- 2.1 Tư cách pháp lý
II.Những vướng mắc khó khăn trong quá trình thẩm định của NHTM;
thường các cán bộ thẩm định phải tìm hiểu lai lịch xuất xứ của tài sản thế chấp và quan sát thực tế để đánh giá giá trị sử dụng còn lại của tài sản đó và yêu cầu có văn bản xác nhận của sở hữu và của chính quyền nơi có tài sản.
Thực tế theo quy định của NHTM thì doanh nghiệp hay khách hàng không thể vay lượng vốn lớn hơn giá trị của tài sản thế chấp trong khi nhu cầu vốn để hoạt động lại lớn dẫn đến sự biến tướng của gia tăng tín dụng là dung chính tài sản tạo ra từ khoản vay làm tài sản thế chấp cho món vay khác,hoặc dung tài sản đi mượn….Tất cả các hành vi này đều trái pháp luật và đem lại rủi roc ho NHTM, đặc biệt rủi ro này rất lớn vì vốn tập trung quá nhiều vào một khách hàng.
Vai trò của thẩm định tài sản thế chấp cực kỳ quan trọng,nó đòi hỏi sự hiểu biết,kinh nghiệm và cả tư cách đạo đức của cán bộ thẩm định .
II.Những vướng mắc khó khăn trong quá trình thẩm định của NHTM; NHTM;
Hiện nay việc thẩm định dự án trong hoạt động tín dụng cón nhiều hạn chế,một ssó dự án không được thẩm định kỹ càng chin xác dẫn đến tình trạng ngân hàng cho vay không thu hồi được vốn,nợ quá hạn ngày càng nhièu.
1.Năng lực thẩm định:
Năng lực thẩm định là yếu tố quan trọng quyết định đến khả năng của Ngân hàng trong tham gia tư vấn đầu tư,chấp nhận nhuẽng dự án tốt và từ chối
ngay những dự án đầu tư không khả thi,tiết kiệm chi phí cho bản thân,cho chủ đầu tư và cho cả bản thân các NHTM.tuy nhiên một bộ phận không nhỏ cán bộ làm công tác thẩm định còn chưa được trang bị những kiến thức cơ bản về dự án và kỹ năng thẩm định dự án,những hiểu biết về quy định của Nhà nước có lien quan đeens lĩnh vực đầu tư ,hiểu biết về ngành nghề,lĩnh vực mà dự án đầu tư vào còn rất hạn chế.Các NHTM còn chưa thật sự chú ý trang bị các công nghệ kĩ thuật hiện đại cho công tác thẩm định,các tính toán còn đơn giản và nhiều khi còn mang tính thủ công.Việc thẩm định nhiều khi cón mang tính thủ công.việc thẩm định thường được tiến hành ở mức độ cá nhân hoặc nhóm nhỏ dẫn đến hạn chế tính khách quan trong đánh giá quyết định.
Về đạo đức của cán bộ NH cũng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến năng lực thẩm định của NHTM>trong rất nhiều trường hợp cán bộ NH trực tiếp tham gia vào các vụ lừa đảo,có nhiều khi cán bộ bị lừa mà không biết.Có thể lấy 1 ví dụ điển hình về tác hại của việc thẩm địng tồi trong đầu tư tín dụng của NH là vụ Minh Phụng –EPCO đã xử vào năm 1999, đây thực sự là một bài học lớn:Do năng lực thẩm định hạn chế,tư cách đạo đức không tốt mà cán bộ NH đã chủ động hoặc bị gài bẫy thông đồng với Tăng Minh Phụng và Liên Khui Thìn lập ra hàng loạt các công ty con để vay vốn NH(để đối phó với hạn mức tín dụng nhỏ hơn 10% vốn tự có và quỹ dự trữ);mượn pháp nhân của các công ty khác để lập hồ sơ vay vốn.NH thông qua các phương án kinh doanh có hiệu quả cao,lãi lớn – mà thực tế nó chỉ có lãi trên giấy thôi.Công ty xuất nhập khẩu ngũ cốc và một số công ty khác trong vụ này tự ý bán tài sản đã thế chấp cho NH để lấy tiền mà NH không biết- là chứng minh rõ ràng cho sự quản lý lỏng lẻo,không kiểm tra giám sát được tài sản thế chấp của NH.Năng lực thẩm định,quản lý vốn vay tỏ rõ sự yếu kém khi để cho công ty EPCO che giấu hoạt độngthua lỗ hàng mấy năm để vay vốn.Như vậy khó khăn lớn nhất đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay chính là năng lực thẩm định.
