STT Tên ngành Mã ngành
1 Ki m tra và phân tích k thu t: nén t nh c c, PDA, PIT, siêu âm và
các lo i thí nghi m n n móng khác 7120
2
Ho t đ ng thi t k chuyên d ng: thi t k ki n trúc và k t c u công trình công nghi p (nhà, x ng s n xu t, nhà kho,ầ), công trình dân
d ng (nhà và công trình công c ng)
7410
3 Hoàn thi n công trình xây d ng: l p đ t, hoàn thi n và trang trí n i
ngo i th t cho các công trình xây d ng 4330
4 Kinh doanh b t đ ng s n: cho thuê v n phòng, nhà , nhà x ng,
kho bãi 6810
5 Xây d ng công trình công ích: thi công các công trình đi n, tr m
bi n th , đ ng dây đ n 35KV và 110KV 4220
6
Gia công c khí, x lý, tráng ph kim lo i: s n xu t, gia công, l p
đ t các s n ph m t g , nh a, kim lo i; s n xu t, gia công, mua bán, s a ch a các s n ph m c khí xây d ng; gia công, l p đ t khung nhôm kính, t m p trang trí ngoài nhà, l p mái, h th ng cách âm, cách nhi t, h th ng k t c u mái
2592
7 S n xu t máy khai thác m và xây d ng: mua bán, s n xu t máy
móc, thi t b , v t t , v t li u ngành xây d ng 2824
8
Xây d ng công trình k thu t dân d ng khác: xây d ng công trình dân d ng, công nghiêp, giao thông, th y l i, c p thoát n c, khu du l ch sinh thái, các công trình v n hóa, th thao, công trình th ng
m i (siêu th , ch , khu tri n lãm), h t ng c s , san l p m t b ng
4290
9 L p đ t h th ng xây d ng: thi công ch ng th m, sàn công nghi p 4392 10 i lý, môi gi i, đ u giá: đ i lỦ mua, đ i lý bán, ký g i hàng hóa 4610
11 V n t i hàng hóa b ng đ ng b 4933
12
Ho t đ ng d ch v h tr kinh doanh: l p d toán và t ng d toán các công trình dân d ng, công nghi p, c u , đ ng b , thông tin liên l c, h t ng k thu t, v n hóa, tôn giáo; l p và đánh giá h s m i th u; t v n l p d án đ u t , t v n quy ho ch và qu n lý các d án (không bao g m t v n pháp lu t và tài chính); t v n th m tra thi t k trong ph m vi ch ng ch đã đ ng kỦ kinh doanh; dch v qu n lý
nhà chung c , công trình dân d ng và công nghi p; xu t nh p kh u các m t hàng công ty kinh doanh; t v n giám sát công trình xây d ng; t v n xây d ng không bao g m d ch v thi t k công trình
8299
19
2.1.4. C c u t ch c c a công ty C ph n Xây d ng Hà N i CPM
S ăđ 2.1. C ăc u t ch c c a công ty C ph n Xây d ng Hà N i CPM
(Ngu n: Phòng Hành chính – Nhân s )
H iăđ ng qu n tr : Là c quan qu n lý công ty, có toàn quy n nhân danh công
ty đ quy t đnh m i v n đ liên quan đ n m c đích, quy n l i c a công ty, tr nh ng v n đ thu c quy n c a i H i đ ng c đông. Quy n và ngh a v c a H i đ ng qu n tr : quy t đ nh các chi n l c phát tri n công ty; quy t đ nh ph ng án đ u t ; gi i pháp phát tri n th tr ng; ki n ngh lo i c ph n và c phi u đ c chào bán; b nhi m, mi n nhi m, cách ch c Giám đ c và nh ng cán b qu n lý khác, quy t đ nh
l ng và l i ích khác.
Ch t ch H iăđ ng qu n tr : Là ng i l p trình k ho ch ho t đ ng c a H i
đ ng qu n tr , tri u t p và ch to cu c h p H i đ ng qu n tr , t ch c vi c thông qua quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr , giám sát quá trình t ch c th c hi n các quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr .
