Đề phòng hạn chế tổn thất là khâu không thể thiếu được trong quá trình triển khai
nghiệp vụ bảo hiểm. Việc các công ty bảo hiểm tích cực thực hiện các biện pháp phòng
NN $
SV: Pham Ngoc Tram 49 Lớp Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Phạm Thị Định
tránh rủi ro không chỉ để giảm bớt chỉ phí bồi thường nhằm nâng cao lợi nhuận cho mình,
mà quan trọng hơn, nó góp phần giảm bớt những hậu quả đáng tiếc về vật chất cũng như tinh thần khi xảy ra tôn thất. Khi xây dựng các qui tắc, điều khoản, biểu phí... cũng như trong quá trình triển khai nghiệp vụ, kể từ khi đánh giá rủi ro, ký kết hợp đồng, quản lý hợp đồng cho đến lúc giám định tổn thất, giải quyết bồi thường, các tổ chức bảo hiểm
luôn chú ý đến việc tăng cường áp dụng các biện pháp phòng tránh cần thiết. Việc đó không chỉ nhằm bảo vệ đối tượng bảo hiểm mà còn góp phần bảo đảm an toàn cho tính
mạng, sức khoẻ con người, của cải vật chất của toàn xã hội. Công tác đề phòng hạn chế tổn thất thường được thực hiện sau khi kí kết hợp đồng bảo hiểm, thực hiện tốt công tác
này không những nâng cao hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp mà còn giúp giảm
thiêu sô vụ tôn thât cho xã hội.
Trong bảo hiểm hàng hóa vận chuyền bằng đường biển, việc thực hiện tốt công tác đề phòng hạn chế tổn thất không những làm cho doanh nghiệp bảo hiểm hạn chế được việc phải chi những khoản tiền bồi thường lớn mà còn góp phần giảm thiểu hoặc hạn chế
tác hại tổn thất xảy ra với người tham gia bảo hiểm. Ý thức được điều này nên các cán bộ nhân viên của VNI đã đặc biệt chú trong tới công tác đề phòng hạn chế tổn that, coi đó là một trong các nhiệm vụ sống còn đối với sự tồn tai của công ty, giúp công ty khang định
được vị thế của mình trên thị trường bảo hiểm, xây dựng được hình ảnh thương hiệu VNI
trong lòng khách hàng.
Bảng 2.4: Chi phí đề phòng hạn chế tốn thất nghiệp vụ BH hàng hóa (2010-2013)
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013
Tổng chi đề 195,86 240,29 173,25 159,14
phòng hạn chế tổn thất (tr đ)
Doanh thu phí BH 15.923 24.029 13.860 7.957
(tr đ) |
Ty trong tong chi 1,23% 1% 1,25% 2%
DPHCTT/doanh thu phi
(Nguén: Công ty cổ phan bảo hiểm hàng không)
SV: Phạm Ngọc Trâm 50 Lớp Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Phạm Thị Định
.A. .Ô,J,. . . . 1 "a'”aaaannanananaaaannnnnnn
Theo thông tư 124/2012/TT-BTC ngày 30/07/2012 có hiệu lực từ ngày 01/10/2012,
Hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 3 năm
2007 của Chính phủ quy định chỉ tiết thi hành một số điều của Luật Kinh doanh bảo hiểm
và Nghị định số 123/2011/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2011 của Chính phủ quy định
chỉ tiết thi hành một số điều của Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Kinh doanh
bảo hiểm, khoản 1 điều 42 quy định về tỷ lệ chi đề phòng hạn chế tổn thất cho doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm như sau: “Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, chỉ nhánh nước ngoài được chi tối đa 2% số phí bảo hiểm thu được trong năm tài chính để chỉ cho
các biện pháp đề phòng, hạn chế tổn thất.”. Như vậy, theo quy định này thì các công ty
bảo hiểm trên thị trường Việt Nam, bao gồm có VNI, tùy thuộc vào tình hình tổn thất và
tiền sử bồi thường của nghiệp vụ mà điều chỉnh chi phí đề phòng hạn chế tốn thất, nhưng
không được vượt quá 2% doanh thu phí của nghiệp vụ.
