2.1. Giám định tốn that hàng hoá Giám định tổn thất hàng hoá là kiểm tra tình trạng tôn thất của hàng hoá,
3.2.2. Cách tính toán, bồi thường tốn thất
© Boi thường TTC:
-Người bảo hiểm bồi thường cho người được bảo hiểm phan dong góp vào TTC dù hàng được bảo hiểm theo điều kiện bảo hiểm nào. Nếu S T B H thấp hơn giá trị phải đóng góp vào TTC, người bảo hiểm chỉ bồi thường theo tỷ lệ giữa số tiền được bảo hiểm và giá trị phải đóng góp vào TTC.
-Không bồi thường trực tiếp cho người được bảo hiểm mà thanh toán cho
người tính toán TTC do hãng tàu (người chuyên chở ) chỉ định.
-STBT này được cộng thêm hay khấu trừ phàn chênh lệch giữa số tiền thực tế đã đóng góp vào TTC và số tiền phải đóng góp vào TTC.
© Boi thường TTR:
-Đối với TTTB thực tế: Bồi thường toàn bộ STBH ; -Đối với TTTB ước tính: Bồi thường toàn bộ STBH
Trường hợp người được bảo hiểm không từ bỏ hàng hoặc xin từ bỏ nhưng người bảo hiểm không chấp thuận, sẽ bồi thường theo mức độ tốn thất thực
tê.
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
33
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
-Đối với TTBP: Bồi thường số kiện, số bao hàng bị thiếu ,mat hay giá trị trọng lượng số hàng rời bị thiếu ,mat hoặc bồi thường theo mức giảm giá trị thương mại của phan hàng bị ton that .
Ngoài ra, nếu trong HĐBH hàng hoá XNK có ấn định mức miễn thường của công ty bảo hiểm thì khi tốn thất xảy ra, xác định STBT đối với giá trị hàng hoá bị ton thất phải xét đến mức miễn thường này.
Mức miễn thường là một tỷ lệ giảm trách nhiệm bồi thường của người bảo hiểm khi tốn thất xảy ra đối với hàng hoá được bảo hiểm.
Có hai loại miễn thường: Miễn thường có khấu trừ và miễn thường không có khấu trừ .Theo HDBH có áp đông miễn thường có khấu trừ x%, nếu tôn that xảy ra vượt quá x%STBH thì người bảo hiểm sẽ bồi thường phan tổn thất vượt quá đó.Theo HDBH có áp dông miễn thường không khấu trừ x%, nếu ton thất vượt quá x%STBH thì người bảo hiểm sẽ bồi thường toàn bộ tốn thất
Cần lưu ý rằng trong cả hai trường hợp miễn thường ,nếu ty lệ tôn thất không vượt quá tỷ lệ miễn thường thì công ty bảo hiểm sẽ không chịu trách nhiệm bồi thường tổn that.
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
34
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
Chương II
Thực trạng công tác giám định và bồi thường bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường bién tại PTI.
I. Giới thiệu chung về công ty cỗ phần bảo hiểm Bưu điện PTI
1.Giới thiệu về công ty cỗ phần bảo hiểm Bưu điện PTI
Công ty cô phan bảo hiểm Bưu điện PTI thành lap ngày 1/8/1998 với 7 cổ
đông là pháp nhân có uy tín, kinh nghiệm
- Tập đoàn Bưu chính Viễn thông Việt Nam (VNPT) là cô đông lớn nhất - Tổng công ty cô phần Tái Bảo hiểm Quốc Gia Việt Nam (VINARE)
- Tổng công ty cô phần Bảo Minh
- Tổng công ty Xây dựng Hà Nội (HACC)
- Tổng công ty Xuất nhập khẩu xây dựng Việt Nam (Vinaconex) - Ngân hàng Thương mại cô phần Quốc tế Việt Nam (VIB)
- Công ty cô phần Thương mại Bưu chính Viễn thông (COKYVINA) và hơn 10.000 cô đông là thé nhân
Trong đó, Tập đoàn VNPT là cổ đông và khách hàng lớn nhất của Tổng công ty.
Với đội ngũ cán bộ trên 500 người, gần 80% cán bộ có trình độ đại học và trên đại
học, mạng lưới bán hàng tại 23 chi nhánh và trên 1.000 đại lý trong toàn quốc,
PTI đó đem đến cho khách hàng những dịch vụ có tính chuyên nghiệp cao, có uy
tín trên thi trường.
