CHƯƠNG 2 THIẾT LẬP HỆ THỐNG BSC CHO CÔNG TY TƯ VẤN QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP
2.2 Thiết lập hệ thống BSC cho công ty
2.2.4 Thiết lập BSC cho công ty
2.2.4.2 Thiết lập KPI cho cấp Phòng ban
Dựa trên những KPI cấp Công ty chúng ta tiến hành giao KPI xuống cho các phòng ban hoặc bộ phận trên nguyên tắc nếu KPI cấp phòng hoàn thành thì KPI cấp Công ty cũng hoàn thành. Việc phân tầng KPI có thể phân theo nguyên trạng nhưng khỏc chỉ tiờu hoặc khụng giữ nguyờn trạng cỏc KPI nhưng ủảm bảo KPI cấp phũng cú
mối liên hệ chặt chẽ với KPI cấp Công ty. Khi KPI cấp phòng hoàn thành thì sẽ dẫn ủến KPI cấp Cụng ty cũng hoàn thành.
Dưới ủõy là KPI cấp phũng của cỏc phũng ban, bộ phận trong EMC. Việc dịch chuyển KPI cấp Công ty EMC xuống cho các phòng ban, bộ phận bao gồm cả việc dịch chuyển nguyên trạng một số KPI cấp Công ty xuống cho một số phòng ban, bộ phận, ủồng thời mỗi bộ phận cũng xõy dựng thờm cỏc KPI chi tiết cấp cho phũng mỡnh phục vụ cho việc quản lý của phũng mỡnh cũng như ủạt ủược cỏc KPI cụng ty giao.
Bảng 2.3 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Dịch vụ kế toán năm 2015 Viễn
Cảnh
Mục Tiêu
Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ
tiêu Số lượng hủ kế toỏn thỏng tăng
thờm Hủ Thg 2 12
Tăng doanh thu ký ủược
Doanh thu thuần ký ủược Trủ Thg 5 206 TÀI
CHÍNH Tối ủa húa năng suất và công suất
Doanh thu ủảm nhận trờn mỗi nhõn
viờn Trủ Thg 10 25
Thương hiệu uy tín nhất Việt Nam, ngang tầm thế giới
Tỷ lệ khỏch hàng ủỏnh giỏ EMC là
thương hiệu uy tín nhất % Quý 3 70
Chất lượng vượt trội
Số ủiểm khỏch hàng ủỏnh giỏ và
chất lượng dịch vụ ði Thg 3 9
KHÁCH HÀNG
Quan hệ lâu dài
Tỷ lệ khách hàng cũ ký tiếp hợp
ủồng mới % Thg 3 10
Truyền thông hiệu quả
Số lượng khỏch hàng ủược giới thiệu dịch vụ trực tiếp bình quân/người
kh Ng 3 240
Tỷ lệ hoàn thành việc lấy chứng từ % Thg 5 100 Tỷ lệ hoàn thành báo cáo thuế % Thg 10 100 Tỷ lệ hoàn thành in và ủúng chứng từ % Thg 10 100 Tỷ lệ hoàn thành thu tiền % Thg 5 95 Tỷ lệ hoàn thành bàn giao chứng từ % Thg 5 100 QUY
TRÌNH NỘI BỘ
Quản trị tốt rủi ro
Tỷ lệ hoàn thành báo cáo nội bộ % Thg 3 100
Tỷ lệ hoàn thành việc ủăng ký và
ủỏnh giỏ kết quả KPI % Thg 2 100 Tỷ lệ hạn chế ủược rủi ro xỏc ủịnh
ủược % Thg 7 80
Tỷ lệ khỏch hàng ủược gửi thư tư
vấn hữu ích hàng tháng cv Thg 5 90 Số ý tưởng mới ủể thu hỳt và duy
trì khách hàng yt Thg 2 1
Cải tiến liên
tục Số lượng công việc chung công ty
ủăng ký và hoàn thành cv Thg 2 1 Nhân sự phù
hợp
Số kiến thức và kỹ năng mới học ủược
kk Thg 2 1
Số cụng việc mới ủược ỏp dụng
công nghệ thông tin/người cv Thg 2 1 Công nghệ
húa, hiện ủại
húa quy trỡnh Số lượng những ủiều ủược tớnh
ngang tầm thế giới cv Thg 2 1