Nhìn vào bảng trên ta thấy rằng tỷ lệ chỉ đề phòng hạn chế tốn thất trên doanh thu phí của nghiệp vụ tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2010, tổng chi đề phòng han
chế tổn thất của BH hàng hóa là 195,86 triệu đồng, bằng 1,23% doanh thu phí BH nghiệp
vụ. Bước sang năm 2011, một năm đạt doanh thu phí khai thác rất cao kèm theo đó là
lượng chi cho bồi thường cũng cao không kém, chi phí đề phòng hạn chế tốn thất chỉ chiếm 1% doanh thu phí BH nhưng do doanh thu phí cao nên số tiền chi dé đề phòng hạn
chế tổn thất là 240,29 triệu tăng 22,68% so với năm 2010. Nguyên nhân là năm 2010 BH
hàng hóa phát sinh 39 vụ tổn thất, mặc dù thiệt hại không lớn nhưng số tiền bồi thường không hề nhỏ. Lý do nữa là do năm 2011 số hợp đồng BH hàng xá rất lớn, nếu có thiệt hại xảy ra thì khả năng phải bỏ ra số tiền lớn để chỉ trả bồi thường là rất cao. Điều đó thúc đây VNI phải có mức tăng chi phí cũng như đề ra nhiều biện pháp để phần nào ngăn chặn tổn thất xảy ra và giảm bớt hậu quả cho người được bao hiểm cũng như cho bản
thân công ty khi xảy ra thiệt hại với hàng hóa tham gia bảo hiểm.
Đến năm 2012, do vẫn nằm trong xu hướng đề phòng tổn thất xảy ra từ các đơn BH khai thác được từ năm 2011, tỷ lệ chi đề phòng hạn chế tổn thất trên doanh thu phí của
nghiệp vụ tiếp tục tăng lên 1,25%, tuy nhiên phí BH năm 2012 không cao nên số tiền chỉ
cho công tác đề phòng hạn chế tổn thất này chỉ còn 173,25 triệu đồng, giảm 67,04 triệu
đồng, tương ứng giảm đi 27,9% so với 2011. Sang năm 2013, chỉ cho đề phòng hạn chế
tổn thất đã lên đến mức tối đa là 2%. Nguyên nhân khiến VNI chi “mạnh tay” như vậy là
SE: Phạm Ngọc Trâm 51 Lớp Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Phạm Thị Định
do năm 2012 số tiền bồi thường phải trả cho tổn thất hàng xá là rất cao, nếu tính trung bình cho một đơn BH thi số tiền chỉ bồi thường này gấp 2,5 lần năm 2010 va gap đôi chi
bồi thường của năm 2011 nếu đem so sánh. Tuy nhiên do doanh thu phí nghiệp vụ năm
2013 chỉ đạt 7.957 triệu đồng nên chỉ cho đề phòng hạn chế tổn thất cũng chỉ đến 159,14
triệu đồng.
Từ kết quả trên cho thấy cùng với sự gia tăng của tỷ lệ chỉ đề phòng hạn chế tốn thất thì số vụ yêu cầu bồi thường cũng giảm đi. Điều đó chẳng những phần nào làm giảm
số vụ tổn thất xảy ra, giúp cho VNI hạn chế phải bồi thường, giảm đi một khoản chỉ phí
đáng kể, mà còn có tác dụng làm giảm thiệt hại cho khách hảng của công ty nói riêng
cũng như góp phần làm giảm thiệt hại cho thị trường bảo hiểm hàng hóa của Việt Nam nói chung. Các chủ hàng cũng vì vậy mà yên tâm sản xuất kinh doanh. Thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu nhờ đó mà tăng trưởng én định, góp phan tăng trưởng GDP của Việt
Nam.