CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG
4.2 SƠ LƯỢC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG
4.2.1 Sơ lược hoạt động tín dụng tại Vietinbank Hậu Giang trong giai đoạn
Dựa vào bảng 4.3, ta có thể nhận thấy tình hình sử dụng vốn của Vietinbank Hậu Giang có dấu hiệu tốt, các doanh số như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, NQH tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang qua các năm có xu hướng tăng. Cụ thể tình hình sử dụng vốn của chi nhánh qua các năm như sau:
Bảng 4.3: Sơ lược hoạt động tín dụng tại Vietinbank Hậu Giang, 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm
2011
Năm 2012
Năm 2013
2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % 1. DS CV 548.065 743.800 914.268 195.735 35,71 170.468 22,92 2. DS TN 245.002 616.928 813.986 371.926 151,81 197.058 31,94 3. Dư nợ 408.328 535.200 635.482 126.872 31,07 100.282 18,74 4. Nợ QH 469 228 2.390 (241) (51,39) 2.162 948,25
Nguồn: Phòng KHDN Vietinbank Hậu Giang, 2011 – 2013
Ghi chú:
+ DSCV: Doanh số cho vay
+DSTN: Doanh số thu nợ
+ QH: Quá hạn
Về doanh số cho vay
Doanh số cho vay chính là số tiền Ngân hàng đã cho khách hàng vay ra trong kỳ bao gồm cả nợ cho vay trong kỳ mà Ngân hàng đã thu hồi lại được trong kỳ. Nhìn chung, doanh số cho vay của Vietinbank Hậu Giang tăng qua các năm.
Năm 2011, doanh số cho vay của Vietinbank Hậu Giang là 548.065 triệu đồng tuy con số này vẫn còn nhỏ so với các Ngân hàng cùng trên địa bàn nhưng đó cũng là một dấu hiệu khả quan cho Chi nhánh khi đi vào hoạt động còn mới mẻ với khách hàng. Đến năm 2012, trong nước sản xuất kinh doanh của các DN đều gặp khó khăn, hàng tồn kho tăng cao, thị trường bất động sản đóng băng, hàng chục ngàn DN bị giải thể, phá sản. Hệ thống Ngân hàng đang trong quá trình tái cơ cấu cũng đối mặt với nhiều thách thức, nợ xấu gia tăng, tăng trưởng tín dụng bình quân toàn ngành chưa đến 9%,... Tuy nhiên, doanh số cho vay của Chi nhánh tăng lên 743.800 triệu đồng tương đương 35,71% so với năm 2011. Không chỉ dừng lại ở con số đó, năm 2013 Chi nhánh còn cho thấy được khả năng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng không ngừng lớn mạnh với doanh số cho vay năm 2013 đạt được 914.268 triệu đồng tăng 22,92% so với năm 2012. Mặc dù trong bối cảnh năm 2013, nhiều Ngân hàng hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và Vietinbank Hậu Giang cũng không tránh khỏi. Nhưng với kết quả đạt được đó, điều này chứng tỏ, chính sách chủ trương, chiến lược kinh doanh của Vietinbank Hậu Giang đã đi đúng hướng và cần phát huy nhiều hơn trong những năm tiếp theo.
Tóm lại, doanh số cho vay của Chi nhánh qua các năm đều tăng. Tuy nhiên, Chi nhánh cần có chính sách và chiến lược hợp lí trong kinh doanh cũng như trong nghiệp vụ tín dụng để hạn chế những rủi ro có thể xảy ra Chi nhánh nên đầu tư nghiên cứu, phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ tín dụng cho khách hàng lựa chọn, để phân tán cũng như giảm thiểu được những rủi ro có thể xảy ra và thực hiện được mục tiêu mà trụ sở giao cho Chi nhánh, chẳng hạn như: lãi suất hấp dẫn, chương trình rút thăm trúng thưởng, ưu đãi khách hàng thân thiết,… Vì theo như xu hướng hoạt động này thì doanh số cho vay của Chi nhánh sẽ vẫn còn tăng và tăng cao trong những năm tiếp theo.
