Qua bảng 2.1 ta thấy, doanh thu thuần của công ty năm 2010 biến động mạnh, tăng 70 tỷ so với năm 2009, với tỷ lệ tăng 45%. Doanh thu của Công ty tăng chủ yếu là do doanh thu từ hoạt động bán máy làm đệm – một mảng sản phẩm mới với nhiều tiềm năng của công ty khi mà nhu cầu thị trường cao, mức độ cạnh tranh lại thấp. Máy được bán cho các khách hàng như: Công ty TNHH MTV G.HOME, Công ty CP Sản xuất kinh doanh tấm bông Hà Nội EVC, Công ty CP Á Châu ...Doanh thu vào khoảng 68 tỷ đồng. Trong khi đó, doanh thu từ mặt hàng bông và tấm chần bông tuy có tăng lên nhưng thực chất đây chủ yếu là tăng về giá do giá cả nguyên vật liệu đầu vào (chủ yếu là các sản phẩm từ dầu mỏ như xơ, sợi polyeste) năm 2010 của Công ty tăng lên khá cao trong bối cảnh giá dầu mỏ thế giới cao, tình hình kinh doanh mặt hàng này trong năm 2010 không mấy khả quan nên trong giai đoạn này Công ty cố gắng ổn định về doanh số bán ra. Năm 2011, doanh thu thuần của Công ty đạt 214 tỷ đồng, giảm 5,8% so với năm 2010 nguyên nhân là do ảnh hưởng của nền kinh tế, hàng hóa tiêu thụ chậm hơn, đồng thời trong năm 2011, một dây chuyền sản xuất bông tấm của Công ty bị cháy nên một số đơn hàng của Công ty phải dừng không thể thực hiện vì vậy doanh số bán hàng không cao. Trong tình hình khó khăn chung của kinh tế thế giới, sức mua giảm sút, doanh
thu của công ty năm 2012 cũng bị ảnh hưởng, giảm 24 tỷ, tương đương 11,27% so với 2011.
Lợi nhuận thuần từ HĐSXKD có sự biến động mạnh trong năm 2010, tăng 49 tỷ đồng ứng với tỷ lệ tăng 4,78 lần so với năm 2009, chủ yếu là do Công ty mở rộng lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh máy làm đệm nên doanh thu, cũng như lợi nhuận tăng. Chỉ tính riêng hoạt động bán máy làm đệm của Công ty trong năm 2010 cũng đem lại lợi nhuận ước tính vào khoảng 40 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận sau thuế năm 2010 đạt 45,02 tỷ đồng tăng 39,88 tỷ đồng so với năm 2009, tốc độ tăng trưởng đạt 7,75 lần. Nhưng đến năm 2011 lợi nhuận sau thuế của Công ty đạt 10,67 tỷ đồng, giảm 76% so với năm 2010, nguyên nhân là do giá thành nguyên vật liệu tương đối cao, giá vốn hàng bán chiếm 83% tổng doanh thu, tỷ lệ này năm 2010 là 64%, sự thay đổi tỷ trọng giá vốn hàng bán trên tổng doanh thu năm 2011 có nguyên nhân do nguyên liệu đầu vào sản xuất máy của Công ty được mua vào với giá thành tương đối cao, trong khi đó các hợp đồng đầu ra đã ký với khách hàng trước đó, vì vậy giá vốn hàng bán riêng mảng máy móc của Công ty năm 2011 cao hơn trong năm 2010, dẫn đến lợi nhuận thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2011 giảm 52,15 tỷ đồng so với năm 2010. Đồng thời các chi phí của Công ty chiếm tỷ lệ tương đối cao như: chi phí bán hàng
chiếm 5% doanh thu, chi phí tài chính chiếm 4,6% doanh thu và đặc biệt là chi phí quản lý doanh nghiệp chiếm 4,8% doanh thu và tăng gần gấp đôi so với năm 2010 cũng khiến lợi nhuận sau thuế của Công ty giảm xuống. Sang năm 2012, với tình hình kinh tế không khả quan, doanh thu bán hàng giảm sút cùng với tỷ trọng cao của các loại chi phí làm cho lợi nhuận của công ty giảm, đạt 8,74 tỷ đồng. Tuy lợi nhuận sau thuế của Công ty giảm nhưng hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty vẫn được coi là hiệu quả trong bối cảnh kinh tế khó khăn, ngành may mặc đang bị ảnh hưởng mạnh mẽ từ sự suy giảm kinh
43
SV: Nguyễn Việt Dũng Lớp: CQ47/11.15
tế của Châu Âu và Mỹ, giá cả đầu vào nguyên vật liệu tăng cao đi kèm vào đó là tình hình lãi suất vay vốn tương đối cao