- Nhóm nguyên nhân thuộc về ngân hàng
2.2.3.Các giải pháp phòng ngừa rủi ro
2.2.3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng, thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước hết sức quan trọng để đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất và ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích, thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Để đạt được các yêu cầu trên cần phải thực hiện:
- Phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng, thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Việc này giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp, để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn công thương (không bao gồm giới hạn tín dụng của các tổ chức tín dụng khác bởi không thể kiểm soát được mức cho vay của các tổ chức tìn dụng khác). Tuy nhiên khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng, mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào, cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Vì vậy bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, nhất là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn cho khoản tín dụng.
- Chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính
(phân tích môi trường vi mô, vĩ mô, môi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng với chi nhánh…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và tạo khả năng kiểm soát cho chi nhánh. Khi phân tích định lượng, nên ứng dụng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. Hệ thống này cần được điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện của chi nhánh. Với việc sử dụng các mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng cho khách hàng. Việc xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho chi nhánh luôn ở thế chủ động và có biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
- Cần phân tích tính khả thi của dự án/ phương án vay trên các mặt: thị trường tiêu thụ của sản phẩm đầu ra, tính cạnh tranh của sản phẩm, nguồn cung cấp, tính pháp lý của dự án/ phương án, khả năng thu hồi vốn, khả năng trả nợ của phương án/ dự án, tài sản đảm bảo khi cho vay…Đồng thời đánh giá và đưa ra những rủi ro mà chi nhánh có thể gặp phải, hay khả năng kiểm soát của chi nhánh ở mức độ nào khi rủi ro xảy ra.
- Thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ trong việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của khách hàng, đồng thời giải ngân đối ứng theo tiến độ dự án. Bởi khi đi vay, khách hàng thường nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn, dẫn đến rủi ro từ vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng chiếm tỷ lệ thấp, nên tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, hoặc khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi nợ kém. Để hạn chế và tránh tình trạng trên, đối với những dự án hay khoản khoản vay có giá trị lớn, chi nhánh nên thuê kiểm toán độc lập hoặc tố chức định giá có uy tín thực hiện kiểm toán toàn bộ việc thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản.
- Kết hợp chặt chẽ các điều kiện trong hợp đồng tín dụng như: tỷ lệ vốn tự có tham gia dự án/ phương án, lãi suất, các tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng nội bộ thấp thì cần yêu cầu nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn những tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao… Điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ, thì càng đảm bảo quyền lợi cho chi nhánh khi rủi ro xảy ra, qua đó hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra và nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay.
2.2.3.2. Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay
Việc tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay là biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với ngân hàng, đặc biệt là khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Để thực hiện tốt công tác này đòi hỏi tiền vay phải được chuyển trực tiếp cho đơn vị thụ hưởng. Việc giải ngân phải được thực hiện qua hệ thống thanh toán của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn công thương, định kỳ phải phân tích, đánh giá tình hình tài chính của khách hàng, tăng cường kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo tiền vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đặc biệt khách hàng có nợ quá hạn và lãi treo.
+ Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp
phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng như cho vay trả lương công nhân, thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, áp dụng phương thức thanh toán chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng…
+ Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lượng khách hàng. Do mỗi khách hàng vay, mỗi khoản vay có sự khác biệt nhất định mà cần lựa chọn và xây dựng một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh và tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng. Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, đối với những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, đối với khách hàng xếp hạng tín dụng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khách hàng có nợ xấu, nợ quá hạn cần kiểm tra và phân loại nợ một lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng.
+ Khi kiểm tra sử dụng vốn cần tránh tình trạng thực hiện trên giấy tờ, mang tính chất đối phó. Phải tiến hành kiểm tra, đánh giá trên thực tế, về tài sản đảm bảo và việc sử dụng vốn của khách hàng để kịp thời phát hiện rủi ro và có biện pháp hợp lý.
+ Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (đối với khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày xuất hàng, bộ chứng từ hàng xuất, các yêu cầu thanh toán và thời gian thanh toán; đối với các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; đối với khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…). Kiểm tra nguồn tiền từ phương án kinh doanh sẽ giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đúng hạn.
2.2.3.3. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
Để hoàn thiện và nâng cao hiệu quả chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ thì công việc này cần phải tiến hành theo hướng tổ chức lại bộ máy và hoạt động của bộ phận kiểm tra nội bộ tại chi nhánh. Đó là đan xen giữa quản lý theo chiều dọc và quản lý theo chiều ngang. Đồng thời để công tác kiểm tra nội bộ tại chi nhánh đạt hiệu quả cao thì cần phải: Tăng cường lực lượng cán bộ cho hệ thống kiểm tra nội bộ, chuyên môn hoá, chuyên nghiệp hoá kiểm tra nội bộ, đổi mới cách thức kiểm ta và phải có chính sách đãi ngộ thoả đáng đối với cán bộ kiểm tra nội bộ.