2.2.6.1. Chỉ tiêu Vốn huy động / Tổng nguồn vốn
Phân tích chỉ tiêu này để ta thấy được tỷ trọng đóng góp của vốn huy động trong tổng nguồn vốn và khả năng cạnh tranh của Chi nhánh trên lĩnh vực này.
Bảng 2.10. Đánh giá Vốn huy động / Tổng nguồn vốn của Chi nhánh giai đoạn 2009-2013 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 Vốn huy động (trđ) 690.194 774.842 985.152 1.462.193 2.094.271 Tổng nguồn vốn (trđ) 1.471.943 1.648.249 2.087.913 2.327.455 2.585.201 Vốn huy động / Tổng nguồn vốn (%) 46,89 47,01 47,18 62,82 81
Qua bảng số liệu cho thấy, chỉ tiêu Vốn huy động / Tổng nguồn vốn tăng nhanh qua các năm, cụ thể: năm 2009 chiếm 46,89 % tổng nguồn vốn, năm 2010 chiếm 47,01%, sang năm 2011 đạt 47,18%; năm 2012 tăng lên đến con số 62,82%; sang năm 2013 tăng khá cao, đạt mức 81%.
Chỉ tiêu này cho thấy công tác huy động vốn của Chi nhánh đạt hiệu quả tốt nhất trong năm 2013 và nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng nguồn vốn. Qua chỉ tiêu này cũng cho thấy khả năng cạnh tranh của Chi nhánh trên lĩnh vực huy động vốn ngày càng cao, vị thế của Chi nhánh ngày càng được củng cố và phát triển, hoạt động huy động vốn của chi nhánh đang đi đúng hướng, hiệu quả và ngày càng chiếm được lòng tin của khách hàng trên địa bàn, do vậy Chi nhánh cần tiếp tục phát huy nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn.
2.2.6.2 Chỉ tiêu Tổng dư nợ / Vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Chi nhánh, chỉ tiêu này lớn quá hay nhỏ quá đều không tốt, tốt nhất là bằng 1.
Bảng 2.11. Đánh giá Tổng dư nợ / Vốn huy động của Chi nhánh (2011- 2013) Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 Tổng dư nợ (trđ) 1.373.46 8 1.495.445 1.873.569 2.185.466 2.680.536 Vốn huy động (trđ) 690.194 774.842 985.152 1.462.193 2.094.271 Tổng dư nợ / Vốn huy động ( lần) 1,99 1,93 1,9 1,49 1,28
Tuy trong 3 năm 2009-2011 tỷ lệ Tổng dư nợ / Vốn huy động cao nhưng trong 2 năm tiếp theo, Chi nhánh đã có những biện pháp cải thiện khiến cho tình hình tốt hơn, tỷ lệ đã ở mức hợp lý hơn và có xu hướng ngày càng được ổn định. Cụ thể: năm 2009 bình quân trong 1,99 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia; năm 2010 bình quân trong 1,93 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động; năm 2011 bình quân trong 1,9 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia; năm 2012 bình quân 1,49 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động; sang năm 2013 tỷ lệ này là 1,28
2.2.6.3 Chỉ tiêu phản ánh chi phí huy động vốn
Bảng 2.12. Hiệu quả huy động vốn theo chỉ tiêu chi phí huy động vốn của Chi nhánh ( 2011-2013) Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 Chi phí huy động vốn 121.262 134.731 147.657 225.212 252.620 Tổng chi phí 199.150 220.834 240.915 308.341 358.021 Chi phí huy động vốn / Tổng chi phí ( %) 60,89 61,01 61,29 73,04 70,56 SVTH: Trương Ngọc Lan 61 Lớp : K3-TC3
Chỉ tiêu Chi phí huy động vốn / Tổng chi phí biến động tăng qua các năm 2009-2012, từ 60,89% lên 73,04%; đến năm 2013 chỉ tiêu này giảm xuống còn 70,56%.
Chi phí huy động vốn bao gồm lãi phải trả cho những người gửi tiền và các chi phí khác có liên quan đến hoạt động thu hút vốn như chi phí về quảng cáo, chi phí về cơ sở vật chất, tiền lương cho cán bộ huy động vốn. Trong cơ cấu chi phí huy động vốn thì chi phí trả lãi vay luôn chiếm tỷ trọng cao nhất vì Chi nhánh thu hút khách hàng đến gửi tiền bằng yếu tố lãi suất. Việc Chi nhánh có chi phí trả lãi hàng năm đều tăng cũng là điều tất nhiên, đó là để tăng nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu mở rộng tín dụng, nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên thị trường.
2.2.6.4 Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của vốn huy động
Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của vốn huy động cho thấy 100 đồng vốn huy động thì mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế.
Bảng 2.13. Hiệu quả huy động vốn theo chỉ tiêu sinh lời của vốn huy động của Chi nhánh (2009-2013) Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 1.Vốn huy động (trđ) 690.194 774.84 2 985.152 1.462.193 2.094.271 2. Lợi nhuận sau thuế
(trđ) 37.411 43.482 58.511 58.264 61.672
Khả năng sinh lời của vốn huy động = (2)/(1) ( %)
5,42 5,61 5,94 3,98 2,94
Tính toán ở bảng trên cho thấy, khả năng sinh lời của vốn huy động của Chi nhánh tăng giảm không đều qua các năm,nhưng nhìn chung vẫn ở mức khá thấp. Cụ thể: năm 2009, cứ 100 đồng vốn huy động mang lại 5,42 đồng lợi nhuận sau thuế; năm 2010 cứ một 100 đồng vốn huy động mang lại 5,61 đồng lợi nhuận sau thuế; năm 2011 tỷ lệ này tiếp tục tăng và đạt 5,94%; sang năm 2012 thì 100 đồng vốn huy động mang lại 3,98 đồng lợi nhuận sau thuế; đến năm 2013 tỷ lệ này là 2,94%.