D T, GVHB ,L N: oanh thu, Giá vốn hàng bán, Lợi nhuận
2.1.2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh hiện nay của Công ty Cổ
phần Gas Petrolimex
* Những thành tựu đã đạt được
- Hiện nay, lượng Gas nhập khẩu của Công ty cổ phần Gas Petrolimex chiếm gần 30% lượng gas nhập khẩu của Việt Nam. Với tỷ trọng này và là một trong những Công ty đầu tiên tham gia thị trường gas Việt Nam và đã có uy tín đáng kể tại thị trường khu vực, Công ty đã xây dựng được mối quan hệ với hầu hết các nhà cung cấp tại khu vực. Bên cạnh việc tổ chức tốt nguồn hàng nhập ngoại đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình, Công ty luôn coi trọng xây dựng quan hệ đối tác tin cậy với nhà sản xuất tại Việt Nam là Công ty chế biến và kinh doanh các sản phẩm khí (PV Gas).
- Về sản lượng kinh doanh: Sản phẩm gas của Công ty cổ phần Gas Petrolimex có mặt tại hầu hết các tỉnh thành của cả nước thông qua hệ thống đại lý, tổng đại lý trong ngành và ngoài ngành xăng dầu. Hệ thống cơ sở vật chất ngành hàng rộng khắp, quy mô, được đầu tư các thiết bị hiện đại, đặt tại các khu vực thị trường trọng điểm là yếu tố quan trọng tạo nên sức mạnh và vị thế của Công ty trên thị trường LPG Việt Nam.
- Cụ thể về kết quả hoạt động kinh doanh như sau: Năm
Chỉ tiêu Số tiền2006 % Số tiền2007 % 2007 so với 2006Số tiền % 1.Tổng số vốn 674.951.161.660 100 821.382.864.012 100 146.431.702.352 122 -Vốn lưu động 368.121.340.473 55 452.603.114.157 55 84.481.773.684 123 -Vốn cố định 306.829.821.187 45 368.779.749.855 45 61.949.938.668 120 2.Cơ cấu nguồn
vốn 674.951.161.660 100 821.382.864.012 100 146.431.702.352 122 - Nợ phải trả 337.379.868.367 50 288.006.153.320 35 (49.373.715.047) 85 - Nguồn vốn CSH 337.571.293.293 50 533.376.710.692 65 195.805.417.399 164
Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2006 2007 2007 so với 2006 Số tuyệt đối % 1.Sản lượng xuất bán Tấn 114.242
2. Doanh thu BH & CCDV triệu đồng 1.264.119 1.407.205 143.086 111 3. Các khoản giảm trừ DT triệu đồng 952 1.639 687 72 4. DT thuần BH & CCDV triệu đồng 1.263.166 1.405.566 142.400 111 5.Giá vốn hàng bán triệu đồng 1.112.323 1.224.918 112.595 110 6.Lợi nhuận gộp về BH & CCDV triệu đồng 150.843 180.647 29.804 120 7. DT hoạt động tài chính triệu đồng 11.871 23.251 11.380 196 8. Chi phí tài chính triệu đồng 10.836 19.168 8.932 182 9. Chi phí bán hàng triệu đồng 92.058 113.099 21.041 123 10. Chi phí quản lý doanh nghiệp triệu đồng 29.876 28.839 (1.037) 97 11. LN thuần từ HĐKD triệu đồng 29.945 42.792 12.847 143 12. Thu nhập khác triệu đồng 14.417 12.383 (2.034) 86
13. LN khác triệu đồng 2.520 3.020 500 120
14.Chi phí khác triệu đồng 11.897 9.363 (2.534) 79 15. Tổng LN kế toán trước thuế triệu đồng 41.842 52.155 10.313 125 16. Thuế thu nhập DN triệu đồng 6.015 8.041 2.026 137 18. LN sau thuế thu nhập DN triệu đồng 34.110 44.794 10.684 131
BIỀU SỐ 2.2 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Qua bảng số liệu có thể nhận thấy chỉ sau 1 năm, quy mô của công ty đã được mở rộng, lượng vốn được tăng lên đáng kể. So với năm 2006, năm 2007 vốn của công ty tăng lên đến hơn 146 tỷ (hay bằng 122% so với năm trước). Trong đó cả vốn cố định và vốn lưu động của công ty đều tăng lên và tăng lên với cùng một tỷ lệ. Điều này khẳng định sau những khó khăn ban đầu khi bắt tay vào cổ phần hoá, những hoạt động của công ty đã dần đi vào nề nếp và đang trên đà tăng trưởng. Lượng vốn lưu động chiểm tỷ trọng lớn hơn trong tổng nguồn vốn cũng sẽ giúp công ty có điều kiện sử dụng hiệu quả nguồn vốn, giúp tăng lợi nhuận. Còn một điều đáng chú ý trong cơ cấu nguồn vốn chính là tổng nợ phải trả giảm rõ rệt cả về số tương đối và số tuyết đối trong khi nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên đến gần 196 tỷ hay bằng 164% so với trước. Việc giảm số vốn đi chiếm dụng chứng tỏ công ty đã chấp hành tốt và nghiêm chỉnh luật tín dụng, kỉ luật thanh toán và nghĩa vụ của
mình với ngân sách nhà nước...Tất cả những điều này sẽ giúp công ty giữ được chữ tín của mình trên thương trường.
