Các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng
a. Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ/Dư nợ bình quân
Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
- Doanh số thu nợ đối
- Dư nợ bình quân đối
với DNVVN 65.430 72.113 80.102
- Vòng quay vốn tín
dụng 1.83 2.15 2.47
Nguồn: Phòng khách hàng DNVVN
Vòng quay vốn tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm có xu hướng tăng qua các năm. Đây là những nỗ lực của chi nhánh trong việc quản lí vốn và thu hồi nợ. Doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm với tốc độ tăng đều cao hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay. Năm 2007, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 29,448 trong khi đó tốc độ tăng doanh số cho vay đạt 21,3%.Năm 2008, tốc độ tăng doanh số thu nợ đạt 27,61% , tốc độ tăng doanh số cho vay là 14,2%. Những kết quả đó là do những cố gắng lớn của chi nhánh trong công tác thẩm định cho vay và thu hồi nợ, có những biện pháp thích đáng trong việc giám sát, xử lý nợ khi có nghi ngờ. Vòng quay vốn tín dụng tăng nhanh cho thấy hiệu quả thu hồi nợ của chi nhánh tương đối tốt.
b. Tỉ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Qua chỉ tiêu nợ quá hạn để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng, từ đó xác định phương hướng mở rộng hoạt động tín dụng. Ngân hàng chỉ có thể thực hiện mở rộng tín dụng khi chất lượng các khoản vay được đảm bảo.
Bảng 12: Tỷ lệ nợ quá hạn
2006 2007 2008
đồng)
- Tỉ lệ nợ quá hạn 0.2% 0.15% 0%
Nguồn: Phòng khách hàng Tình hình nợ quá hạn trong thời gian qua tại chi nhánh rất thấp : nợ quá hạn năm 2006 là 140 triệu đồng, năm 2007 là 129 triệu đồng và năm 2008 chi nhánh không còn nợ quá hạn. Nợ quá hạn của chi nhánh trong 3 năm rất thấp và giảm dần từ năm 2006 tới năm 2008 và tỉ lệ nợ quá hạn luôn đảm bảo trong phạm vi an toàn cho phép. Chất lượng tín dụng của chi nhánh luôn đựơc đảm bảo. Đây là cố gắng lớn của chi nhánh do chi nhánh thường xuyên thực hiện rà soát, sàng lọc khách hàng, tăng cường và không ngừng nâng cao chất lưọng thẩm định khách hàng, thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ đảm bảo vốn tín dụng đầu tư đúng đối tượng. Hầu hết các khách hàng quan hệ tín dụng tại chi nhánh có hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, tình hình tài chính lành mạnh. Đồng thời, chi nhánh kiên quyết rút dần dư nợ đối với khách hàng có biểu hiện yếu kém về tài chính và hoạt động kém hiệu quả. Vì vậy, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2006 là 0.2% và giảm dần trong năm 2007. Tới năm 2008 tỷ lệ nợ quá hạn là 0%.
c. Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ tín dụng đối với DNVVN/Vốn huy động đối với DNVVN
Bảng 13: Hiệu suất sử dụng vốn
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
- Tổng dư nợ tín dụng đối với DNVVN 70.366 83.166 99.207 - Vốn huy động của DNVVN 141.315 252.470 339.000
Hiệu suất sử dụng vốn này được tính theo tổng dư nợ vào thời điểm cuối năm. Vì vậy nó chỉ mang tính thời điếm.
Tuy nhiên, nhìn vào kết quả này thấy rằng hiệu suất sử dụng vốn của Phòng DNVVN là chưa cao.