xuất hiện lớn cũng như có sự biến động liên tục trong thời gian ngắn gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh cũng như gây ra tổn thất ngày nghiêm trọng và gây cản trở cho quá trình hoạt động kinh doanh cảu doanh nghiệp.
Trong công ty Hoàng Vũ việc phân tắch và đo lường các tổn thất được thực hiện chủ yếu thông qua phương pháp thống kê kinh nghiệm. Đối với những rủi ro công ty
đã từng gặp Công ty dựa trên các dữ liệu tổn thất của các rủi ro tương tự đã diễn ra trong thời gian trước để đánh giá tổn thất công ty gặp phải, đối với những rủi ro mà doanh nghiệp chưa gặp phải trước đây, doanh nghiệp thực hiện việc phân tắch tổn thất thông qua kết quả phân tắch đánh giá của nhân viên trong công ty. Công tác phân tắch của công ty đã được thực hiện có phương pháp tuy nhiên cách thức thực hiện không mang lại hiệu quả cao. Bởi khi công ty sử dụng phương pháp thông kê kinh nghiệm doanh nghiệp dựa chủ yếu vào dữ liệu đã có để đưa ra đánh giá tổn thất tạo ra sự không chắnh xác về kết quả bởi sự thay đổi môi trường kinh doanh dẫn đến môi trường bên trong doanh nghiệp đã có sự thay đổi chắnh vì vậy dữ liệu cũ không đánh giá đúng tổn thất mà doanh nghiệp đang gặp phải. Mặt khác vấn đề hạn chế về chất lượng nguồn nhân lực cũng như thiếu chuyên gia về rủi ro khi đánh giá tổn thất cũng đang gây ra sự thiếu tin cậy trong phân tắch rủi ro, tạo ra sự thiếu hiệu quả trong quản trị rủi ro tại công ty Hoàng Vũ. Hơn nữa tại công ty Hoàng Vũ, công tác phân tắch chưa xây dựng thành một quy trình thống nhất để có thể phân tắch rủi ro một cách hê thống, tổng quát tình hình ảnh hưởng của rủi ro đến từng bộ phận và toàn công ty.