cho bảo lãnh mà khách hàng phải thực hiện - Trách nhiệm trả nợ cho NH khi NH phải thực
hiện nghĩa vụ với bên thứ ba. - Hình thức bảo lãnh - Hình thức bảo lãnh
n Phát hành thư bảo lãnh
n Mở thư tín dụng
n Ký hối phiếu nhận nợ
1.4.4 Hợp đồng bảo lãnh ngân hàng
n Lựa chọn hình thức nào là tuỳ thuộc chủ yếu vào yêu
cầu của bên thứ ba.
n Bên thứ ba có thể yêu cầu đích danh NH bảo lãnh và
hình thức bảo lãnh. Độ an toàn của hình thức này rất
cao do tính pháp lý quốc tế của nó
1.5 Bao thanh toỏn
n Khỏi niệm n Đặc điểm n Đặc điểm n Cỏc chủ thể tham gia n Phõn loại n Lợi ớch n Hoạt động BTT ở VN 1.5.1 BTT – Khỏi niệm
n Theo quy chế hoạt động Bao Thanh Toỏn của cỏc tổ chức tớn dụng (QĐ1096/2004/NHNN/QD- tổ chức tớn dụng (QĐ1096/2004/NHNN/QD-
NHNN ngày 06/09/2004): ”Bao Thanh Toỏn là
một hỡnh thức cấp tớn dụng của tổ chức tớn dụng
cho bờn bỏn hàng thụng qua việc mua lại cỏc
khoản phải thu phỏt sinh từ việc mua bỏn hàng húa và cung ứng dịch vụđó được bờn bỏn hàng húa và cung ứng dịch vụđó được bờn bỏn
hàng và bờn mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng
1.5.2 BTT – Đặc điểm
1. BTT là hỡnh thức cấp tớn dụng ngắn hạn của cỏc tổ chức tớn dụng, tổ chức thực hiện bao cỏc tổ chức tớn dụng, tổ chức thực hiện bao
thanh toỏn phải tuõn thủ cỏc điều kiện, thủ tục
và cỏc mức hạn chế về bảo đảm an toàn theo
quy định của Luật cỏc TCTD.
2. BTT dựa trờn quan hệ về quyền mua bỏn quyền tài sản là quyền đũi nợ, bờn bỏn hàng phải tài sản là quyền đũi nợ, bờn bỏn hàng phải
chuyển giao toàn bộ và giấy tờ liờn quan đến giao dịch mua, bỏn để xỏc lập và chuyển quyền giao dịch mua, bỏn để xỏc lập và chuyển quyền
đũi nợ cho bờn bao thanh toỏn.
1.5.3 BTT – Cỏc chủ thể tham gia
n Bờn bỏn - bờn xuất khẩu
n Bờn mua - bờn nhập khẩu
n Đơn vị bao thanh toỏn
1.5.4 BTT – Phõn loại
1- Theo phạm vi địa lý cú:
n Bao thanh toỏn nội địa: cỏc hoạt động Bao
thanh toỏn diễn ra trong 1 quốc gia giữa cỏc đối
tượng cư trỳ trờn cựng quốc gia đú.
n Bao thanh toỏn quốc tế: là cỏc hoạt động
bao thanh toỏn giữa cỏc quốc gia với nhau.
1.5.4 BTT – BTT quốc tế 1.5.4 BTT – Phõn loại
2. Theo trỏch nhiệm với rủi ro chỳng ta cú 2 loại bao thanh toỏn: bao thanh toỏn:
n Bao thanh toỏn cú truy đũi
n Bao thanh toỏn miễn truy đũi
n Ở Việt Nam hiện nay hoạt động bao thanh toỏn
chủ yếu dưới dạng cú truy đũi.
1.5.4 BTT – Phõn loại
3 - Theo phạm vi ỏp dụng BTT đối với số lượng cỏc húa đơn của 1 người bỏn hàng cụ thể: cỏc húa đơn của 1 người bỏn hàng cụ thể:
n Bao thanh toỏn toàn bộ là trường hợp bao thanh
toỏn đối với toàn bộ cỏc húa đơn thương mại phỏt
hành ra của 1 người bỏn hàng
n Bao thanh toỏn một phần là trường hợp đơn vị
thanh toỏn chỉ chấp nhận bao thanh toỏn đối với
một số cỏc húa đơn phỏt hành của người bỏn
hàng đũi tiền một số người mua hàng cụ thể.
1.5.4 BTT – Phõn loại
4- Theo phạm vi giao dịch giữa người mua và đơn vị thanh toỏn: đơn vị thanh toỏn:
n Bao thanh toỏn cụng khai
n Bao thanh toỏn kớn
n Theo quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN, hoạt
động bao thanh toỏn ở Việt Nam là bao thanh
1.5.4 BTT – Phõn loại
5- Theo số lượng đơn vị bao thanh toỏn cựng bao thanh toỏn cho người bỏn: bao thanh toỏn cho người bỏn:
n Bao thanh toỏn đơn: là chỉ cú một đơn vị bao
thanh toỏn thực hiện bao thanh toỏn cho một
người mua trong một hợp đồng
n Đồng bao thanh toỏn: là cú 2 hay nhiều đơn vị
bao thanh toỏn cựng thực hiện bao thanh toỏn cho
1 người mua trong cựng 1 hợp đồng
1.5.4 BTT – Phõn loại
6- Ngoài ra với bản chất là nghiệp vụ tớn dụng:
n Bao thanh toỏn từng lần
n Bao thanh toỏn theo hạn mức
n Theo quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN: Hạn
mức BTT là tổng số dư tối đa của các khoản
phải thu được BTT trong một khoảng thời gian nhất định theo thoả thuận của đơn vị BTT gian nhất định theo thoả thuận của đơn vị BTT và bên bán hàng trong hợp đồng BTT.