T ngăgiámăđ c: Là ng i đi u hành công vi c kinh doanh h ng ngày c a công ty, th c hi n các quy t đnh c a H i đ ng qu n tr ; t ch c th c hi n k ho ch kinh doanh; b nhi m, mi n nhi m, cách ch c các ch c danh trong công ty; quy t đ nh
H i ng Qu n Tr T ng Giám c Ch Tch H QT Phòng Thi t K Phòng K Thu t Phòng V t T Phòng K Toán Phòng Hành Chính Nhân s Phòng Kinh Doanh X ng S n Xu t i Thi Công Ban Qu n Lý D Án Phó T ng Giám c
l ng, ph c p đ i v i ng i lao đ ng trong công ty...T ng giám đ c ch u s giám sát c a H i đ ng qu n tr và ch u trách nhi m tr c H i đ ng qu n tr và tr c pháp lu t v vi c th c hi n các quy n và nhi m v đ c giao.
Phó t ngăgiámăđ c: Là ng i qu n lý t ch c và ch đ o công tác kinh doanh c a công ty, là ng i giúp đ T ng giám đ c v giao d ch ký k t h p đ ng v i khách hàng, tuy n d ng lao đ ng và các giao d ch khác khi T ng giám đ c đi v ng.
Ban qu n lý d án: Tìm hi u, ti p c n và giao d ch v i các ngành, các t ch c,
cá nhân có k ho ch đ u t m i; xây d ng k ho ch, bi n pháp c th trình lên Ch t ch H i đ ng qu n tr duy t; duy trì quan h v i các đ i tác truy n th ng t o c h i có thêm h p đ ng m i đ n đ nh và gia t ng doanh s ; ph i h p v i phòng k thu t tri n khai h p đ ng, t ch c bàn giao thanh lý h p đ ng.
Phòng thi t k : Nh n các công trình t phòng kinh doanh và ti n hành thi t k
b n v , bóc tách s b b n v thi công; c p nh t nh ng thông tin m i v bóc tách d
toán đ có thi t k ti t ki m nh t; thi t k b n v đ m b o h p lỦ, đ m b o ti t ki m
nguyên v t li u.
Phòng k thu t: Ki m tra th c t công tr ng, ki m tra b n v thi công; thi công nhanh g n, đ m b o tính k thu t, th m m cao; báo cáo T ng giám đ c khi có yêu c u t ch đ u t nh thay đ i thi t k , phát sinh thêmầ
Phòng v tăt : Cung ng v t t k p th i, đ y đ cho các công trình; tìm ki m th
tr ng v t t , nh ng v t t thay th , v t t cùng ch c n ng có giá thành h ; báo cáo T ng giám đ c các thông tin có liên quan t i th tr ng giá c .
Phòng k toán: C n c nhi m v s n xu t l p k ho ch tài chính c a công ty k c k ho ch đ u t ng n h n và dài h n; qu n lý s d ng v n và tài s n công ty ch t ch , an toàn và có hi u qu ; h ng d n, ki m tra nghi p v công tác k toán cho các
đ i công trình; th c hi n đôn đ c thanh toán, đ i chi u công n , vay tr trong và ngoài công ty; th c hi n báo cáo tài chính n m, quỦ, tháng m t cách chính xác và đ y đ , k p th i; th c hi n đ y đ và k p th i ngh a v tài chính đ i v i Nhà n c.