2.Hệ thống tin tài chính và phi tài chính :
Một trong những trở ngại lớn của NH trong việc chủ động tài trợ cho các dự án cần ưu tiên phát triển,khắc phục tình trạng đầu tư tràn lan không đúng định hướng là thiếu hẳn những thông tin cần thiết về thị trường,về định hướng phát triển của các ngành nghề,những dự báo về mức cầu hiện tại và trong tương lai.Hiện nay vẫn chưa có một cơ quan nào có thể đua ra một hệ thống.các tiêu chuẩn cho phép đối với từng ngành nghề để làm cơ sở so sánh các chỉ tiêu hiệu quả và an toàn tài chính của dự an để có thể đưa ra một hệ thống các tiêu chuẩn cho phép đối với từng ngành nghề để làm cơ sở so sánh các chỉ tiêu hiệu quả và an toàn tài chính của dự án để có thể đưa ra quyết định đầu tư chính xác hơn.
Có thể thấy rõ thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng thực sự rất cần đối với ngân hàng khi thực hiện thẩm định dự án.Tuy nhiên,thực tế một số doanh nghiệp quyết toán,duyệt quyết toán chậm,số liệu quyết toán chưa được kiểm toán tức là mức đọ chính xác của các báo cáo tài chínhlà tương đối dẫn đến
đánh giá của NH về năng lực của chủ đầu tư là kho khăn và có độ tin cậy thấp>một số doanh nghiệp thường có hai bản cân đối lỗ lãi riêng:một là để đối phó với các cơ quan thuế thì trình cân đối lỗ để chịu thuế thấp, hai là trong trường hợp để có cơ sở vay vốn NH thì sử dụng cân đối lãi.Ngân hàng rất khó xac minh, đối chiếu tình hình công nợ của khách hàng.
Việc thu thập thông tin phi tài chính của khách hàng chưa được quan tâm dung mức.NH mới dựa chủ yếu vào các thông tin trên giấy tờ chứ chưa chịu khó tự thu thập thông tin bên ngoài qua các cuộc thăm nơi doanh nghiệp hoạt động ,nơi diễn ra dự án.Nhiều khi thông tin đã có nhưng chọn lọc và xử lý không tốt nên rủi ro trong đầu tư tín dụng là không tránh khỏi.
3.Một số yếu tố khác:
Hệ thống các văn bản pháp quy có lien quan đến đầu tư đang trong quá trình hoàn thiện nên thường xuyên thay đổi,sửa chữa bổ sung và dẫn đến cán bộ tín dụng dẫn đến khó nắm bắt và áp dụng.Những biến động giá cả,vật tư hàng hoá trên thị trường tương đối mạnh trong khi NH nắm bắt thi trường chưa nhạy dẫn đến tình trạng thẩm định dự án không theo kịp với tình hình thực tế.Một số trường hợp tài sản thế chấp vượt quá năng lực thẩm định của NH>Một số vấn đề đáng quan tâm hiện nay là tình trạng tài sản thế chấp không thể xử lý được sau jkhi NH thu về: nhà đất hoặc tài sản cố định thì khó bán nếu bán được thì giá rất thấp ;giá tri thực tế của tài sản thế chấp nhỏ hơn nhiều so với giá đánh giá trong hồ sơ vay.Một số thiếu sót và sai phạm trong hồ sơ nhà đất mà NH thường gặp như:40% hồ sơ thế chấp tài sản chưa có giấy chứng quyền sở hữu,chỉ có văn bản viết tay chuyển nhượng cho nhau có UBND xã xác nhận;Hồ sơ thế chấp không chính chủ , đồng sở hữu,không có giấy uỷ quyền của chính chủ hoặc hồ sơ không có nguồn gốc dẫn đến khó xác định thuế khi phát mại,các bản vẽ mô tả tài sản không hoặc nếu có thì bị sửa chữa.
CHƯƠNG III: Các giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trong các NHTM
Để đạt được hiệu quả cao trong công tác thẩm đinh các dự án đầu tư là khá khó khăn vùa phải hạn chế vưà tránh được trủi ro nhiều nhất có thể.Qua những phaan tích trên cho thấy dược vai trò hết sức quan trọng của thẩm định dự án.Tuy nhiên không phải thẩm định lúc nào cũng đạt được hiệu quả cao,sau đây là một số gải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án trong các NHTM: