CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung dài hạn của các NHTM
1.3.2 Các nhân tố khách quan
* Năng lực của khách hàng : không một khách hàng nào khi đi vay lại không muốn món vay đem lại hiệu quả nhưng nhiều khi do năng lực có hạn nên họ không thể thực hiện được ý đồ của mình. Do hạn chế về khả năng, họ không dự đoán đúng những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường hoặc do yếu kém trong quản lý, trong việc giới thiệu, quảng cáo sản phẩm mà hoạt động của doanh nghiệp không thể phát triển hoặc do thiếu kinh nghiệm trên thương trường mà doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh… Tất cả những điều đó khiến cho chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng ngoài ý muốn của cả ngân hàng lẫn khách hàng.
* Sự trung thực của khách hàng Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy ra rủi ro sẽ giảm đi đáng kể vì tính khả thi của dự án cũng đã được ngân hàng thẩm định một cách kỹ càng trước khi ra quyết định cho vay. Nhưng việc sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng đã góp phần không nhỏ vào việc đổ bể của các tổ chức tín dụng. Chẳng hạn như sử dụng vốn vay đầu tư vào tài sản cố định, vào bất động sản, sau đó các tài sản này bị sụt giá dẫn đến việc doanh nghiệp không trả được nợ cho ngân hàng. Các doanh nghiệp còn chiếm dụng vốn lẫn nhau dẫn đến các doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng, những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung - dài hạn
* Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc tính toán triển khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp trong khoa học, không thực hiện kỹ càng… Tuy nhiên trong một số trường hợp cho dù phương án sản xuất kinh doanh của người đi vay đã
được tính toán một cách chi tiết, khoa học, chính xác đến mức tối đa thì công việc đầu tư vẫn luôn chứa đựng khả năng xảy ra rủi ro do những thay đổi bất ngờ, ngoài ý muốn và bất khả kháng của các điều kiện sản xuất kinh doanh, gây tác động xấu đến công việc làm ăn, mang lại rủi ro cho doanh nghiệp. Ví dụ các thiệt hại doanh nghiệp phải gánh chịu do sự biến động của thị trường cung cấp như: khi giá cả nguyên vật liệu biến động tăng vọt làm tăng giá thành công xưởng của sản phẩm, nếu giá bán của sản phẩm không thay đổi nó sẽ làm cho thu nhập tạo ra trên một sản phẩm giảm, làm giảm tổng lợi nhuận được của cả dự án, ảnh hưởng xấu tới việc trả nợ ngân hàng
* Năng lực thị trường của khách hàng
Được thể hiện qua chất lượng sản phẩm, giá cả sản phẩm, chu kì sống của sản phẩm, khối lượng sản phẩm tiêu thụ, vị thế của khách hàng trên thị trường, vị trí và tương lai phát triển của ngành kinh tế mà khách hàng đang hoạt động...Năng lực thị trường cho biết khả năng thích ứng của doanh nghiệp với thị trường, đánh giá được mặt mạnh, mặt yếu của sản phẩm. Khách hàng có năng lực thị trường cao thì rủi ro đối với Ngân hàng càng thấp.
* Năng lực sản xuất của khách hàng
Nghiên cứu năng lực sản xuất của doanh nghiệp cho biết quy mô sản xuất của doanh nghiệp, sự phù hợp của quy mô đó với thị trường, cơ cấu và việc làm chủ giá thành sản phẩm. Biểu hiện cụ thể và rõ nhất của năng lực sản xuất là doanh nghiệp phải sản xuất ổn định và có lãi.
* Năng lực tài chính của khách hàng
Năng lực tài chính là yếu tố quan trọng tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng. Năng lực tài chính của doanh nghiệp được thể hiện ở khả năng độc lập tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và trả nợ của khách hàng…
Các doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả sẽ là mục tiêu phát triển khách hàng của Ngân hàng. Một doanh nghiệp quản lý kinh doanh và tài chính không tốt sẽ dẫn tới thất thoát, thua lỗ, phá sản, không thể thanh toán được các khoản nợ Ngân hàng, từ đó ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng.
