4. Phơng pháp nghiên cứu
2.3.1.Thẩm định và xét duyệt hồ sơ vay vốn của khách hàng
Khi nhận đợc dơn xin vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng của Ngân hàng tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn và xét duyệt cho vay. Đây là giai đoạn khởi đầu và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc đảm bảo an toàn vốn vay.
Thứ nhất: Ngân hàng xem xét về uy tín của khách hàng muốn vay vốn, đây là
vấn đề rất khó khăn, song bằng các biện pháp CBTD phải đánh giá đợc uy tín của khách hàng, vì uy tín của khách hàng là một trong những căn cứ quan trọng để đi đến quyết định cho vay.
+ Đối với nhóm khách hàng đã từng quan hệ với Ngân hàng, thì uy tín của nhóm khách hàng này Ngân hàng đã nắm đợc thông qua những giao dịch trớc đó, tính trung thực, sự sẵn lòng trả nợ, việc thực hiện các cam kết, Tất cả những điều đó giúp ngân hàng đánh giá đợc uy tín của nhóm khách hàng này.
+ Đối với nhóm khách hàng mới thì việc đánh giá uy tín của khách hàng phụ thuộc vào lời khai của khách hàng và những thông tin thu thập từ bên ngoài về khách hàng. Đây là nhóm khách hàng rất khó tìm hiểu rõ về uy tín của họ, bởi vì khách hàng nào khi đến Ngân hàng vay vốn đều nói tốt về mình, do đó để hiểu đợc một cách tơng đối chính xác loại khách hàng này, thì đòi hỏi cán bộ tín dụng phải hết sức nhậy bén, thận trọng, có sự phán đoán tốt và có một kiến thức tổng hợp thì mới có thể làm đợc.
Thứ hai: Sau khi xem xét về uy tín của khách hàng, Ngân hàng đánh giá năng
lực pháp lý của khách hàng.
+ Đối với doanh nghiệp nhà nớc, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, Tổ hợp tác phải có t cách pháp nhân. Việc đánh giá dựa vào các điều kiện sau:
- Là tổ chức hoàn chỉnh đợc cơ quan Nhà nớc thành lập hoặc thừa nhận. - Có tài sản riêng độc lập thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp
- Phải chịu trách nhiệm độc lập trớc tài sản của mình, có quyền hoạt động với danh nghĩa của mình thông qua ngời đại diện hợp pháp của đơn vị.
+ Đối với khách hàng là t nhân, cá thể thì Ngân hàng xem xét khách hàng có đủ năng lực hành vi dân sự và năng lực dân sự pháp luật dân sự.
Thứ ba: Phân tích khả năng tài chính của khách hàng, cán bộ tín dụng phải
phân tích đợc tình hình tài chính của khách hàng thông qua tìm hiểu một số vấn đề sau:
* Quy mô về vốn: Doanh nghiệp có quy mô về vốn Phải phù hợp với quy mô
hoạt động kinh doanh, tơng ứng với khả năng phát triển của Doanh nghiệp trong hiện tại và cả tơng lai. Ngân hàng đã đánh giá quy mô về vốn trên hai khía cạnh là vốn cố định và vốn lu động.
* Cơ cấu về vốn kinh doanh: Là tỷ trọng của từng loại vốn trên tổng vốn kinh
doanh. Để xem xét cơ cấu vốn có hợp lý, Ngân hàng đã đặt khách hàng trong bối cảnh kinh doanh hiện tại.
* Khả năng an toàn vốn của Ngân hàng : Đợc đánh giá dựa trên hai chỉ tiêu:
+ Tỷ lệ vốn vay/ Tổng Nhu cầu Vốn cho chu Kỳ SXKD: đạt trên 20% là tốt
* Khả năng thanh toán: Để tính đợc khả năng thanh toán của khách hàng,
Ngân hàng sẽ tính toán các hệ số:
+ Hệ số về khả năng thanh toán chung:
H1= các khoản dùng để thanh toán/ Các khoản nợ
- Các khoản dùng để thanh toán gồm: Vốn bảo hiểm, giá trị thành phẩm, các khoản phải thu của doanh nghiệp.
- Các khoản nợ gồm: Nợ ngân sách, nợ lơng công nhân, nợ ngời cung cấp, nợ Ngân hàng.
+ Hệ số về khả năng thanh toán nhanh:
H2= Vốn bằng tiền mặt/ Các khoản nợ đến hạn
- Vốn bằng tiền mặt gồm: Tiền mặt tại quỹ, tiền gửi Ngân hàng, vàng, bạc, đá quý, ngoại tệ.
- Các khoản nợ đến hạn là các khoản nợ doanh nghiệp phải trả vào thời điểm Ngân hàng đánh giá.
H3 = ( tổng tài sản có lu động- Tài sản thiếu chờ xử lý- Giá trị vật t hàng hoá ứ đọng, kém, mất phẩm chất) / ( Tổng các khoản nợ Ngân hàng + Các khoản phải trả khác của doanh nghiệp).
Nếu doanh nghiệp có hệ số H1, H2, H3 > 1 thì tức là doanh nghiệp có khả năng thanh toán tốt, có năng lực tài chính lành mạnh, đảm bảo trả nợ Ngân hàng đúng hạn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thứ t: Sau khi đã tiến hành các bớc trên, Ngân hàng tiến hành phân tích tính
khả thi của dự án, để xem xét liệu hoạt động kinh doanh của dự án có hiệu quả hay không.
Đối với những khoản vay ngắn hạn do thời hạn ngắn nên Ngân hàng có thể nhanh chóng đánh giá. Trớc hết là xem kế hoạch kinh doanh do khách hàng hoạch định có thể hiện sự nhạy bén theo xu hớng biến động của thị trờng không, sản phẩm doanh nghiệp định sản xuất ra có phù hợp với nhu cầu thị hiếu của thị trờng hay không, có đủ sức cạnh tranh và khả năng xâm nhập vào thị trờng hay không.
Đối với những khoản vay trung và dài hạn đánh giá tính khả thi có những điểm khác biệt nên Ngân hàng đã tiến hành phân tích và đánh giá kỹ lỡng hơn. Cụ thể Ngân hàng đã tiến hành xác định sản phẩm và dịch vụ mà khách hàng sẽ sản xuất đợc và cung cấp trên thị trờng. Xác định chu kỳ sống, chất lợng, mẫu mã và khả năng đáp ứng nhu cầu thị trờng của sản phẩm. Tiến hành tính toán các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế và tài chính để xác định thời gian hoàn vốn của dự án đầu t.