Sản pham- dịch vụ của công ty: gần 100 sản phẩm các loại thuộc 4 nhóm nghiệp vụ bảo hiểm sau:
- Nghiệp vụ tai sản kỹ thuật:
+ Bảo hiểm tài sản + Bảo hiểm kỹ thuật
+ Bảo hiểm trách nhiệm + Bảo hiểm hỗn hợp
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
35
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI - Nhiệp vụ bảo hiểm con người:
+ bảo hiểm tai nạn
+ Bảo hiểm sức khỏe
+ Bảo hiểm bồi thường cho người lao động + Bảo hiểm học sinh
+ Bảo hiểm du lịch
- Nghiệp vụ xe cơ giới:
+ Bảo hiểm xe ô tô
+ Bảo hiểm mô tô — xe máy
- Nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa + Bảo hiểm hàng hóa
+ Bảo hiểm tàu thủy
trong đó các sản phâm có thế mạnh là bảo hiểm thiết bị điện tử, bảo hiểm vệ tinh, bảo hiểm xây dựng - lắp đặt, bảo hiểm hỏa hoạn, bảo hiểm con người, bảo hiểm xe cơ giới...
Xác định rõ quyền lợi của khách hàng luôn đi liền với sự phát triển của Tổng công ty, PTI rất chú trọng công tác chăm sóc và bồi thường cho khách
hàng. Khi có sự cố, công tác giám định bồi thường được thực hiện theo tiêu chí
kip thời, chính xác và hợp pháp. PTI có sự hợp tác với các công ty giám định
độc lập, uy tin trong và ngoài nước như Cunningham Linshey, McLauren... dé giải quyết những vụ tốn thất lớn, phức tạp. Tỷ lệ bồi thường trung bình hàng năm của PTI đưới 40% trên doanh thu bảo hiểm. Đây là chỉ sự tụt trên thị trường bảo hiểm Việt Nam và quốc tế, thể hiện tính chuyên nghiệp trong khai thác bảo hiểm, mang lại hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của PTI.
*Bộ máy tổ chức:
Co cấu tô chức tam vĩ mô của PTI được thé hiện ở sơ đồ 1:
Sơ đồ 1:Cơ cấu tổ chức của PTI
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
36
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
Hội Sở giao dịch L
PTI Hà Nội
Đại hội đồng
Shareholder's Committee
cé đông
Hội Đồng Q
Board of Management
Ban Kiểm soát
Supervision Division uan trị
Board of Di
Ban Tổng Giám Đốc
rector
CN TP Hồ Chí Minh
HoChiMinh Branch
CN Hai Phong HaiPhong Branch
P.Tổ chức Cán bộ Phòng Tai Bao hiểm
Organization Personel Reinsurance Dept.
Dept.
CN Sai Gon SaiGon Branch
CN Quang Ninh QuangNinh Branch
P.Téng hợp Pháp chế
General Affairs — Legal Dept.
CN Cần Thơ
CanTho Branch
CN Lào Cai CN Tây Nguyễn LaoCai Branch TayNguyen Branch
CN Vĩnh Phúc CN Đồng Nai VinhPhuc Branch
CN Phia Bắc
PhiaBac Branch
CN Bắc Ninh BacNinh Branch
CN Thanh Hoa ThanhHoa Branch
Phòng BH Xe Cơ giới
Planning Dept. Motor Vehicle Dept.
Phong BH Hang Hai Marine Dept.
P.Tài Chinh Kế toán
Financing - Accounting Dept.
DongNai Branch
CN Nam Trung Bộ NamTrungBo Branch
CN Binh Định BinhDinh Branch
CN Binh Dương BinhDuong Branch
CN Bắc Trung Bộ
BacTrungBo Branch
CN Long An
LongAn Branch
DaNang Branch
CN Binh Trị Thiên CN An Giang BinhTriThien Branch AnGiang Branch
CN Đà Nẵng CN Cả Mau
CaMau Branch
Phòng Đầu tư
Investment Dept.
Phòng BH Con Người Health & Personal
Accident Dept.
P. Công nghệ Thông tin
IT Dept. Agent
ManagementDept.
Phòng Bảo hiểm Dự án
Project Insurance Dept.
P. Hanh chỉnh Quan trị
Administration Dept.
Hồ Nhật Nam
37
GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
*Về cơ chế tài chính: Công ty thực hiện theo TT45-TC/CDKT ngày 30/5/1994 quy định chế độ tài chính đối với doanh nghiệp bảo hiểm. Về chế độ kế toán công ty đang thực hiện chế độ hạch toán trong ngành bảo hiểm theo quyết định số 1296TC/QD/CDKT ngày 31/12/1996 của Bộ Tài Chính.