Về doanh số thu nợ
Song song với công tác cho vay thì việc thu hồi nợ chiếm một phần rất quan trọng trong công tác nghiệp vụ tín dụng của các NHTM. Bên cạnh doanh số cho vay của Chi nhánh ngày càng tăng cao thì công tác thu hồi nợ của Vietinbank Hậu Giang qua các năm cũng có dấu hiệu rất đáng mừng và theo chìu hướng tích cực.
Nguồn: Phòng KHDN Vietinbank Hậu Giang, 2011 – 2013
Hình 4.1 Doanh số thu nợ của Vietinbank Hậu Giang 2011 – 2013 Năm 2011, doanh số thu nợ là 245.002 triệu đồng. Vì đây là năm đầu trong quá trình Chi nhánh đi vào hoạt động ổn định cho nên, doanh số cho vay cũng khá thấp và việc thu hồi nợ cũng không cao. Đến năm 2012, doanh số thu hồi có bước tăng vượt trội, cùng với doanh số cho vay tăng lên thì tổng doanh số thu hồi nợ cũng tăng 616.928 triệu đồng tăng tương đương 151,81%
so với năm 2011. Nguyên nhân là do Chi nhánh đã bước vào thời gian hoạt động ổn định, công tác thẩm định cho vay cũng đã được CBNV chú tâm và đào sâu, một phần là do thu hồi vốn được từ năm trước. Bên cạnh đó, nhờ Chi nhánh đã có những chiến lược kinh doanh hợp lí. Đây là một kết quả rất đáng khen ngợi của toàn bộ CB CNV Chi nhánh trong công tác thu hồi cũng như thẩm định. Sang năm 2013, doanh số thu nợ tiếp tục tăng lên 813.986 triệu đồng tăng 31,94% so với năm 2012.
Về dư nợ
Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh rõ nét thực trạng và chính sách tăng trưởng tín dụng của các Ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Các Ngân hàng muốn hoạt động tốt và hiệu quả thì không chỉ chú trọng đến việc nâng cao doanh số cho vay mà còn quan tâm đến dư nợ, nếu như doanh số cho vay phản ánh được mức độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng thì dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng. Dư nợ thể hiện số vốn mà Ngân hàng đã cho khách hàng vay nhưng chưa thu hồi tại thời điểm báo cáo và có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả, quy mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Nhìn chung, qua các năm dư nợ của Vietinbank Hậu Giang có xu hướng tăng. Năm 2011, dư nợ của Chi nhánh là 408.328 triệu đồng. Sang năm 2012, dư nợ tăng so với năm 2011 tương đương với tỷ lệ là 31,07%, dư nợ từ 408.328 triệu đồng lên 535.200 triệu đồng vào năm 2012. Nguyên nhân dư nợ tăng nhanh là do
nhu cầu của khách hàng tăng, một phần là do dư nợ của các năm trước còn tồn đọng. Ngoài ra, Chi nhánh có nhiều chương trình hấp dẫn như giảm lãi suất cho vay, các chương trình chăm sóc khách hàng, thủ tục đơn giản, nhanh gọn, thuận tiện,… Sang năm 2013, dư nợ tiếp tục tăng so với năm 2012, năm 2013 dư nợ là 635.482 triệu đồng, tăng so với năm 2012 là 18,74%.
Nguồn: Phòng KHDN Vietinbank Hậu Giang, 2011 – 2013
Hình 4.2 Dư nợ của Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013
Nhìn thấy qua các năm dư nợ của Vietinbank Hậu Giang có chiều hướng tăng. Nguyên nhân là do tình hình hoạt động kinh tế tỉnh nhà diễn ra khá sôi nổi, nhu cầu vốn dùng để sản xuất kinh doanh của người dân trong tỉnh tăng cao và có đủ điều kiện để vay vốn vì vậy Ngân hàng đã đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bên cạnh đó, người dân sử dụng vốn đem đầu tư ngắn hạn để rút ngắn quá trình sản xuất kinh doanh giảm bớt chi phí phải đóng cho Ngân hàng, thu tiền nhanh và giảm thiểu rủi ro, đồng thời cũng giúp Ngân hàng nhanh thu hồi lại vốn và giảm thiểu được rủi ro. Mặc khác, việc chênh lệch lãi suất làm cho Ngân hàng giảm đi nguồn thu nhưng bù lại vòng quay vốn của Ngân hàng sẽ nhanh và giảm được rủi ro. Nhưng nhìn chung, tốc độ tăng dư nợ qua các năm có xu hướng năm sau cao hơn năm trước và sẽ còn tăng trong thời gian tới.
Về nợ quá hạn
Tín dụng là một nghiệp vụ chủ yếu của các NHTM, nó cũng là nghiệp vụ tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Đồng thời, cũng là lĩnh vực tìm ẩn nhiều rủi ro nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh. Nợ quá hạn là một trong những biểu hiện của rủi ro tín dụng. Khi nợ quá hạn của Ngân hàng tăng cao đồng nghĩa với việc Ngân hàng có nguy cơ gặp phải những rủi ro. Do đó, trong quá trình kinh doanh vấn đề NQH là một vấn đề mà Ngân hàng không thể tránh khỏi.
Dựa vào hình 4.3 ta có thể thấy rằng từ năm 2011 – 2013, NQH của Vietinbank Hậu Giang có sự biến động. Cụ thể nợ quá hạn qua các năm như sau:
Triệu đồng
Năm
Nguồn: Phòng KHDN Vietinbank Hậu Giang, 2011 – 2013
Hình 4.3 Nợ quá hạn của Vietinbank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Trong năm 2011, tổng nợ quá hạn của Chi nhánh là 469 triệu đồng. Sang năm 2012, NQH có dấu hiệu tích cực, Ngân hàng có NQH rất thấp chỉ có 228 triệu đồng, so với năm 2011 thì chỉ tiêu này giảm đáng kể 241 triệu đồng tương đương giảm 51,39%. Đây là một kết quả rất khả quan cho Chi nhánh một lần nữa khẳng định công tác thẩm định khách hàng vay của Ngân hàng là rất tốt. Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã có chính sách quản lý nợ chủ động, có hiệu quả và mức độ rủi ro đã chuyển biến theo chiều hướng tốt. Bước đến năm 2013, NQH có xu hướng xấu đi, tăng rất cao so với năm 2011, 2012.
Trong 3 năm thì năm này có dấu hiệu rủi ro cao nhất. Tổng NQH tăng rất mạnh lên đến 948,25% tăng rất cao và với tốc độ tăng rất đáng chú ý. Nhưng NQH này toàn bộ là thuộc NQH ngắn hạn. Nguyên nhân chủ yếu là do trong năm 2013 chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2012 tác động đến nền kinh tế tỉnh làm cho kinh tế gặp nhiều biến động, khó khăn, điều này đã làm ảnh hưởng mạnh đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Đồng thời, NQH tăng lên do một số nông dân gặp thất mùa, kinh doanh khó khăn, nhiều doanh nghiệp phải phá sản,...
Với kết quả phân tích như trên thì đây là một dấu hiệu không tốt đối với Ngân hàng, Chi nhánh cần phải có nhiều biện pháp khắc phục tình trạng này không được để xu hướng này tiếp tục tăng trong những năm tiếp theo, như vậy thì rủi ro của Chi nhánh mới có thể được hạn chế. Nguyên nhân có sự tăng giảm NQH trong thời gian trên chủ yếu một phần từ phía khách hàng, chưa có thiện chí hợp tác với Ngân hàng trong công tác thu trả nợ, khách hàng không
tranh thủ được nguồn vốn vay cũng như chưa tranh thủ thời gian xoay vòng nguồn vốn để hoàn trả nợ cho Ngân hàng và một số ít là do khách hàng làm ăn thua lỗ. Bên cạnh đó, một phần cũng là do từ phía Ngân hàng cán bộ cho vay chưa quan tâm sâu sát, kịp thời nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ cũng như tìm ra nguyên nhân làm cho khách hàng không đủ khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Ngân hàng, cần phát huy hơn nữa trong công tác nhắc nhở và kiểm soát khách hàng để trong tương lai tỷ lệ này còn ở mức thấp nhất có thể.