* Năng lực quản lý
Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở trình độ của bộ máy quản lý và khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệp trước những biến động của cơ chế thị trường. Một doanh nghiệp có bộ máy quản lý tốt sẽ định hướng tốt cho sự phát triển của doanh nghiệp, phân bổ kế hoạch sản xuất hợp lý, tiết kiệm được các chi phí hoạt động, sử dụng hợp lý các nguồn lực, là cơ sở để doanh nghiệp làm ăn có lãi và trả được nợ cho Ngân hàng.
Tuy nhiên, cho dù phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng đã được tính toán một cách chi tiết, khoa học, chính xác đến mức tối đa, thì công việc đầu tư vẫn luôn chứa đựng khả năng rủi ro do những thay đổi bất ngờ, ngoài ý muốn, chẳng hạn: Thị trường cung cấp đầu vào của doanh nghiệp bị hạn chế hoặc giá cả nguyên vật liệu tăng cao làm cho giá thành sản phẩm và chi phí sản xuất tăng lên;
sản phẩm của doanh nghiệp kém khả năng cạnh tranh về giá cả tiêu thụ; sản phẩm sản xuất ra không phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng do đó mức tiêu thụ thấp, hoặc không thể tiêu thụ được; môi trường kinh doanh biến động đột ngột làm doanh nghiệp không kịp ứng phó,…Tất cả những nguyên nhân đó đều có thể khiến doanh nghiệp lâm vào khó khăn và giảm khả năng hoàn trả nợ Ngân hàng.
* Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp
Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Nếu doanh nghiệp trung thực trong các báo cáo tài chính, các phương án kinh doanh/dự án đầu tư, sử dụng vốn vay đúng mục đích, có ý thức trả nợ cho Ngân hàng đầy đủ, đúng hạn thì chất lượng tín dụng sẽ được nâng cao và ngược lại.
b, Các nhân tố từ môi trường, chính sách, xã hội
* Môi trường kinh tế.
Môi trường kinh tế dù thay đổi theo chiều hướng nào cũng đều tác động tới chất lượng cho vay của ngân hàng. Nếu sự thay đổi theo chiều hướng tốt thì chất lượng của các khoản cho vay trung - dài hạn sẽ được nâng cao. Ngược lại, sự thay đổi theo chiều hướng xấu thì sẽ làm cho chất lượng các khoản cho vay trung - dài hạn xấu đi ngoài ý muốn. Ví dụ khi nền kinh tế có hiện tượng lạm phát tăng vọt, giá
cả đồng tiền giảm sút, chỉ số giá cả tăng nhanh gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh, tác động xấu đến khả năng thu hồi công nợ của ngân hàng.
. Nói như vậy không có nghĩa là chỉ môi trường kinh tế trong nước này thay đổi sẽ tác động tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn mà sự thay đổi của môi trường kinh tế thế giới cũng gây ảnh hưởng không nhỏ, đặc biệt là đối với doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu. Sự thay đổi ấy thể hiện trực tiếp qua sự biến động về nhu cầu thị trường. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng, những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung dài hạn biến động về tỷ giá khiến cho các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu bị thua lỗ ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp.
*Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị - xã hội ổn định sẽ giúp cho các doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngược lại, nếu môi trường chính trị - xã hội mà bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ không dám mạnh dạn đầu tư mà chỉ duy trì ở mức tái sản xuất giản đơn để bảo đảm an toàn vốn. Điều này sẽ ảnh hưởng tới quy mô các khoản cho vay trung - dài hạn của ngân hàng, các món vay chủ yếu sẽ là ngắn hạn còn khoản cho vay trung - dài hạn sẽ không có hoặc rất nhỏ vì sự không ổn định về chính trị - xã hội dẫn đến việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, bất trắc hơn nên nó sẽ ảnh hưởng tới công tác thu nợ của ngân hàng.
Tuy nhiên, không chỉ có tình hình chính trị xã hội mà cả tình hình chính trị - xã hội ở nước ngoài cũng có ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung - dài hạn bởi vì hiện nay các quan hệ kinh tế - xã hội ngày càng được mở rộng cho nên các loại hình doanh nghiệp đa quốc gia cũng ngày càng tăng cả về số lượng và quy mô hoạt động.
Vì vậy, mọi biến động về kinh tế - xã hội ở nước ngoài đều có ảnh hưởng tới tình hình kinh tế, chính trị, xã hội trong nước và ảnh hưởng tới chất lượng cho vay trung - dài hạn.
*Môi trường pháp lý
Pháp lý là một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước. Không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động của nền kinh tế không thể trôi chảy được. Pháp luật có nhiệm vụ tạo lập môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất
kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt hiệu quả kinh tế cao, là cơ sở để giải quyết khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra. Môi trường pháp lý cho hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng và cho hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế nói chung là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn.
Hệ thống pháp luật quốc gia với các bộ luật và văn bản dưới luật chưa được đầy đủ, đồng bộ, hợp lý sẽ không đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các hoạt động kinh tế, là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, gây nên các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng. Như vậy, pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay trung - dài hạn nói riêng.
* Chủ trương chính sách Nhà nước
Ngân hàng hoạt động kinh doanh trên thị trường phải chịu sự quản lý vĩ mô của Nhà nước trong hành lang hẹp. Nhà nước đưa ra các quy định, quy chế, pháp lệnh, các điều luật buộc Ngân hàng phải tuân thủ thực hiện. Trong đó cơ quan quản lý trực tiếp là NHNN. Ngân hàng Nhà nước đưa các điều khoản bắt buộc, mức tín dụng cung ứng… Do vậy, các chính sách của NHNN cũng tác động trực tiếp tới hoạt động cho vay. Thông qua hoạt động cho vay, NHNN thực hiện các chính sách tài chính tiền tệ để quản lý nền kinh tế. Một quyết định của NHNN sẽ thay đổi khả năng mở rộng cho vay của NHTM, tác động tới tiết kiệm và đầu tư từ đó ảnh hưởng đến quy mô và hiệu quả cho vay.
* Các nhân tố khách quan khác
Là rủi ro trong hoạt động của khách hàng, Ngân hàng. Khách hàng trong quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh có thể không tránh khỏi những rủi ro như chính trị bất ổn, thiên tai bão lũ, cháy nổ, hàng bị đắm, rủi ro do đối tác không cung cấp hàng, trả tiền đúng hạn hay từ một qui định, do một chính sách nào đó của Nhà nược hoặc cơ quan cấp trên mà hàng đó chậm tiêu thụ, không tiêu thụ gây tổn thất cho khách hàng làm giảm khả năng vay vốn và trả nợ cho Ngân hàng. Ngân hàng cũng có thể gặp các biến động xấu như khủng hoảng kinh tế, tỷ giá biến động, hỏa hoạn, trộm cắp…gây mất mát cho Ngân hàng, hiệu quả nói chung bị ảnh hưởng.
Đây là những nhân tố bất khả kháng mà cả khách hàng và Ngân hàng không thể kiểm soát.
Tóm tắt Chương 1
Hiện nay, nền kinh tế thị trường và quá trình đổi mới hội nhập toàn cầu đòi hỏi các Ngân hàng thương mại cần hoàn thiện hoạt động kinh doanh đặc biệt là hoạt động cho vay trung dài hạn. Đây là nghiệp vụ đóng góp một phần không nhỏ trong tổng lợi nhuận của các NHTM, giúp nâng cao vị thế, năng lực cạnh tranh và góp phần phát triển các dịch vụ, sản phẩm của ngân hàng. Chương 1 của luận văn đã khái quát những lý luận cơ bản về các hình thức cho vay của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của một NHTM, nó còn tác động trực tiếp kích thích tăng trưởng kinh tế, đẩy mạnh quá trình xây dựng đất nước, ổn định xã hội. Tuy nhiên, chất lượng cho vay trung dài hạn cũng là một vấn đề rất phức tạp bởi nó chịu tác động của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan. Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp, vừa cụ thể lại vừa trừu tượng nên khi đánh giá chất lượng cho vay cần sử dụng đồng thời cả các chỉ tiêu định lượng (như chỉ tiêu về lợi nhuận, tỷ lệ nợ quá hạn,...) và chỉ tiêu định tính (thể hiện rõ nhất ở mức độ hài lòng của khách hàng đối với hoạt động cho vay trung dài hạn của Ngân hàng). Những lý luận cơ bản của Chương 1 là cơ sở để nghiên cứu thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn tại VPBank Thăng Long tại Chương 2 .