Trong hơn 12 năm tham gia thị trường, PTI liên tục đứng ở vị trí thứ 5 về
thị phan, có tốc độ tăng doanh thu khá cao, ôn định và kinh doanh hiệu quả.
Tổng doanh thu hàng năm tăng trưởng bình quân từ 25-30%; riêng năm 2008 Tổng doanh thu của PTI vượt 40% kế hoạch, tăng 61% so với năm 2007
PTI xác định chấp nhận cạnh tranh với triết lý kinh doanh lấy khách hàng là trung tâm, liên tục đổi mới, không ngừng sáng tạo. Sản phẩm chất lượng cao phải đi k6m với đội ngũ cán bộ chuyên viên giỏi về nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm cao. Hàng năm, PTI đều cử một số cán bộ chuyên viên đi đảo tạo chuyên
sâu tại Singapore, Malaysia, Thuy Sỹ, HongKong... hoặc tham gia khoá học
chuyên ngành bảo hiểm từ xa của Australia, New Zealand...
Đề đảm bảo an toàn tài chính của Tổng công ty, khả năng bdi thường cho khách hàng và năng lực nhận bảo hiểm cho các dự án đầu tư lớn, PTI có quan hệ hop tác lâu dài, tốt dep và đó ký kết những hợp đồng tái bảo hiểm có định với các công ty, Tập đoàn tái bảo hiểm có uy tín trên thị trường quốc tế như: Swiss
Re, Munich Re, CCR, Mitsui Sumitomo, Tokio Marine, Hannover Re, Vinare...
và các công ty môi giới hàng đầu như: Marsh, Aon, Willis, Arthur J.
Gallagher... Nhê vậy, PTI có khả năng nhận và thu xếp tái bảo hiểm ra thị trường quốc tế các dịch vụ bảo hiểm có giá trị tới hàng trăm triệu USD, đặc biệt là các dự án xây dựng quy mô lớn như: thuỷ điện, xi măng, cầu, đường...
2.Quá trình phát triển của công ty:
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
38
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
Vượt qua nhiều thương hiệu lớn trên thị trường bảo hiểm, ngày 4/4/2010, Công ty CP Bảo hiểm Bưu điện(PTI) đó được vinh danh với giải thưởng thương hiệu mạnh Việt Nam 2009. Đây cũng là năm thứ hai liên tiếp PTI được trao danh hiệu này. Tham gia thị trường Bảo hiểm Phi nhân thọ từ năm 1998, đến nay sau 12 năm hoạt động PTI đó có những bước phát triển vượt bậc và trở thành một trong những doanh nghiệp bảo hiểm hàng đầu tại Việt Nam với Tổng
doanh thu hang năm của PTI tăng trưởng bình quân từ 25-30%.
Thị trường bảo hiểm Phi nhân thọ Việt Nam, một thị trường được đánh giá là mới mẻ, đầy tiềm năng, có sức phát triển mạnh nhưng tính cạnh tranh cũng ngày càng quyết liệt. Đặc biệt trong một hai năm gần đây với sự ra đời của những doanh nghiệp bảo hiểm mới, sự góp mặt của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước
ngoài, khó khăn cho PTI ngày cảng nhiều. Riêng trong năm 2008, 2009 nền kinh
tế đất nước bị tác động do suy thoái của kinh tế toàn cầu, do vậy giải pháp nào dé phát triển kinh doanh là câu hỏi lớn đặt ra với PTI trong bối cảnh cạnh tranh.
Tuy nhiên, với quyết tâm cao của toàn thê CBCNV trong Công ty, ngay từ đầu năm nhiều chiến lược kinh doanh táo bạo đó được triển khai và đó sớm có kết quả khả quan. Hai năm 2008 và 2009 được đánh giá là có nhiều khó khăn nhưng lại trở thành những năm có kết quả phát triển đáng nhớ của PTI với nhiều
kết quả kinh doanh vượt trội.
Năm 2008, tốc độ tăng trưởng của PTI đạt mức cao nhất về cả doanh thu và lợi nhuận so với những năm gần đây. Cụ thể Tổng doanh thu năm 2008 của PTI tăng 61% so với năm 2007, gấp hơn 2 lần mức tăng trưởng bình quân chung của toàn thị trường. Lợi nhuận trước thuế vượt 12,8% kế hoạch, tăng gấp đôi so với
năm 2007. Năng lực tài chính của PTI được nâng cao nhê việc trích lập các quỹ
dự phũng và bổ sung vốn cô đông từ 105 tỷ lên 300 tỷ đồng, thặng dư vốn được
bồ sung là 114 tỷ đồng. Hoạt động đầu tư có những bước đột phá, hình thức đầu tư đó được đa dạng hóa. Cơ cau khách hàng tiếp tục phát triển theo hướng bền vững, hướng tới cộng đồng, ty trọng doanh thu ngoài cô đông trên 55%.
