- Tài sản cú sẵn của người vay Tài sản của người bảo lónh
n Tín dụng không cần tài sản đảm bảo:
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiềngử
2.3.2 Quản lý chứng khoỏn 2.3.3 Quản lý tớn dụng 2.3.4 Quản lý tài sản nội bảng khỏc 2.3.5 Quản lý tài sản ngoại bảng 151 2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
n Tiền tại quỹ và tiền gửi là tài sản có tính thanh khoản
cao nhất, được thiết lập nhằm duy trì khả năng chi
trả, và các yêu cầu khác
n TG tại NHTW nhằm đảm bảo dự trữ bắt buộc theo
yêu cầu chính sách tiền tệ
152
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
n Dự trữ bắt buộc theo yêu cầu chính sách tiền tệ được
tính dưa trên nguồn huy động trong kỳ tính và tỷ lệ
dự trữ bắt buộc cụ thể.
Ví dụ, các nguồn tiền gửi phải dự trữ bắt buộc bình
quân tháng 1 là 200 tỷ, và tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 5%
thì mức trữ bắt buộc phải có trong tháng 2:
153
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
n Dự trữ theo yêu cầu thanh toán: Thụng tư 13/2010/TT- NHNN
n TS “Cú” có thể dùng thanh toán ngay / Tài sản “Nợ” phải thanh toán ngay ≥ 1
n TS “Cú” có thể dùng thanh toán ngay / Tổng Nợphải trả≥ 15%
n Do yêu cầu này à xuất hiện “cho vay qua đêm”
- Lãi suất cao
- Thời hạn rất ngắn (qua đêm)
- Hầu như không rủi ro
154
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
ỉ Tài sản “Cú” đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hụm sau bao gồm:
n a) Số dư tiền mặt tại quỹ cuối ngày hụm trước;
n b) Giỏ trị sổ sỏch của vàng cuối ngày hụm trước, kể cả vàng gửi tại Ngõn hàng Nhà nước, tổ chức tớn dụng khỏc;
n c) Số dư tiền gửi tại Ngõn hàng Nhà nước (trừ tiền gửi dự trữ bắt buộc), tiền gửi khụng kỳ hạn tại tổ chức tớn dụng cuối ngày hụm trước;
n d) Số dư tiền gửi cú kỳ hạn tại tổ chức tớn dụng khỏc đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hụm sau;
n đ) 95% giỏ trị cỏc loại chứng khoỏn do Chớnh phủ Việt Nam, chớnh phủ cỏc nước OECD phỏt hành hoặc được Chớnh phủ Việt Nam, chớnh phủ cỏc nước OECD bảo lónh phỏt hành nắm giữđến cuối ngày hụm trước;
155
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
ỉ Tài sản “Cú” đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo kể từ ngày hụm sau bao gồm:
n e) 90% giỏ trị cỏc loại chứng khoỏn do cỏc tổ chức tớn dụng hoạt động tại Việt Nam phỏt hành hoặc bảo lónh thanh toỏn, cỏc ngõn hàng của cỏc nước thuộc OECD phỏt hành hoặc bảo lónh thanh toỏn nắm giữđến cuối ngày hụm trước;
n g) 85% giỏ trị cỏc loại chứng khoỏn được niờm yết nắm giữđến cuối ngày hụm trước;
n h) 80% số dư cỏc khoản cho vay cú đảm bảo, cho thuờ tài chớnh, trừ nợ xấu, đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n i) 75% số dư cỏc khoản cho vay khụng cú đảm bảo, trừ nợ xấu, đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
156
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
ỉ Tài sản “Nợ” đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau bao gồm:
n a) Số dư tiền gửi khụng kỳ hạn của tổ chức tớn dụng khỏc cuối ngày hụm trước;
n b) Số dư tiền gửi cú kỳ hạn của tổ chức tớn dụng khỏc, tổ chức, cỏ nhõn đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n c) 15% số dư bỡnh quõn tiền gửi khụng kỳ hạn của tổ chức (trừ tiền gửi của tổ chức tớn dụng khỏc), cỏ nhõn trong thời gian 30 ngày liền kề trước kể từ ngày hụm trước. Tổ chức tớn dụng phải xỏc định số dư bỡnh quõn này để làm cơ sở tớnh toỏn;
n d) Số dư tiền vay từ Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
157
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
ỉ Tài sản “Nợ” đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau bao gồm:
n đ) Số dư tiền vay từ tổ chức tớn dụng khỏc đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n e) Số dư giấy tờ cú giỏ do tổ chức tớn dụng phỏt hành đến hạn thanh toỏn trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n g) Giỏ trị cỏc cam kết cho vay khụng hủy ngang đối với khỏch hàng đến hạn thực hiện trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n h) Giỏ trị cỏc cam kết bảo lónh vay vốn đối với khỏch hàng đến hạn thực hiện trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau;
n i) Giỏ trị cỏc cam kết bảo lónh thanh toỏn, trừ phần giỏ trịđược đảm bảo bằng tiền, đến hạn thực hiện trong 7 ngày tiếp theo, kể từ ngày hụm sau; n k) Cỏc khoản tiền lói, phớ đến hạn phải trả vào từng ngày trong 7 ngày tiếp
theo, kể từ ngày hụm sau.
158
2.3.1 Quản lý tiền tại quỹ và tiền gửi
n Duy trìtiền và tiền gửi để đảm bảo
n dự trữ bắt buộc
n đáp ứng yêu cầu chi trả.
n Nhu cầu cho vay/đầu tư ngoài dự kiến
Đ NH phải duy trì với tỷ lệ thích hợp, phụ thuộc cung, cầu thanh khoản dự kiến của NH
+ Cầu thanh khoản + Cung thanh khoản
+ Tỷ lệ thanh khoản của tài sản
159