Phòng hành chính - nhân s : Có nhi m v tham m u cho Giám đ c b trí cán b công nhân, đ m b o cho b máy qu n lý g n nh , có hi u qu ; t ch c đào t o, b i
d ng nâng cao trình đ chuyên môn k thu t qu n lý, tay ngh cho các cán b nhân viên; t ch c công tác b o v tr an công ty, qu n lý xe con và s p x p b trí vi c đi
công tác cho cán b trong công ty; b trí s p x p n i làm vi c và trang thi t b v n
21
Phòng kinh doanh: Là b ph n quan tr ng nh t, ch u trách nhi m v ho t đ ng
c a công ty, bao g m:
Nghiên c u th tr ng, c p nh t các thông tin v th tr ng, giá c các lo i s n ph m và d ch v công ty đang kinh doanh;
Tìm hi u đ i tác kinh doanh và đ xu t các bi n pháp đ ch m sóc khách hàng duy
trì quan h v i khách hàng hi n t i, phát tri n m r ng khách hàng m i tìm ki m khách hàng ti m n ng, đ xu t các gi i pháp đ khuy ch tr ng hình nh c a công ty
trên th ng tr ng, đ xu t các chính sách th ng m i đ khuy n khích bán hàng gia
t ng doanh s ;
Tìm hi u m t s thông tin v đ i th c nh tranh;
Xây d ng k ho ch kinh doanh hàng tháng hàng n m và các gi i pháp c th ; Ti p nh n, x lý th c hi n các đ n đ t hàng c a các t ch c;
Tìm hi u khai thác ngu n hàng đáp ng nhu c u c a khách, tham gia đàm phán kỦ
k t các h p đ ng kinh t .
X ng s n xu tăvƠă i thi công: Công ty hi n có m t phân x ng gia công v i nhi m v c b n là gia công s n ph m theo thi t k b n v ph c v cho đ i thi công t i công trình, gia công nguyên v t li u đ m b o đúng ch t l ng, s l ng, ch ng lo i,
th m m sao cho phù h p v i thi t k b n v và yêu c u th c t t i công trình.
2.2. K t qu ho tăđ ng s n xu t kinh doanh c a công ty CP Xây d ng Hà N i CPM trong ba n m t 2010-2012 CPM trong ba n m t 2010-2012
n m rõ h n v tình hình ho t đ ng kinh doanh c a công ty C ph n xây d ng Hà N i CPM, chúng ta có th xem xét m t cách t ng quát k t qu kinh doanh c a công ty thông qua các báo cáo tài chính trong m t vài n m tr l i đây.
2.2.1. Tình hình doanh thu – chi phí – l i nhu n
K t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh trong n m c a công ty đ c ph n ánh trên Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh. Các s li u trên báo cáo cho bi t thông tin t ng h p v k t qu s d ng v n, lao đ ng k thu t và kinh nghi m c a công ty. Sau
đây là báo cáo k t qu kinh doanh c a công ty C ph n xây d ng Hà N i CPM trong
B ng 2.2. Báo cáo k t qu kinh doanh
n v tính: ng
Ch ătiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
1. Doanh thu bán hàng và cung
c p d ch v 50.519.863.712 29.113.893.813 46.355.000.373 2. Các kho n gi m tr doanh thu 0 0 602.134.940
3.ăDoanhăthuăthu nă 50.519.863.712 29.113.893.813 45.752.865.433
4. Giá v n hàng bán 46.784.405.548 24.059.492.098 40.322.761.938
5.ăL iănhu năg p 3.735.458.164 5.054.401.715 5.430.103.495
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính 14.808.524 20.774.065 10.625.894 7. Chi phí tài chính 929.684.396 1.847.952.749 2.189.644.209
Trong đó: Chi phí lãi vay 819.375.779 1.836.187.426 2.180.416.427 8. Chi phí bán hàng 479.625.530 500.680.033 674.096.725
9. Chi phí qu n lỦ doanh nghi p 2.417.236.174 2.615.293.833 2.629.529.230
10.ăL iănhu năthu nă (76.306.412) 111.249.165 (52.540.775)
11. Thu nh p khác 227.738.775 392.185.480 908.768.695 12. Chi phí khác 401.195.074 1.319.309.216 1.186.797.776
13. L i nhu n khác (173.456.229) (927.123.736) (278.029.081)
14.ăT ngăl iănhu năk ătoánă
tr căthu (249.762.711) (815.874.571) (330.569.856) 15.ăL iănhu năsauăthu ă (249.762.711) (815.874.571) (330.569.856)
23
Qua báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh trong ba n m 2010-2011-2012, ta nh n th y r ng l i nhu n trong ba n m c a công ty đ u b thua l , đ c bi t là trong
n m 2011, tuy nhiên nh ng m c l c a n m 2012 đã gi m đáng k so v i n m 2011,
cùng v i đó là s t ng tr ng m nh doanh thu. i u đó ch ng t công ty đã ho t
đ ng kinh doanh hi u qu lên.
