Nghiệp vụ phát sinh: Thực hiện hoàn trả BCT khi BCT bất hợp lệ, khách hàng từ chối nhận BCT
NVTTQT tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng như giấy đề nghị hoàn trả chứng từ, hoặc thư thông báo BCT đến có phản hồi yêu cầu hoàn trả chứng từ của khách hàng Giấy đề nghị hoàn trả chứng từ do khách hàng lập theo mẫu của ngân hàng ghi rõ:
❖ Hoàn trả bộ chứng từ xuất trình theo phương thức nào ❖ Số chứng từ
❖ Ngày phát hành chứng từ và số tham chiếu của NHNN ❖ Trị giá BCT
❖ Tên người thụ hưởng ♦> Lý do hoàn trả BCT
❖ Chi phí phát sinh do việc hoàn trả chứng từ và các chi phí liên quan khác thu từ người thu hưởng hay người phát hành
- NVTTQT soạn điện MT799
GĐCN/Người được ủy quyền ký duyệt hồ sơ và chuyển điện về P.TTQT NVTTQT gửi bản thảo điện MT799 về P.TTQT
NVTTQT tiếp nhận và đã quá ngày thời hạn trên điện thông báo hoàn trả BCT thì vẫn thực hiện tiếp theo)
NVTTỌT:
Lập giấy giải tỏa ký quỹ Điền đầy đủ các thông tin trên giấy giải tỏa ký quỳ và ghi lý do giải tỏa ký quỳ là hoàn trả BCT.
Hạch toán thu phí liên quan, giải tỏa ký quỹ, Hạch toán xuất ngoại bảng và tất toán hồ sơ,
Kiềm đếm lại số lượng chứng từm đảm bảo hoàn trả đầy đủ số lượng chứng từ mà ngân hàng xuất trình đã gửi,
Sao và lưu bản copy BCT
Lập thư hoàn trả chứng từ: điền đầy đủ các thông tin sau • Tên ngân hàng nhận BCT hoàn trả (Presenting bank) • Ngày lập thư hoàn trả
• Số tham chiếu của NHNN • Số L/C
• Tên người thụ hưởng (Beneficiary) • Tên người phát hành (Applicant) • Đem và ghi số lượng chứng từ hoàn trả
NVTTQT giao đơn vị chuyển phát nhanh BCT gốc và thư hoàn trả chứng từ, nhận lại biên nhận gửi chứng từ ghi sô theo dõi và kiêm tra hóa đon từ đon vị chuyên phát nhanh khi thanh toán.
NVTTQT nhận điện báo có phí hoàn trả chứng từ từ P.TTQT, hạch toán thu phí NVTTQT lun toàn bộ chứng từ phát sinh.
CHƯƠNG 3: THỤC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG
I • • •