D : Loại rất yếu kộm Đặc biệt cao, NH hầu như sẽ khụng thể thu hồi được vốn cho vay
4. Giỏ trị hiệntại của tiền thuờ gần bằng giỏ trị
của TS khi bắt đầu thuờ.
1.3.2 Điều kiện của cho thuờ tài chớnh
NĐ 16/2001/NĐ-CP
n Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê. Bên cho thuê cam kết mua máy móc, thiết bị, phư ơng tiện vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với các tài sản cho thuê. Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận.
n Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được quyền lựa chọn mua lại tài sản thuê hoặc tiếp tục thuê theo các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng cho thuê tài chính. Tổng số tiền thuê một loại tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính, ít nhất phải tương đương với giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng.
1.3.3 Quy trình cho thuê
(1) khách hàng làm đơn nêu yêu cầu về tài sản cần thuê. Sau khi phân tích dự án và tình hình tài chính của KH,
NH kí hợp đồng thuê - mua với khách hàng;
(2) NH ký hợp đồng mua với nhà cung cấp (hoặc người
thuê chỉ định nhà cung cấp)
(3) Khách hàng có thể gặp nhà cung cấp để nêu yêu cầu về
qui cách, chất lượng tài sản thuê, nhận tài sản thuê, nhà
cung cấp có thể phải cam kết bảo hành cho người thuê;
(4) NH kiểm soát tình hình sử dụng tài sản thuê, thu tiền
1.3.4 Cỏc hỡnh thức cho thuờ
1. Cho thuờ trực tiếp (direct lease)
2. Bỏn và cho thuờ lại (Sale and lease-back)
3. Thuờ tài sản mua bằng vốn vay (Leverage leases)
1.3.5 Lợi ớch đối với doanh nghiệp
1. Khụng cần ký quỹđảm bảo hay tài sản thế chấp vẫn cú thểđược tài trợđến 100% vốn đầu tư
2. Lói suất hoàn toàn dựa trờn sự thỏa thuận của 2 bờn
3. Doanh nghiệp được hoàn toàn chủđộng trong việc lựa chọn mỏy múc thiết bị, nhà cung cấp, cũng như mẫu mó chủng loại
4. Doanh nghiệp vừa cú vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh mà vẫn được sử dụng tài sản (Bỏn và
cho thuờ lại)
5. Doanh nghiệp được quyền ưu tiờn mua lại tài sản với giỏ trị danh nghĩa thấp hơn giỏ trị thực tế khi hết HĐ
1.3.6 Những vấn đề cần lưu ý trong cho thuê
Ngân hàng mua TS của người đi thuê để cho thuê lại
n Trong những trường hợp khách hàng có tài sản cố định
song lại có nhu cầu mua nguyên nhiên vật liệu, khách
hàng có thể bán tài sản cho NH (lấy tiền) với cam kết thuê lại tài sản đó.
NH thuê hoặc mua trả góp tài sản để cho thuê
n Tuỳ theo yêu cầu của người đi thuê với NH, hoặc giữa
NH với người cung cấp mà NH có thể đi thuê hoặc mua
tài sản trả góp để cho thuê.
1.3.6 Những vấn đề cần lưu ý trong cho thuê
n Nếu khách hàng yêu cầu thuê với thời gian ngắn
hơn thời gian khấu hao, tài sản đó lại khó cho thuê
lại, NH có thể chọn hình thức đi thuê để cho thuê.
n Nếu NH khó khăn về nguồn vốn để mua tài sản cho
1.3.6 Những vấn đề cần lưu ý trong cho thuê
n Được xếp vào tín dụng trung và dài hạn. Khách hàng
phải trả gốc và lãi dưới hình thức tiền thuê hàng kỳ.
n NH không cam kết cung cấp dịch vụ bảo dưỡng tài
sản, không chịu trách nhiệm về những thiệt hại đối
với tài sản cho thuê.
n NH có quyền thu hồi tài sản nếu thấy người thuê
không thực hiện đúng hợp đồng, song NH phải có
trách nhiệm cung cấp đúng loại tài sản cần cho khách
hàng và phải bảo đảm về chất lượng của tài sản đó.
1.3.6 Những vấn đề cần lưu ý trong cho thuê
n Thời hạn cho thuê có thể gồm hai phần: thời hạn cơ
bản và thời hạn gia hạn thêm.
n Thời hạn cơ bản là thời hạn người đi thuê không được phép huỷ hợp đồng
n Thời hạn gia hạn thêm là thời hạn NH có thể cho người đi thuê tiếp tục thuê, hoặc người đi thuê mua lại, trả lại tài sản. Đối với tài sản khó bản, hoặc khó cho thuê lại, thời hạn cơ bản phải đảm bảo cho NH thu được hết gốc và lãi.
n Lãi suất cho thuê thường cao do bao gồm chi phí tìm
kiếm người cung cấp, chi phí dàn xếp, và phụ thuộc
vào thời hạn thu