Đồng thời với đó là những biện pháp nhằm nâng cao tỷ suất lợi nhuận/vốn, hoàn thiện cơ chế kinh doanh và tiết kiệm chi phí, kết qủa kinh doanh của công ty đã được tăng trưởng đáng kể. Lợi nhuận sau thuế của công ty năm 2007 so với năm 2006 đã tăng lên gần 11 tỷ, tăng lên hơn 30% so với năm trước.
- Riêng về phần cơ sở vật chất, cùng với sự phát triển kinh tế xã hội mạnh mẽ ở Việt Nam, đời sống nhân dân được nâng cao, nhu cầu sử dụng LPG ngày càng lớn trong mọi lĩnh vực đời sống và sản xuất công nghiệp đảm bảo sản xuất ra các mặt hàng có chất lượng cao đồng thời không gây ô nhiễm môi trường, Công ty đã không ngừng đầu tư đổi mới , mở rộng hệ thống cơ sở vật chất kỹ thuật tại các vị trí trọng điểm, có tiềm năng thị trường lớn. Tổng sức chứa hiện nay của Công ty là 4200 tấn và sẽ tiếp tục mở rộng trong thời gian tới (kho Dinh Vũ có sức chứa tối đa 3000 tấn sẽ đi vào hoạt động trong năm 2008). Đây là lợi thế quan trọng để Công ty khẳng định vị thế chủ đạo của mình trên thị trường cạnh tranh mạnh mẽ như bây giờ.
* Thuận lợi
- Trước khi trở thành một công ty cổ phần, công ty vẫn là một doanh nghiệp nhà nước và đến nay vẫn trực thuộc Tổng công ty xăng dầu Việt nam, do đó công ty đã nhận đựơc rất nhiều sự ủng hộ và giúp đỡ từ các Bộ, các ngành của nhà nước và cả Tổng công ty xăng dầu Việt nam về nhiều mặt.
- Cho đến nay công ty đã xây dưng cho mình được một thương hiệu riêng là “Gas Petrolime”, đồng thời số thị phần mà công ty nắm giữ cũng đã chiếm một tỷ trọng khá lớn trên thị trường.
- Có hệ thống mạng lưới kho đầu mối với sức chứa lớn, được đầu tư hiện đại tại miền và hệ thống phân phối của Petrolimex trên phạm vi toàn quốc nên có thể đáp ứng kịp thới nhu cầu của thị trường.
- Ngoài ra công ty còn có đội ngũ cán bộ am hiểu về ngành hàng, nhiệt huyết, đoàn kết và quyết tâm cùng nhau góp sức cho sự phát triển chung.
* Khó khăn
- Về giá : Một trong những khó khăn lớn mà công ty gặp phải hiện nay chính là sự biến động liên tục của giá LPG trên thế giới. Điều này đã gây ra một ảnh
hưởng không nhỏ đến tình hình và kết quả sản xuất kinh doanh của công ty vì những thay đổi về giá này dù là tăng hay giảm đều mang đến những mặt bất lợi cho công ty. Khi giá Gas trên thế giới giảm mạnh, với một hệ thống kho, bể chứa lớn, thường xuyên dự trữ Gas với số lượng lớn, công ty sẽ không thể giảm giá bán kịp thời ngay tức thì cho phù hợp với giá cả thị trường. Ngược lại gía Gas tăng lại có tác động không nhỏ đến tâm lý của những người tiêu dùng, những khách hàng của công ty nên dù được một phần lợi thế về giá cả vẫn không thể bù đắp được những thiệt hại mà công ty phải gánh chịu do bị thu hẹp thị trường. Nhìn chung cả hai đều có nguy cơ làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty.
- Về cạnh tranh : Việc cạnh tranh trên thị trường ngày càng ác liệt hơn và dần đi vào chiều sâu. Đối thủ cạnh tranh của công ty hiện nay không chỉ là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh Gas trong nước mà cả các nhà đầu tư nước ngoài và các đơn vị kinh doanh cùng ngành hàng.
- Về quản lý tình hình công nợ : Số khách hàng của công ty ngày càng nhiều nhưng chính sách quản lý công nợ chưa được công ty xây dựng một cách hoàn chỉnh do vậy đã làm tăng tỷ lệ vốn bị chiếm dụng, điều này sẽ làm giảm tốc độ luân chuyển của tài sản và dẫn đến làm giảm hiệu quả sử dụng vốn.
- Tình hình sang nạp Gas trái phép của các cá nhân đã tạo ra môi trường cạnh tranh không lành mạnh, gây ảnh hưởng đến uy tín của công ty khi các cá nhân này lợi dụng uy tín của công ty để đạt đựơc mục đích. Mặc dù vậy nhà nước vẫn chưa có biện pháp hữu hiệu nào để ngăn chặn triệt để vấn đề này.