2.1.1. QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri năc aăCôngătyăc ăph năinăSáchăgiáoăkhoaă t iăTPăHƠăN i
Gi i thi u thông tin chung v công ty:
Tên đ y đ : Công ty c ph n in Sách giáo khoa t i TP Hà N i
Tên giao d ch qu c t : Hanoi Textbook Printing Joint Stock Company
Tên vi t t t: Hapco
Gi y ch ng nh n đ ng ký doanh nghi p s : 0101493707 do S K ho ch u t Hà N i c p l n đ u ngày 20/5/2004, đ ng ký thay đ i l n th 4 ngày 13/12/2010
a ch : T 60 – Th tr n ông Anh, Huy n ông Anh, Thành ph Hà N i
Hình th c s h u: Công ty c ph n
C quanch qu n: Nhà xu t b n Giáo d c Vi t Nam
Mư s thu : 0101493707
M t s s li u c b n v v n:
V n đi u l t i th i đi m ngày 31 tháng 12 n m 2013 là 20.159.985.000 đ ng
V n đ u t c a ch s h u : 20.159.985.000 đ ng
L ch s hình thành và phát tri n c a công ty:
Nhà máy in sách giáo khoa ông Anh đ c thành l p ngày 09/09/1975 theo quy t đ nh s 644 Q – GD do B tr ng B giáo d c ký. Nhà máy là m t doanh nghi p nhà n c, h ch toán kinh t đ c l p, có t cách pháp nhân, có tr s chính t i: Kh i 7c th tr n ông Anh –Hà N i.
Ngày 12/09/1995, Nhà máy đ c sáp nh p vào Nhà xu t b n giáo d c Vi t Nam
theo quy t đ nh s 3628/GD – T do B tr ng B Giáo d c và ào t o ký.
th c hi n theo quy đ nh c a chính ph v vi c chuy n Doanh nghi p Nhà n c thành Công ty c ph n, chuy n Nhà xu t b n giáo d c sang t ch c và ho t đ ng theo Công ty m – Công ty con. n ngày 29/03/2004 c n c vào quy t đ nh s 1576/Q –BGD và T – TCCB c a B tr ng B Giáo d c và ào t o chuy n Nhà máy in sách giáo khoa ông Anh thu c Nhà xu t b n giáo d c Vi t Nam thành Công ty c ph n in Sách giáo khoa t i TP Hà N i.
Ngày 21/11/2006 Trung tâm Giao d ch ch ng khoán Hà N i c p gi y ch ng nh n s 35/TTGDHN – KGD ch p thu n cho Công ty c ph nin Sách giáo khoa t i
TP Hà N i đ c đ ng ký giao d ch c phi u ph thông t i Trung tâm giao d ch Ch ng khoán Hà N i v i mư ch ng khoán: TPH.
Tháng 6/2007, th c hi n vi c t ng v n t 12 t lên 18 t đ ng b ng hình th c th ng c phi u cho c đông hi n h u t l 50%.
Tháng 9/2008, th c hi n vi c t ng v n t 18 t lên 20.159.985.000 đ ng b ng hình th c chia c t c n m 2007 b ng c phi u t l 12%.
Ngành ngh kinh doanh:
Theo gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh công ty c ph n s 0103004251 do S K ho ch và u t thành ph Hà N i c p ngày 20 tháng 05 n m 2004, đ ng ký thay đ i l n th 4 ngày 13 tháng 12 n m 2010, ho t đ ng chính c a Công ty là in n, s n xu t kinh doanh…
S n ph m chính c a công ty ch y u là in sách giáo khoa các c p ph c v cho ngành giáo d c. Ngoài ra, công ty t ch c in thêm các lo i sách khác nh sách tham kh o và m t s tài li u d y h c khác ph c v cho ngành d y h c theo k ho ch giao hàng n m c a Nhà xu t b n giáo d c.
Bên c nh đó, công ty c ng nh n in các n ph m nh báo, t p chí, t p san, nhưn, bi u, s n ph m bao bì và các lo i gi y t qu n lý kinh t xư h i. S n xu t và kinh doanh các lo i s n ph m nh gi y k , v h c sinh, nhưn v , s tay và các lo i v n phòng ph m. Xu t nh p kh u các lo i v t t , hàng hóa, thi t b k thu t ngành in ph c v s n xu t kinh doanh. Kinh doanh v t t , thi t b ngành in và các lo i hàng hoá (Doanh nghi p ch kinh doanh khi có đ đi u ki n theo quy đ nh c a pháp lu t).
2.1.2. C ăc uăt ăch căc aăCôngătyăc ăph năinăSáchăgiáoăkhoaăt iăTPăHƠăN i S ăđ ă2.1.ăC ăc uăt ăch căc aăCôngătyăc ăph năinăSáchăgiáoăkhoaăt iăTPăHƠăN i
(Ngu n: Phòng t ch c)
Công ty t ch c thành 2 kh i c b n: kh i phòng ban ch c n ng và kh i phân x ng s n xu t.
Kh iăphòngăbanăch căn ng:có nhi m v c v n cho lưnh đ o công ty v các chi n l c kinh doanh, chi n l c đ u t phát tri n, đi u hành quá trình s n xu t kinh
doanh, th c hi n các nghi p v kinh t , giám sát k thu t, giám sát ch t l ng s n
ph m và cho nh ng gi i pháp đ các nhà máy s n xu t đ t đ c hi u qu cao.
Kh iăphơnăx ngăs năxu t:trên c s các dây chuy n s n xu t s n ph m, các nhà máy s d ng công nhân, t ch c quá trình s n xu t theo ch l nh s n xu t, th c hi n các đ nh m c kinh t - k thu t, đ m b o hi u su t s n xu t t i đa, nâng cao ch t l ng s n ph m.
Ch c n ng c th c a t ng phòng ban nh sau:
Ch ăt chăh iăđ ngăqu nătr : Có trách nhi m là ng i tr c ti p qu n lý v n c a Nhà n c. H i đ ng Qu n tr h p th o lu n các v n đ liên quan đ n chi n l c phát tri n c a nhóm công ty, k ho ch s n xu t kinh doanh, chính sách chi tr c t c và các v n đ doanh nghi p quan tr ng khác.
Ch t ch h i đ ng qu n tr Giám đ c Phó giám đ c k thu t Phòng t ch c k thu tPhòng Phòng k ho ch v t t Phó giám đ c s n xu t kinh doanh Phòng k toán tài v Phân x ng in OFFSET Phân x ng sách Ban ki m soát
Là ng i thay m t c đông ki m soát m i ho t đ ng SXKD, qu n tr và đi u hành công ty. Ban ki m soát th c hi n vi c giám sát H i đ ng Qu n tr và T ng Giám
đ c trong vi c qu n lý và đi u hành nhóm công ty và các nhi m v theo quy đ nh pháp
lu t và đi u l công ty nh xem xét ph m vi, k t qu ki m toán v i ki m toán đ c l p, th m đ nh các báo cáo tài chính, báo cáo v h th ng ki m soát n i b …
Banăki măsoát: Là ng i thay m t c đông ki m soát m i ho t đ ng SXKD, qu n tr và đi u hành công ty. Ki m tra tính h p pháp, trung th c, c n tr ng c a Ch t ch công ty và Giám đ c trong t ch c th c hi n quy n Ch s h u, trong qu n lý đi u hành công vi c kinh doanh c a công ty. Th m đ nh báo cáo tài chính, báo cáo k t qu kinh doanh và các báo cáo khác tr c khi trình Ch s h u công ty. Ki n ngh Ch s h u công ty các gi i pháp s a đ i, b sung, c c u t ch c qu n lý, đi u hành công vi c kinh doanh c a công ty.
Giámăđ c: Là ng i đi u hành và ch u trách nhi m v m i ho t đ ng SXKD c a công ty, đ ng ch u tr c ti p ch đ o các ho t đ ng nhân s , kinh t tài chính c a công ty, t ch c th c hi n các quy t đ nh c a h i đ ng qu n tr , các k ho ch kinh
doanh và ph ng án đ u t c a công ty. B nhi m, mi n nhi m, cách ch c các ch c danh qu n lý trong công ty tr các ch c danh do h i đ ng qu n tr b nhi m.
Phóăgiámăđ căk ăthu t: Ch u trách nhi m v ch đ o đ m b o ki m tra k thu t trong quá trình s n xu t. Tham m u, giúp vi c cho Giám đ c công ty trong vi c t ch c, tri n khai, đi u hành và qu n lý toàn b các ho t đ ng v k thu t c a công
ty. Tham m u cho Giám đ c công ty v t ch c h th ng ch t l ng, k thu t, nghiên c u s n ph m/d ch v và ki m tra ch t l ng s n ph m/d ch v c a công ty.
Phóăgiámăđ căs năxu tăkinhădoanh:ăLà ng i giúp vi c cho giám đ c v th c hi n k ho ch SXKD c a công ty. Tr c ti p ch đ o các phòng ban, các b ph n s n xu t. Ch u trách nhi m tr c giám đ c v k t qu các m t công tác mình ph trách. Báo cáo (đ nh k ho c đ t xu t) tình hình ho t đ ng trong l nh v c s n xu t lên ban
lãnh đ o công ty.
Phòngăt ăch c:ăL p b ng báo cáo hàng tháng v tình hình bi n đ ng nhân s . Ch u trách nhi m theo dõi, qu n lý nhân s , t ch c tuy n d ng, b trí lao đ ng đ m b o nhân l c cho s n xu t, sa th i nhân viên và đào t o nhân viên m i. Ch u trách
nhi m so n th o và l u tr các lo i gi y t , h s , v n b n, h p đ ng c a công ty và
nh ng thông tin có liên quan đ n công ty. Ti p nh n và theo dõi các công v n, ch th , quy t đ nh… Ph i h p v i phòng k toán th c hi n v công tác thanh toán ti n l ng,
ti n th ng và các m t ch đ , chính sách cho ng i lao đ ng, và đóng b o hi m xư h i thành ph theo đúng quy đ nh c a Nhà n c và c a công ty.
Phòngăk ăthu t: Có ch c n ng theo dõi vi c th c hi n quy trình công ngh , đ m b o và nâng caoch t l ng s n ph m. T ch c nghiên c u, áp d ng quy trình v h th ng đo l ng ch t l ng, ki m tra, giám sát ch t ch quy trình s n xu t ch t o t i các phân x ng.Theo dõi tình hình s n xu t c a công ty b o đ m yêu c u k thu t đ
ra. Ki m tra các m t hàng mà công ty th c hi n ho t đ ng xu t nh p kh u. Nghiên c u c i ti n đ i m i thi t b nh m nâng cao ch t l ng s n ph m, đ xu t s n ph m không phù h p.Ti n hành t ng k t, đánh giá ch t l ng s n ph m hàng tháng, tìm ra nh ng nguyên nhân không đ t đ đ a ra bi n phápkh c ph c. Ch u trách nhi m qu n lý, v n chuy n s n ph m cho khách hàng. Xây d ng và duy trì h th ng qu n lý ch t l ng theo tiêu chu n ch t l ng.
Phòngăk ăho chăv tăt : Xây d ng k ho ch v t t hành n m, ch đ o đôn đ c th c hi n mua s m cung c p v t t theo yêu c u c u k ho ch s n xu t. K t h p xây d ng giá thành k ho ch, giá bán k ho ch và giá tiêu th trong n m. i chi u khâu mua vào và khâu tiêu th hàng ngày. Phòng k ho ch duy t s l ng mua, sau đó chuy n sang phòng tài chính k toán đ thanh toán.
Phòngăk ătoánătƠiăv :Có nhi m v l p k ho ch và ki m soát ngu n tài chính c a công ty nh m h tr m t cách t t nh t cho quá trình s n xu t s n ph m và s d ng v n m tcách có hi u qu . Phòng k toán tài v thu nh n, h th ng hóa, x lý thông tin và cung c p thông tin, thu nh n thông tin v các ho t đ ng kinh t , tài chính c th : K toán l p các nghi p v trong h th ng qu n lý, giao d ch kinh t , tài chính phát sinh
trong toàn b công ty và hoàn thành theo đúng n i dung kinh t v k ho ch kinh doanh c a công ty, xác đ nh cung c u th tr ng, s v n c n thi t đ đ u t mua, bán d tr hàng hóa, kh n ng kinh doanh, đem l i l i nhu n cho công ty.
Phơnăx ngăinăOFFSET: Th c hi n l nh s n xu t thông qua phi u s n xu t, ch u trách nhi m qu n lý toàn b máy móc thi t b nguyên v t li u trong phân x ng, ch đ o công nghi p, theo dõi s n l ng in hàng ngày. Ph i h p v i các đ n v liên quan ki m tra đánh giá tình tr ng c a thi t b đ l p k ho ch s a ch a hàng n m.Ph i h p v i Phòng k thu t b o d ng đ nh k hàng n m.Tr c ti p tham gia giám sát s a ch a, b o d ng đ nh k c a công ty, kh c ph c các s c c a kh i t máy và các h th ng khác…
Phơnăx ngăsách:Th c hi n đ y đ các yêu c u đ ra v i t ng s n ph m, c th v ch t l ng, s l ng đ m b o ti n đ s n xu t. Ki m tra và đi u hành tr c ti p t ng l ng sách đ u ra cu i cùng c a công ty. Th c hi n vi c c p nh t hàng ngày v s n l ng sách s n xu t, theo dõi tình tr ng làm vi c c a thi t b , c p nh t s đ v n hành và các ch đ báo cáo th ng kê theo đúng bi u m u đư ban hành.