V doanh thu:
T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v c a công ty trong ba n m có s
bi n đ ng đáng k , n m 2011 doanh thu ch còn 29.113.893.813 đ ng, t ng ng t l
gi m 42,37% so v i n m 2010. Tuy nhiên sang n m 2012 đã có s kh i s c khi t ng doanh thu l i t ng g p 59,22% so v i n m tr c. Lý gi i cho s thay đ i đ t ng t này là s suy thoái kinh t kéo dài và đ c bi t n m 2011 v i s s p đ c a th tr ng b t
đ ng s n, ngành xây d ng nói chung và công ty C ph n xây d ng Hà N i CPM nói
riêng đã r i vào c nh khó kh n khi mà ba nhóm ngành thu c ngành v t li u xây d ng ch u nh h ng n ng n c a suy gi m kinh t đó là g ch p lát, s t thép và kính xây d ng – nh ng ngành ch đ o mà công ty đang kinh doanh. Th nh ng s ph c h i c a
doanh thu trong n m 2012 là tín hi u cho th y công ty đã bi t ki m soát tình hình và th c hi n t t chi n l c kinh doanh. Doanh thu n m 2012 ph n l n đ n t các h p
đ ng xây d ng do s phát tri n v i t c đ nhanh chóng c a các công trình đô th. Qua
đó ch ng t công ty có kh n ng đáp ng nhu c u th tr ng, thu hút đ c s quan tâm c a các khách hàng.
Gi m tr doanh thu phát sinh trong n m 2012 trong khi n m 2010 và 2011 là 0 đ ng. Con s 602.134.940 đ ng gi m tr doanh thu n m 2012 khi n cho doanh thu thu n ch còn 45.752.865.433 đ ng. Kho n gi m tr này xu t phát t vi c thanh lý h p
đ ng t v n và chi t kh u th ng m i đ thu hút khách hàng đ n v i công ty.
Doanh thu tài chính c a công ty đ n t lãi ti n g i, ti n cho vay. Hi n t i, công ty
ch a th c hi n đ u t c phi u, trái phi uầ trên th tr ng tài chính vì v y doanh thu ho t đ ng tài chính m i ch chi m t tr ng nh so v i doanh thu bán hàng. Nh v y, công ty hi n ch a chú tr ng vào ho t đ ng này.
V chi phí:
M t trong nh ng ch tiêu nh h ng l n nh t quy t đ nh đ n t ng chi phí là giá v n hàng bán. T ng ng v i s thay đ i c a doanh thu, giá v n hàng bán n m 2011 c ng s t gi m 48,57% so v i n m 2010, và trong n m 2012 đã t ng 67,59% so v i
n m 2011 lên t i con s 40.322.761.938 đ ng. ây là nh ng con s r t l n so v i doanh thu và t l t ng c a giá v n cao h n doanh thu, cho th y nguyên nhân xu t phát t y u t l m phát, giá c t ng m nh và đ c bi t là công tác qu n lỦ chi phí c a công ty
còn nhi u y u kém. Chính vì vi c giá v n hàng bán quá cao đã là nguyên nhân d n đ n con s âm trong l i nhu n c a công ty c ba n m.
Bên c nh đó, chi phí tài chính t ng liên t c t ng trong ba n m, đ c bi t so v i n m 2010 chi phí nàyt ng v t lên t i 98,77% trong n m 2011. Chi m 99% chi phí này
là lãi ti n vay, còn l i là các kho n d phòng. Chi phí lãi vay là chi phí công ty ph i tr do vay ngân hàng ng n h n và dài h n, trong đó ch y u là lãi vay ng n h n. T n m 2010 đ n n m 2012, ta th y chi phí lãi vay t ng lên m c dù theo s li u b ng cân đ i k toán kho n m c vay ng n h n l i gi m đi. Gi i thích đi u này là do t n m 2010 tr v tr c, công ty đ c h ng lãi su t u đãi t ngân hàngnên chi phí lãi vay ko đáng k . Tuy nhiên t n m 2011 tr đi, công ty ph i ch u lãi su t theo hi n hành t ng đ i