Tỷ lệ công việc nhiệt huyết % Tu 2 100 Tỷ lệ công việc sáng tạo % Tu 2 50 Tỷ lệ công việc có ý nghĩa % Tu 2 75 HỌC
TẬP &
PHÁT T
RIỂN Môi trường làm việc: nhiệt huyết – sáng tạo – có ý nghĩa – cùng
có lợi Tỷ lệ công việc cùng có lợi % Tu 2 75
Bảng 2.4 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Kinh Doanh Năm 2015 Viễn
Cảnh
Mục Tiêu
Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ
tiêu Số lượng hủ kế toỏn thỏng tăng
thờm Hủ Thg 20 44
TÀI CHÍNH
Tăng doanh
số Doanh thu thuần ký ủược Trủ Thg 20 1700
Thương hiệu uy tín nhất Việt Nam, ngang tầm thế giới
Tỷ lệ khỏch hàng ủỏnh giỏ EMC là
thương hiệu uy tín nhất % Quý 5 50 KHÁCH
HÀNG
Quan hệ lâu dài
Tỷ lệ khách hàng cũ ký tiếp hợp
ủồng mới % Thg 5 50
Số lượng khỏch hàng ủược giới thiệu dịch vụ trực tiếp bình quân/người
kh Ng 5 6
Tỷ lệ khách hàng mới giới thiệu ký
hợp ủồng % Thg 5 3
Truyền thông hiệu quả
Số lần khỏch hàng tiềm năng ủược
chăm sóc tối thiểu hàng tuần Lần Tu 5 1 Quản trị tốt
rủi ro
Tỷ lệ hạn chế ủược rủi ro xỏc ủịnh
ủược % Thg 5 80
Số ý tưởng mới ủể thu hỳt và duy trỡ
khách hàng Yt Thg 5 1
QUY TRÌNH NỘI BỘ
Cải tiến liên
tục Số lượng công việc chung công ty
ủăng ký và hoàn thành Cv Thg 3 1 Nhân sự phù
hợp
Số kiến thức và kỹ năng mới học ủược
kt Thg 5 1
Số cụng việc mới ủược ỏp dụng
công nghệ thông tin/người cv Thg 3 1 Công nghệ
húa, hiện ủại
húa quy trỡnh Số lượng những ủiều ủược tớnh
ngang tầm thế giới cv Thg 2 1
Tỷ lệ công việc nhiệt huyết % Tu 3 100 Tỷ lệ công việc sáng tạo % Tu 3 50 Tỷ lệ công việc có ý nghĩa % Tu 3 75 HỌC
TẬP &
PHÁT T
RIỂN Môi trường làm việc:
nhiệt huyết – sáng tạo – có ý nghĩa –
cùng có lợi Tỷ lệ công việc cùng có lợi % Tu 3 75
Bảng 2.5 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Nhân Sự Năm 2015 Viễn
Cảnh
Mục Tiêu
Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ
tiêu Doanh thu thuần ký ủược Trủ Thg 2 10,3 Tăng doanh số Số lượng hủ kế toỏn thỏng tăng
thờm hủ Thg 2 6
TÀI
CHÍNH Tối ủa húa năng suất và công suất
Doanh thu ủảm nhận trờn mỗi
nhõn viờn/thỏng Trủ Thg 2 5
QUY Truyền thụng Số lượng khỏch hàng ủược giới kh Ng 2 1
hiệu quả thiệu dịch vụ trực tiếp bình quân/người
Tỷ lệ kiểm soỏt ủược rủi ro xỏc
ủịnh ủược % Thg 10 80
Tỷ lệ hoàn thành báo cáo nội
bộ % Thg 3 100
Tỷ lệ hoàn thành việc ủăng ký
và ủỏnh giỏ kết quả KPI % Thg 3 100 Số lượng công việc chung công
ty ủăng ký và hoàn thành cv Thg 5 1 Số quy trỡnh ủược ban hành
hoặc cải tiến và ủược ỏp dụng % Thg 10 2 TRÌNH
NỘI BỘ
Quản trị rủi ro
Tỷ lệ nhõn sự ủăng ký và hoàn
thành công việc chung % Thg 10 90 Tỷ lệ nhõn sự ủảm bảo theo
nhu cầu % Thg 10 100
Nhân sự phù
hợp Số kiến thức và kỹ năng mới học ủược
KK Thg 5 1
Số cụng việc mới ủược ỏp dụng
công nghệ thông tin/người CV Thg 5 1 Công nghệ hóa,
hiện ủại húa
quy trỡnh Số lượng những ủiều ủược tớnh
