I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY TNHH 1THÀNH VIÊN SÔNG ĐÀ 903 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty:
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 24/12/2010
Nợ : TK 152 Có : TK 3388 Họ tên người giao hàng : Nguyễn Tuấn Anh ( mua ngoài )
Theo : Yêu cầu vật tư Số : 02 ngày 24 tháng 12 năm 2010 của BCH – CT Nhập kho tại : Kho CT vật tư Hoàng Hà Đơn vị : 1.000 đồng STT Tên nhãn hiêu, phẩm chất, quy cách dụng cụ sản phẩm hàng hóa Mã số ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền Theo chứng từ Thực nhập A B C D 1 2 3 4
1 Bộ lưu điện ( ổn áp Lioa ) 15219004 2
Bộ 01 01 1.600 1.600
2 Dầu thải 15140053 Lít 20 20 6 120
… …
Cộng 1.720
Tổng số tiền ( viết bằng chữ ) : Một triệu bảy trăm hai mươi ngàn đồng chẵn Số chứng từ gốc kèm theo : ...
Ngày 24 tháng 12 năm 2010
Nguyễn Đắc Thiệu Lớp: KTH – K11
Chuyên đề tốt nghiệp
Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng
Công ty TNHH 1TV Sông Đà 903 Mẫu số : 02-TT
CT nhà máy vật tư Hoàng Hà QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC
PHIẾU CHI
Nợ TK 6278 : 19.000.000 Có TK 1111 : 19.000.000 Họ và tên người nhận tiền : Vũ Văn Trung
Địa chỉ : Tổ nhân công công trình Sông Đà
Lý do chi : Thanh toán tiền ăn ca cho nhân công xuất nhập kè bờ Viết bằng chữ : Mười chín triệu đồng chẵn
Kèm theo : Chứng từ gốc
Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên ) ( Ký, ghi rõ họ tên ) (Ký, ghi rõ họ tên )
Theo Phiếu chi kế toán ghi :
Nợ TK 627801 : 19.000.000 Có TK 1111 : 19.000.000
Căn cứ vào các phiếu xuất kho, phiếu nhập kho, phiếu thu, phiếu chi Kế toán tiến hành mở sổ Nhật ký chung như sau:
Nguyễn Đắc Thiệu Lớp: KTH – K11
Chuyên đề tốt nghiệp
Đơn vị: Mẫu số: 03 – SD
Địa chỉ: ( Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC )