CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ LÝ LUẬN
1.3 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Chất lượng của DAĐT được thể hiện qua công tác thẩm định giúp cho chủ đầu tư và ngân hàng đánh giá và lựa chọn được chính xác dự án cần đầu tư, với chi phí và thời gian thấp nhất.
Chất lượng thẩm định DAĐT dưới góc độ NHTM là xem xét dự án có đáp ứng các nhu cầu tốt nhất của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu quy trình thẩm định có khoa học không, thời gian thẩm định nhanh hay chậm, chi phí thẩm định cao hay thấp, việc lựa chọn phương án thẩm định có phù hợp không.
15
Đánh giá chất lượng DAĐT tại NHTM tức là đánh giá quá trình công tác thẩm định DAĐT (quản trị), đánh giá việc sử dụng phương pháp thẩm định DAĐT và đánh giá các nội dung thẩm định DAĐT của NHTM. Bởi vì nếu có quản trị tốt, có phương pháp thẩm định tốt và có nội dung thẩm định tốt thì sẽ có báo cáo thẩm định DAĐT có chất lượng cao. Đó chính là chất lượng thẩm định DAĐT tốt.
Chất lượng thẩm định DAĐT tốt thì ngân hàng có dư nợ tín dụng cho vay theo DAĐT tăng, không (hoặc ít) phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi hay rủi ro tín dụng khác.
Vì vậy việc nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT là nhiệm vụ quan trong của NHTM, phải được tiến hành thường xuyên nghiêm túc và có khoa học.
1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Chất lượng thẩm định DAĐT phụ thuộc vào nhiều yếu tố và được quyết định bằng việc cán bộ thẩm định đưa ra một kết luận chính xác về hiệu quả dự án, làm căn cứ để ngân hàng quyết định cho vay hay tài trợ cho dự án. Những nhân tố làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định:
Con người: Con người luôn là nhân tố trực tiếp quyết định sự thành công của mọi việc. Trong công tác thẩm định nói riêng, con người cũng là nhân tố quyết định đến chất lượng công tác thẩm định. Con người là chủ thể trực tiếp xây dựng quy trình thẩm định, đồng thời tổ chức thu thập thông tin sử dụng kiến thức khoa học và kiến thức thực tế để đánh giá dự án. Kết quả thẩm định là kết quả đánh giá chủ quan của con người trên cơ sở khoa học và tiêu thức chuẩn mực do con người đề xuất, song có ảnh hưởng lớn đến kết quả thẩm định dự án
Để đánh giá chính xác tính khả thi, hiệu quả kinh tế của DAĐT thì yêu cầu đặt ra đối với cán bộ ngân hàng cần phải có trình độ, năng lực, tính kỷ luật cao và đạo đức nghề nghiệp.Nếu trình độ, năng lực và kinh nghiệm của người thẩm định hạn chế thì không thể có kết quả thẩm định đáng tin cậy, hơn nữa nhiều dự án thất bại không phải do trình độ mà còn do tư cách, đạo đức của người thẩm định. Với trình độ thu nhận các thông tin về DAĐT, sử dụng kiến thức khoa học và thực tế, cán bộ thẩm định phân tích thông tin để đánh giá dự án. Việc áp dụng phương pháp thẩm định nào, sử dụng chỉ tiêu đánh giá nào, lấy thông tin từ nguồn nào phụ thuộc hoàn toàn vào nhà thẩm định. Nếu trình độ, năng lực của người thẩm định kém có thể dẫn đến hai tình huống:
+ Thứ nhất, sẽ đưa ra kết luận loại trừ dự án tốt gây tác động xấu đến chủ đầu tư, đồng thời mất cơ hội tài trợ cho dự án có lãi của ngân hàng.
+ Thứ hai, đưa ra chấp nhận dự án xấu (không hiệu quả), trường hợp này không chỉ gây ra tổn thất lớn cho chủ đầu tư, ngân hàng mà còn lãng phí nguồn lực của toàn xã hội.
Footer Page 23 of 161.
Ngoài yêu cầu về kỹ thuật nghiệp vụ, cán bộ thẩm định còn phải am hiểu để tư vấn cho khách hàng từ khâu thu thập thông tin, lập dự án, ký kết hợp đồng tín dụng, chọn phương thức thanh toán có lợi, các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tín dụng sao cho có lợi nhất và đảm bảo an toàn. Từ đó tạo được lòng tin và thu hút khách hàng đến với ngân hàng.
Quy trình phương pháp và chỉ tiêu thẩm định: quy trình, phương pháp thẩm định dự án khoa học và đầy đủ là cơ sở đảm bảo chất lượng công tác thẩm định DAĐT.
Ngược lại nếu quy trình, phương pháp thẩm định bất hợp lý, sơ sài thì chắc chắn sẽ dẫn đến kết quả thẩm định dự án không cao và ngân hàng khó có thể đưa ra kết quả đầu tư chính xác.
Phương pháp thẩm định hợp lý giúp cán bộ thẩm định phân tích, tính toán hiệu quả của dự án một cách nhanh chóng, chính xác, tin cậy. Tuy nhiên, mỗi dự án có đặc trưng nhất định mà mỗi chỉ tiêu chỉ phản ánh được một khía cạnh nào đó của dự án và đều có ưu nhược điểm nhất định. Vì thế, nếu chỉ sử dụng một hoặc một vài chỉ tiêu thẩm định dự án thì kết quả thẩm định có thể không toàn diện, do đó độ tin cậy không cao.
Vì vậy NHTM cần phải có quy trình, phương pháp thẩm định DAĐT hợp lý, logic để chất lượng thẩm định sẽ càng tốt hơn.
Thông tin: thông tin thẩm định là những kiến thức thuộc lĩnh vực liên quan mà ngân hàng thu thập, xử lý để phục vụ cho việc phân tích, đánh giá dự án nhằm đảm bảo quá trình tài trợ vốn của ngân hàng được an toàn và hiệu quả.
DAĐT là tập hợp các vấn đề rộng lớn và phức tạp, thông tin thẩm định luôn phong phú và đa dạng. Do vậy, thông tin chính xác, cập nhập toàn diện là nhân tố quan trọng quyết định đến chất lượng thẩm định DAĐT. Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng thông tin như: môi trường pháp lý, công nghệ, trình độ phát triển thị trường, khả năng cán bộ thẩm định…
Quá trình thu thập thông tin phải căn cứ vào số liệu thu thập đáng tin cậy, thận trọng tỷ mỉ để đưa ra quyết định đúng về hiệu quả dự án. Nếu nguồn thông tin không đáng tin cậy dẫn đến quyết định đầu tư sai lầm gây thiệt hại cho chủ đầu tư, ngân hàng và toàn xã hội.Do đó, việc xây dựng hệ thống thông tin chính xác là yêu cầu cấp thiết đối với công tác thẩm định tại NHTM.
Tổ chức điều hành: để công tác thẩm định tiến hành theo một chu trình khép kín, có khoa học thì việc phân cấp quản lý, điều hành là hết sức cần thiết. Bởi sự phối hợp nhịp nhàng giữa các cán bộ thẩm định sẽ góp phần khai thác tối đa mọi nguồn lực cho công việc thẩm định, phát huy điểm mạnh và hạn chế của mỗi cá nhân, rút ngắn thời
17
gian thẩm định, giảm bớt rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Điều này sẽ làm cho chất lượng thẩm định nâng cao hơn.
Cơ sở vật chất của ngân hàng: nhân tố cơ sở vật chất của ngân hàng là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định DAĐT. Hoạt động thẩm định khó có thể đạt chất lượng nếu cơ sở vật chất, công nghệ ngân hàng không đạt đến một trình độ tối thiểu cần thiết của thế giới. Cơ sở vật chất trang thiết bị kỹ thuật của ngân hàng bao gồm: các phương tiện, trang thiết bị máy tính, mạng thông tin tín dụng liên ngân hàng…
Cùng với sự phát triển nhanh chóng của công nghệ tin học, các NHTM không ngừng hiện đại hóa công nghệ phục vụ các hoạt động công nghệ nói chung và công tác thẩm định nói riêng. Hệ thống trang thiết bị công nghệ thông tin hiện đại giúp cán bộ thẩm định có thể truy cập vào các cơ sở dữ liệu khổng lồ để lựa chọn thông tin thích hợp, xử lý một khối lượng thông tin lớn nhưng vẫn tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời giảm được rủi ro phát sinh qua công đoạn xử lý bằng tay như trước đây. Qua đó chất lượng thẩm định DAĐT được cải thiện đáng kể.
Ngoài ra còn có nhóm nhân tố nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng vì vậy ngân hàng sẽ phải khắc phục và thích nghi như: thông tin từ phía chủ đầu tư, cơ chế, chính sách, pháp luật của Nhà nước, các rủi ro bất khả kháng có thể xảy ra trong quá trình thực hiện dự án.
Cơ sở để ngân hàng thẩm định DAĐT chính là hồ sơ mà chủ đầu tư trình lên đề nghị tài trợ, vì thế chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc rất lớn vào trình độ lập dự án của mỗi doanh nghiệp. Do trình độ lập dự án của chủ đầu tư không cao nên gây ảnh hưởng nhiều đến chất lượng thẩm định dự án, gây mất thời gian, chi phí trong việc điều chỉnh nội dung chưa đạt yêu cầu.
Mức độ phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia cũng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định của DAĐT. Nếu một nền kinh tế bất ổn như lạm phát tăng nhanh, thất nghiệp, trình độ dân trí thấp, biến động về kinh tế vĩ mô…cũng sẽ làm hạn chế đưa ra một kết luận đầu tư đúng đắn và ngược lại.
Cơ chế chính sách rõ ràng đồng bộ nhất quán sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM chủ động thực hiện thẩm định DAĐT một cách độc lập, khách quan nhưng trong khuôn khổ của pháp luật.
Dự án đầu tư diễn ra trong một thời gian dài nên NHTM khó lường trước được những rủi ro bất khả kháng như thiên tai, chiến tranh, biến động thị trường, khủng hoảng kinh tế các nước… Đây cũng là những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định DAĐT.
Footer Page 25 of 161.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Qua chương 1, chúng ta đã có cái nhìn tổng quan về DAĐT, phân tích lý luận về thẩm định DAĐT,chất lượng thẩm định DAĐT. Khóa luận đã làm rõ vị trí vai trò, nội dung, phương pháp công tác thẩm định DAĐT của hệ thống ngân hàng thương mại.
Mặc dù mới chỉ dừng lại ở cơ sở lý thuyết nhưng nội dung chương cũng đóng góp một lượng kiến thức không nhỏ làm nền tảng để chúng ta có thể tiếp tục tìm hiểu về thực trạng công tác thẩm định DAĐT tại BIDIV chi nhánh Ninh Bình ở chương 2 của khóa luận.