ngang tầm thế giới cv Thg 3 1
Tỷ lệ nhân sự nhiệt huyết sáng
tạo, có ý nghĩa, cùng có lợi % Tu 10 90 Tỷ lệ nhõn sự học ủược kiến
thức hữu ích % Thg 10 100
Tỷ lệ công việc nhiệt huyết % Tu 2 100 Tỷ lệ công việc sáng tạo % Tu 2 50 Tỷ lệ công việc có ý nghĩa % Tu 2 75 HỌC
TẬP &
PHÁT TRIỂN
Môi trường làm việc: nhiệt huyết – sáng tạo – có ý nghĩa – cùng có lợi
Tỷ lệ công việc cùng có lợi % Tu 2 75
Bảng 2.6 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Kế Toán Nội Bộ Năm 2015 Viễn
Cảnh Mục Tiêu Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ tiêu Tăng trưởng lợi
nhuận
LNST trên doanh thu
(ROS) % tháng 5% 30,00
Doanh thu thuần ký
ủược trủ thỏng 5% 20,6 Tăng doanh số
Số lượng hủ kế toỏn
thỏng ký ủược hủ thỏng 5% 1,00 TÀI
CHÍNH
Tối ủa húa năng suất và công suất
Doanh thu ủảm nhận
hàng thỏng/nhõn viờn trủ thỏng 10% 25,00 Truyền thông hiệu
quả
Số lượng khách hàng mới ủược giới thiệu
dịch vụ trực tiếp bq kh tuần 5% 1,00 Tỷ lệ hạn chế xảy ra
rủi ro ủó xỏc ủịnh % thỏng 10% 80,00 Tỷ lệ hoàn thành việc
ủăng ký và ủỏnh giỏ kết quả KPI
% tháng 3% 100,00
Tỷ lệ hoàn thành việc
lấy chứng từ % tháng 3% 100,00 Số lượng công việc
chung cụng ty ủăng ký
và hoàn thành cv tháng 3% 1,00 Tỷ lệ hoàn thành báo
cáo thuế % tháng 5% 100,00
Tỷ lệ hoàn thành in và
ủúng chứng từ % thỏng 5% 100,00 Tỷ lệ hoàn thành thu
tiền % tháng 5% 100,00
Tỷ lệ hoàn thành bàn
giao chứng từ % tháng 3% 100,00 Tỷ lệ hoàn thành báo
cáo nội bộ % tháng 3% 100,00
QUY TRÌNH NỘI BỘ
Quản trị tốt rủi ro
Tỷ lệ thư tư vấn hữu
ích cho kh hàng tháng % tháng 5% 1,00
Cải tiến liên tục
Số lượng ý tưởng mới ủể thu hỳt và duy trỡ
khách hàng yt tháng 3% 1,00
Nhân sự phù hợp
Số kiến thức kiến thức và kỹ năng mới hữu
ớch học ủược ủiểm quý 5% 1,00 Số cụng việc mới ủược
áp dụng công nghệ thông tin/người
cv Tháng 3% 1 Công nghệ hóa, hiện
ủại húa quy trỡnh Số lượng những ủiều ủược tớnh ngang tầm
thế giới ủiểm thỏng 2% 1,00 Tỷ lệ công việc nhiệt
nhuyệt (4cv) % tuần 3% 100,00 Tỷ lệ công việc sáng
tạo (2cv) % tuần 3% 50,00
Tỷ lệ công việc có ý
nghĩa (3cv) % tuần 3% 75,00
HỌC TẬP &
PHÁT TRIỂN
Môi trường làm việc:
nhiệt huyết – sáng tạo – có ý nghĩa – cùng có lợi
Tỷ lệ công việc cùng
có lợi (3cv) % tuần 3% 75,00
Bảng 2.7 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Pháp Lý Năm 2015
Viễn Cảnh Mục Tiêu Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ tiêu Tăng trưởng lợi
nhuận
LNST trên doanh thu
(ROS) % tháng 5% 20,00
Doanh thu thuần ký ủược trủ thỏng 5% 20,6 TÀI
CHÍNH
Tăng doanh số Số lượng hủ kế toỏn tăng
thờm thỏng hủ thỏng 5% 1,00
KHÁCH HÀNG
Thương hiệu uy tín nhất Việt Nam, ngang tầm thế giới
Tỷ lệ khỏch hàng ủỏnh giỏ
EMC là thương hiệu số 1 % quý 3% 70,00
Chất lượng vượt trội Số ủiểm của KH ủỏnh giỏ