2.1.3. KháiăquátătìnhăhìnhătƠiăchínhăc aăCôngătyăc ăph năinăSáchăgiáoăkhoaăt iăTPăHƠăN iătrong giaiăđo nă2011ăậ 2013
2.1.3.1. Tình hình doanh thu – chi phí –l i nhu n giai đo n 2011 –2013 c a Công ty c ph n in Sách giáo khoa t i TP Hà N i
B ng 2.1.ăBáoăcáoăk tăqu ăkinhădoanh
n v tính: ng
Ch tiêu N mă2011 N mă2012 N mă2013 Chênh l ch
2011 và 2012 2012 và 2013
(A) (1) (2) (3) (4)=(2)-(1) (5)=(3)-(2)
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v 50.826.153.460 24.535.590.835 21.023.907.914 (26.290.562.625) (3.511.682.771) 2. Các kho n gi m tr doanh thu 1.309.091 0 0 (1.309.091) 0
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
50.824.844.369 24.535.590.685 21.023.907.914 (26.289.253.684) (3.511.682.771)
4. Giá v n hàng bán 48.148.036.125 20.494.269.727 17.877.831.938 (27.653.766.398) (2.616.437.789)
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p
d ch v 2.676.808.244 4.041.320.958 3.146.075.976 1.364.512.714 (895.244.982)
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính 1.013.011.529 1.582.065.689 1.197.361.654 569.054.160 (384.704.035) 7. Chi phí tài chính 0 391.467 10.377.380 391.467 9.985.913 8. Chi phí bán hàng 52.880.000 41.625.000 22.750.000 (11.255.000) (18.875.000) 9. Chi phí qu n lý doanh nghi p 5.352.675.084 4.915.126.522 4.117.058.422 (437.548.562) (798.068.100)
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh (1.715.735.311) 666.243.658 193.251.828 2.381.978.969 (472.991.830)
11. Thu nh p khác 1.904.766.949 3.491.237.943 2.725.907.746 1.586.470.994 (765.330.197) 12. Chi phí khác 56.696.208 2.488.360.578 1.316.590.810 2.431.664.370 (1.171.769.768)
13. L i nhu n khác 1.848.070.741 1.002.877.365 1.409.316.936 (845.193.376) 406.439.571 14. T ng l i nhu n k toánătr c thu 132.335.430 1.669.121.023 1.602.568.764 1.536.785.593 (66.552.259)
15. Chi phí thu TNDN hi n hành 36.192.928 303.337.387 411.399.178 267.144.459 108.061.791
16. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 96.142.502 1.365.783.636 1.191.169.586 1.269.641.134 (174.614.050)
17. Lưi c b n trên c phi u 48 677 597 630 (81)
Nh n xét:
V ădoanhăthu
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v . Nhìn chung, doanh thu giai đo n
2011 – 2013 gi m. C th , t n m 2011 đ n n m 2012, doanh thu gi m m nh m t l ng 26.290.562.625 đ ng t ng đ ng gi m 51,73% (n m 2011 là 50.826.153.460
đ ng gi m xu ng còn 24.535.590.835 đ ng vào n m 2012). N m 2013, doanh thu gi m 3.511.682.771 đ ng t ng đ ng gi m 14,31% (t 24.535.590.835 đ ng xu ng
21.023.907.914 đ ng). N m 2012, công ty ch y u in gia công cho Nhà xu t b n Giáo d c, ít nh n thêm các đ n hàng ngoài. Cùng v i đó là đi u ki n kinh t khó kh n khi n doanh thu c a công ty gi m m nh vào n m 2012. N m 2013 trong đi u ki n n n kinh t th gi i suy thoái toàn di n, l m phát và giá c đ u vào t ng cao, nguyên v t li u chính nh : gi y, m c, b n k m, đi n n c đ u t ng t 10 - 25 %4, b o hi m xư h i, b o hi m y t t ng t t c đ u tác đ ng r t l n đ n k t qu s n xu t kinh doanh c a các
