- Rủi ro trong hoạt động tớn dụng
2.2.2.2Kiểm soỏt nội bộ trong quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng
Hệ thống kiểm soỏt nội bộ trong hoạt động tớn dụng do Tổng giỏm đốc chịu trỏch nhiệm chỉ đạo triển khai trờn cơ sở cỏc quy định nội bộ và quy trỡnh nghiệp vụ được ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam ban hành. Những quy định về kiểm soỏt nội bộ được được thiết lập, cài đặt vào cỏc quy định, quy trỡnh nghiệp vụ bao gồm:
- Sổ tay tớn dụng
- Quy trỡnh cho vay ngắn, trung, dài hạn; quy trỡnh bảo lónh; quy trỡnh thanh toỏn quốc tế; quy trỡnh thẩm định theo tiờu chuẩn ISO - Cỏc văn bản về phõn cấp uỷ quyền phỏn quyết tớn dụng trong từng
thời kỳ
- Ban hành về quy định xếp hạng tớn dụng nội bộ
Theo cỏc văn bản quy định nội bộ đề cập ở trờn, ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam đó thiết lập một số quy định trong hoạt động tớn dụng. Cụ thể:
-Việc thực hiện nghiệp vụ tớn dụng bắt buộc thực hiện theo sổ tay tớn dụng và cỏc quy trỡnh ISO liờn quan đến nghiệp vụ tớn dụng.
-Việc ra phỏn quyết tớn dụng phải phự hợp với mức uỷ quyền phỏn quyết tớn dụng Tổng giỏm đốc giao cho từng đối tượng cụ thể.
Về cơ cấu tổ chức, trong nghiệp vụ tớn dụng ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam đó thực hiện mụ hỡnh cơ cấu tổ chức theo cỏc khuyến nghị của hợp đồng tư vấn kỹ thuật giai đoạn 1 (gọi tắt là TA1) của ngõn hàng Thế giới (WB) theo đú đó tỏch riờng ra 02 bộ phận: gồm cú bộ phận tớn dụng và bộ phận quản lý tớn dụng . Trong đú:
- Bộ phận tớn dụng: trực tiếp thực hiện cho vay
- Bộ phận quản lý tớn dụng: quản lý về cỏc phỏt sinh đến nghiệp vụ tớn dụng, xử lý nợ xấu và cỏc vấn đề khỏc liờn quan đến cụng tỏc tớn dụng.