về chất lượng dịch vụ ủiểm thỏng 10% 9,00 QUY
TRÌNH NỘI BỘ
Truyền thông hiệu quả
Số lượng khách hàng mới ủược giới thiệu dịch vụ trực tiếp bq
kh tuần 5% 1,00
Tỷ lệ hạn chế xảy ra rủi ro
ủó xỏc ủịnh % thỏng 10% 80,00 Số lượng công việc chung
cụng ty ủăng ký và hoàn thành
cv tháng 3% 1,00
Tỷ lệ hoàn thành báo cáo
nội bộ % tháng 5% 100,00
Tỷ lệ hoàn thành việc tính
lương % tháng 5% 100,00
Tỷ lệ hoàn thành việc ủỏnh
giá kết quả nhân viên % tháng 10% 100,00 Quản trị rủi ro
Tỷ lệ hoàn thành việc ủăng
ký và ủỏnh giỏ kết quả KPI % thỏng 2% 100,00 Số lượng ý tưởng mới ủể
thu hút và duy trì khách hàng
yt tháng 5% 1,00 Cải tiến liên tục
Thư tư vấn hữu ích cho kh
hàng tháng thu tháng 5% 1,00
Nhân sự phù hợp Số kiến thức và kỹ năng
mới hữu ớch học ủược ủiểm thỏng 5% 7,00 Số lượng những ủiều ủược
tớnh ngang tầm thế giới ủiểm thỏng 2% 1,00 Công nghệ hóa và
hiện ủại húa quy trỡnh Số cụng việc mới ủược ỏp
dụng công nghệ thông tin cv tháng 3% 1,00 Tỷ lệ công việc nhiệt
nhuyệt (4cv) % tuần 3% 100,00
Tỷ lệ công việc sáng tạo
(2cv) % tuần 3% 50,00
Tỷ lệ công việc có ý nghĩa
(3cv) % tuần 3% 75,00
HỌC TẬP &
PHÁT TRIỂN
Môi trường làm việc:
Nhiệt huyết, sáng tạo, có ý nghĩa, cùng có lợi
Tỷ lệ công việc cùng có lợi
(3cv) % tuần 3% 75,00
Bảng 2.8 Hệ thống BSC Cấp Phòng - Lễ Tân Năm 2015 Viễn
Cảnh
Mục Tiêu
Chiến Lược Thước ðo ðvt BC Trs Chỉ
tiêu Doanh thu thuần ký ủược trủ thỏng 5% 20,6 TÀI
CHÍNH
Tăng doanh
số Số lượng hủ kế toỏn thỏng tăng ủược hủ thỏng 5% 1 KHÁCH
HÀNG
Chất lượng vượt trội
Số ủiểm của KH ủỏnh giỏ về chất lượng
dịch vụ ủiểm thỏng 5% 9
Số lượng khỏch hàng mới ủược giới
thiệu dịch vụ trực tiếp bq kh tuần 5% 3 Tỷ lệ khách hàng mới giới thiệu ký hợp
ủồng % tuần 5% 30
Số lần khỏch hàng tiềm năng ủược
chăm sóc tối thiểu hàng tuần lần tuần 5% 1 Truyền
thông hiệu quả
Số bài viết ủược duyệt ủể gửi mail % thỏng 5% 1 Tỷ lệ hạn chế xảy ra rủi ro ủó xỏc ủịnh % thỏng 10% 80 Số lượng cụng việc chung cụng ty ủăng
ký và hoàn thành cv tháng 5% 1
Tỷ lệ hoàn thành báo cáo nội bộ % tháng 20% 100 Quản trị rủi
ro
Tỷ lệ hoàn thành việc ủăng ký và ủỏnh
giá kết quả KPI % tháng 3% 100
QUY TRÌNH NỘI BỘ
Cải tiến liên tục
Số lượng ý tưởng mới ủể thu hỳt và duy
trì khách hàng yt tuần 5% 1
Nhân sự phù hợp
Số kiến thức kiến thức và kỹ năng mới
hữu ớch học ủược ủiểm thỏng 5% 1
Số lượng những ủiều ủược tớnh ngang
tầm thế giới ủiểm thỏng 2% 1
Công nghệ hóa và hiện ủại húa quy trình
Số cụng việc mới ủược ỏp dụng cụng
nghệ thông tin cv tháng 3% 1
Tỷ lệ công việc nhiệt nhuyệt (4cv) % tuần 3% 100 Tỷ lệ công việc sáng tạo (2cv) % tuần 3% 50 Tỷ lệ công việc có ý nghĩa (3cv) % tuần 3% 75 HỌC
TẬP &
PHÁT
TRIỂN Môi trường làm việc:
Nhiệt huyết, sáng tạo, có ý nghĩa,
cùng có lợi Tỷ lệ công việc cùng có lợi (3cv) % tuần 3% 75