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
39
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
Năm 2009 là một năm khá thành công của PTI. Đây là năm PTI bắt đầu áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9000 đề tạo dựng một hệ thống quản lý tốt, có chất lượng trong toàn đơn vị, qua đó cải tiễn chất lượng các sản phẩm, dịch vụ của doanh nghiệp. Đây là năm PTI có kế hoạch tăng Vốn điều lệ từ 300 tỷ đồng lên 450 tỷ đồng đề nâng cao năng lực tài chính của Tổng công ty. Đây cũng là năm PTI đặc biệt chú trọng phát triển kênh bán lẻ thông qua mang lưới bưu cục của VNPost trong toàn quốc, đồng thời cho ra mắt một số sản phẩm được thiết kế đặc biệt có tính cạnh tranh cao như "Phúc Lưu Hành" dành cho
người sử dung xe môiô, "Phúc Van Dam" dành cho xe ô tô, " Phúc Học Đường”
dành cho đối tượng là học sinh các cấp và sinh viên. Đặc biệt, sự đổi mới hệ thống nhận diện thương hiệu của PTI được công bố vào đầu tháng 11/2009 đó đưa PTI với tầm nhìn mới: trở thành doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ hàng đầu trong lĩnh vực bán lẻ, thực sự trở thành "Công ty bảo hiểm của Cộng đồng".
Với những nỗ lực được ghi nhận, tháng 12/2008, PTI được Bộ Công Thương tặng danh hiệu “Doanh nghiệp phát triển bền vững”, được Thời báo kinh tế Việt Nam bình chọn và trao tặng danh hiệu “Thương hiệu mạnh” năm
2008, 2009.
Bước vào năm 2010, trên tinh thần quyết tâm gitt vững vi trí thứ 5 và rút dần khoảng cách so với đơn vị thứ 4 trên thị trường Bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam, PTI đó xây dựng nhiều chỉ tiêu quan trọng định hướng cho sự phát triển
của Công ty trong thời gian tới, đưa ra mục tiêu, biện pháp và chương trình hành
động cụ thể của từng đơn vi. Mục tiêu kinh doanh năm 2010 cua PTI với Tổng doanh thu phấn đấu đạt từ 745 - 815 tỷ đồng (tăng trưởng từ 29 - 41% so với 2009), trong đó doanh thu qua đại lý VNPost đạt tối thiêu 95 tỷ đồng; lợi nhuận kế toán đạt từ 84-81 tỷ đồng (tăng trưởng từ 27 - 39%); cô tức trả cô đông dự kiến thấp nhất 12%/năm; hoàn thành thủ tục tăng vốn điều lệ lên 450 tỷ đồng, đưa cổ phiếu của PTI lên san giao dịch chứng khoán vào năm 2010. Dé đạt được mục tiêu đó định, PTI đề ra 6 nhóm giải pháp cơ bản: Tăng trưởng doanh thu;
Nâng cao hiệu quả kinh doanh; Tập trung phát triển kênh khai thác qua VNPost;
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
40
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI
Tăng cường năng lực quản trị doanh nghiệp; Tin học hóa công tác quản lý; Day mạnh công tác phát triển thương hiệu.
Hiện nay PTI có 23 chi nhánh, hơn 40 văn phũng khu vực và hệ thống đại lý bán hàng qua Bưu cục phủ khắp cả nước. Với sự chỉ đạo của Tổng công ty Bưu chính Việt Nam, PTI đó phối hợp cựng 63 Bưu điển Tỉnh/Thành phố triển khai mạng lưới ban hang va chăm sóc khách hang lớn nhất tại Việt Nam tại 18 nghìn điểm Bưu cục, văn hoa x6 trên toàn quốc.
3.Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty cổ phan bảo hiểm Bưu
điện PTI
Ngay sau khi ra đời, PTI đã nhanh chóng triển khai kinh doanh các nghiệp vụ bảo hiểm gốc cả về chiều rộng và chiều sâu. Số lượng nghiệp vụ ngày càng tăng thêm và đa dang hoá. Về kinh doanh bảo hiểm gốc trong những năm đầu công ty hau như chỉ tiến hành bảo hiểm cho các khách hàng trong cổ đông, thi cho đến nay doanh thu phí của công ty chủ yếu là các khách hàng ngoài cổ đông.