1.5.4 BTT – Phõn loại
BAO THANH TOÁN CHO VAY Cể ĐẢM BẢO BẰNG KHOẢN PHẢI THU
Ngoài NH, cú 2 chủ thể gắn với khoản tớn dụng: bờn bỏn và bờn mua
Ngoài NH, cú 1 chủ thể gắn liền với khoản tớn dụng là bờn đi vay
Quyền sở hữu khoản phải thu được chuyển hoàn toàn từ bờn bỏn sang đơn vị bao thanh toỏn
Tài sản đảm bảo là KPT chỉ bị chuyển quyền kiểm soỏt hoặc sử dụng từ bờn đi vay sang bờn cho vay, khụng bị chuyển quyền sở hữu
Việc cấp TD dựa trờn năng lực của bờn bỏn & bờn mua Việc cấp tớn dụng dựa năng lực của người đi vay NH ứng trước tiền cho người bỏn dựa vào HĐ bỏn
hàng
NH cấp vốn cho người đi vay dựa trờn nhu cầu và TSĐB
Thu nợ bờn mua hàng Thu nợ từ bờn đi vay
NH theo dừi bỏn hàng và khoản phải thu của bờn mua Ngõn hàng theo dừi, kiểm tra tỡnh hỡnh sử dụng vốn của bờn đi vay
Bờn bỏn khụng cần phương ỏn kinh doanh Bờn đi vay phải lập phương ỏn kinh doanh của ngõn hàng kiểm tra thẩm định kỹ lưỡng.
Bờn bỏn phải trả lói suất và phớ (do rủi ro cao hơn) Bờn đi vay chỉ phải trả lói suất
1.5.5 BTT – Lợi ớch
1. Đối với bờn bỏn
2. Đối với bờn mua
3. Đối với NH
1.5.5 BTT – Lợi ớch
1. Đối với bờn bỏn
n Tăng khả năng thanh khoản do được tài trợứng trước.
n Nõng cao hiệu quả hoạt động nhờ chuyờn mụn húa sản xuất, khụng cũn phải tốn chi phớ để duy trỡ và điều hành một bộ phận chuyờn trỏch việc xem xột khỏch hàng cú đủđiều kiện mua chịu hay khụng, cũng như phải kiểm tra và thu hồi nợ.
n Vỡ TSTC khụng cũn là điều kiện bắt buộc nờn bờn bỏn cú thể giải quyết được nhu cầu cấp bỏch về vốn nhưng bị hạn chế về tài sản
đảm bảo.
n Cú cơ hội tiếp cận với những cơ hội giao thụng quốc tế, hạn chế
những rủi ro trong quan hệ mua bỏn.
1.5.5 BTT – Lợi ớch 2. Đối với bờn mua 2. Đối với bờn mua
n Khi tham gia bao thanh toỏn, bờn mua hàng dễđàm phỏn điều khoản thanh toỏn tốt hơn (tăng thời hạn trả chậm) với bờn bỏn.
n Cú thể tập trung thanh toỏn cho cỏc nhà cung cấp về một ngõn hàng.
n Cú thể nhanh chúng đặt hàng mà khụng bị trỡ hoón do cỏc trở ngại về vấn đề thiếu vốn từđơn vị sản xuất
1.5.5 BTT – Lợi ớch 3. Đối với ngõn hàng 3. Đối với ngõn hàng
n Tạo được một nguồn doanh thu khụng nhỏ từ
nghiệp vụ bao thanh toỏn (phớ, lói suất)
n Đa dạng húa sản phẩm dịch vụ, hướng tới cỏc sản
phẩm dịch vụ trọn gúi, tăng tớnh cạnh tranh, nõng
cao uy tớn, thương hiệu của ngõn hàng
1.5.5 BTT – Lợi ớch
4- Đối với cỏc quốc gia ỏp dụng bao thanh toỏn
n Áp dụng bao thanh toỏn thường xuyờn và hiệu quả sẽ giỳp tăng cao lợi thế cạnh tranh và thu hỳt giao thương quốc tế trong điều kiện quốc gia đú cũn nhiều hạn chế về luật thương mại, hệ thống luật phỏ sản và kinh nghiệm quản lý.
n Thứ hai, bao thanh toỏn đem lại lợi thếđối với việc tài trợ cỏc khoản phải thu giữa cỏc quốc gia.
1.5.6 BTT – BTT ở VN
n Deutsche Bank AG là đơn vịđầu tiờn triển khai dịch vụ này vào 01/2005, tiếp theo là Far East National Bank (02/2005), UFJ Bank (03/2005), City Bank (10/2005) …
n Đến nay đó cú nhiều NHTM VN triển khai: Techcombank, ACB, VCB, Sacombank, OCB, Eximbank, VIB, Seabank, Việt Á, Nam Á, HDB, Habubank, MSB… 1.5.6 BTT – BTT ở VN 1.5.6 BTT – BTT ở VN 1.5.6 BTT – BTT ở VN Ngõn hàng Tỷ lệứng trước Techcombank 80% VIB 85% OCB 80% VCB 80 – 90% ACB 80%