Lợi nhuận sau thuế của công ty cho đến nay luôn luôn tăng trưởng ở mức ổn
định.
Tình hình kinh doanh của PTI trong những năm vừa qua được thể hiện qua bảng số liệu 1.
Bảng 1:Két quả kinh doanh cu PTI từ năm 2006 - 2010:
INa 2006 | 2007 2008 2009 2010
Chi tiéu
1 Tong thu(Ty | 295.06 | 345.68 | 443.3 | 670.2 | 1020
dong)
Phi bh géc(ty đồng) | 109.83 | 138.3 | 244.05 | 455.02 | 684
Nhận tái(tỷ đồng) 8.4 10.7 36.9 38.04 | 40.98 Hoa hồng 945 |223 |3481 |278 | 25.34
nhượng tái(tỷ
đồng)
Đâu tu(ty đồng) 2664 |33.89 |6916 | §1.7 71.3
2.Lợi nhuận 31.2 |39.69 |5134 |75.5 100.31
trước thuế(tỷ đồng)
3.C6 tức/năm(%) 14% 16% 15% 16% 15%
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
41
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI 4.Téng tài san(ty | 216.88 | 376.64 | 510.71 | 1073.8 | 1473.3
dong)
Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
42
Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển tại PTI Nguồn: Công ty cỗ phan bảo hiểm PTI
Một điều rừ ràng là Tổng doanh thu PTI có sự tăng trưởng 6n định và tăng đều qua các năm với tốc độ khá cao. Năm 2007-2010 là giai đoạn khủng hoảng tài chính và đó nhiều ảnh hưởng tiêu cực đến nhiều ngành kinh tế nước ta trong đó có ngành bảo hiểm. Nhưng PTI đạt Tổng doanh thu kinh doanh khá cao, khả năng tài chính tiếp tục được củng cô vững chắc với Tổng vốn kinh doanh đạt
1473.3 tỷ đồng.
Dễ dàng nhận thấy, năm 2009 là năm PTI đạt tốc độ tăng trưởng cao nhất
trong giai đoạn 2006-2009, đạt được những thành công đáng ghi nhận và mang tính đột phá. Năng lực tài chính được nâng cao nhê việc trích lập các quỹ dự
phũng và bổ sung vốn cô đông tăng hơn 150%, Tổng vốn và tài sản tăng gấp 1.5 lần so với năm 2008 và đến nay công ty có số vốn tích lũy tăng hơn 10 lần so với von ban đầu. Nghiệp vụ bảo hiểm đa dạng, phong phú. Uy tin và thương hiệu PTI ngày càng được nhân rộng, vững chắc.
Về doanh thu phí bảo hiểm gốc:
Đây là nguồn thu chủ yếu trong Tổng doanh thu của công ty. Năm 2009 doanh thu phí bảo hiểm gốc chiếm tỷ trọng 67.89%, sang năm 2010 chiếm là 67.05%. Tốc độ tăng trưởng của doanh thu phí bảo hiểm gốc cũng tăng đều qua các năm. Đạt được điều này là do công ty có sản phẩm bảo hiểm thì đa dạng, phong phú, chất lượng phục vụ tốt và chu đáo nên đó khai thác được nhiều
khoch hang.
Vé hoat động đầu tư:
Chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong Tổng doanh thu phí bảo hiểm: năm 2008 chiếm tỷ trọng 8,22%, năm 2010 chiếm 5,95%. Tuy vậy, nguồn thu từ hoạt động này không nhỏ, năm 2010 thu được hơn 81 tỷ đồng từ việc đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi. Doanh thu từ hoạt động đầu tư của công ty tăng trưởng khá đồng đều, góp phần làm tăng nguồn vốn kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh và giảm phí bảo hiểm.
Do hoạt động kinh doanh bảo hiểm có đặc điểm là chu trình kinh doanh đảo ngược nên các công ty bảo hiểm thường có khoản quỹ bảo hiểm (được xem như là khoản nợ chưa đến hạn phải trả cho khách hàng) rất lớn. Mặc dự môi trường đầu tư ở Việt Nam cũng hạn hẹp, rủi ro cao nhưng PTI vẫn luôn chú Hồ Nhật Nam GVHD: TS. Tô Thị Thiên Hương
43