ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGAN HÀNG ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH HAI DƯƠNG
2.4. ĐÁNH GIA CHUNG VE CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON ĐẦU TƯ CUA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HANG
2.4.1. Kết quả đạt được
2.4.1.1. Số lượng các dự án vay vốn đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ được thấm định tại Chi nhánh
Xét trong gia đoạn 2016-2020, SỐ lượng dự án đầu tư của DNNVV có xu hướng tăng đều qua các năm, được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.13: Số lượng các dự án vay vốn đầu tư của DNVVN được thâm định tại
Chỉ nhánh giai đoạn 2016 - 2020
Năm 2016 2017 2018 | 2019 | 2020
Dự án được thâm định 30 32 36 40 38 Dự án được vay vốn 19 21 22 25 23 Dự án bị từ chối 11 11 14 15 15 Ty lệ dự án được vay von/Du
. ., 63,33 64,33 61,11 62,5 60,52 an duoc tham dinh (%)
Nguồn: Phòng Kế hoạch và kinh doanh Số lượng dự án xin vay vốn ngân hàng tại chỉ nhánh tăng dan trong tất cả các năm. Tỷ lệ số dự án được chấp nhận vay vốn tại Chi nhánh là không cao, mặc dù hầu như đều trên 50%. Tuy nhiên số dự án bị từ chối vay vốn cũng có tăng nhưng không đáng kẻ, chủ yếu là do không đáp ứng được day đủ các tiêu chí cơ bản của Ngân hàng. Và cũng có thể là vì các tiêu chí thâm định của Chi nhánh ngày càng khắt khe.
89
Quan sát bảng 2.15, ta thấy số lượng các dự án được thẩm định tăng qua các năm nhưng không đáng kê, thậm chí là năm 2020 còn giảm đi 2 dự án so với năm
2019. Tỷ lệ số dự án được chấp nhận vay vốn tại Chi nhánh thì không cao, mặc dù đều trên 50%.
Năm 2019, NHNN đề ra các phương án giảm lãi suất và khơi thông dòng vốn, số dự án xin vay vốn của các doanh nghiệp đã tăng 4 dự án so với năm 2019 và tỷ lệ dự án được vay vốn là 62,5%.
Năm 2020, tình hình lại không tiến triển khả quan hơn. Số dự án được thẩm định vay vốn vẫn đạt 100%, số lượng dự án được thông qua vay vốn giảm xuống
còn 60,5%.
2.4.1.2. Dw nợ tín dụng theo dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chỉ nhánh
Bang 2.14: Quy mô và cơ cấu dư nợ theo dự án của các DNNVV tại Chi nhánh
Giai đoạng 2016 - 2020
Năm 2016 2017 2018 2019 2020
Số Số Số Kha Số
x | Tỷ | os | TY | | Ty Sốtiền Tỷ | , | Tỷ
tiên tiên tiên tiên
trọng trọng trọng (Tỷ trọng trọng
(Ty (Ty (Ty A (Ty
A (%) |.ằ (%) | 1. (%) | dong) | (%) | 2 (%)
Chi tiéu\ | đông) dong) dong) dong)
Tổng dung) 197} 100 256| 100} 302} 100| 415] 1001 497] 100 Du ng ngan
h 143) 72,6} 183) 715} 220} 72,8) 265) 63,9) 305) 61,4
an
Dư nợ trung
: 54| 27,4 73| 28,5 82} 27,2} 150} 36,1) 192) 38,6 va dai han
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh tại Chi nhánh Dựa vào số liệu trên, có thé thấy trong thời gian gần đây, Chi nhánh có xu
hướng tập trung vào dư nợ tín dụng trung và dài hạn. Dư nợ tín dụng trung và đài
hạn có xu hướng tăng trong thời gian gần đây, theo đó là dự nợ ngắn hạn giảm dan.
90
Có được điều này là do ngân hàng đã khắc phục được những khó khăn, mở rộng cho vay nhiều các dự án trung và dài hạn. Bên cạnh đó ngân hàng đã sử dụng lãi suất linh hoạt thu hút những khách hàng mới, thời hạn cho vay đài hơn, đầu tư vào những dự án hiệu quả. Nhờ công tác thâm định của các cán bộ tín dụng và công tác Marketing được tăng cường để tiếp thị cho các khoản vay, chủ động tìm kiếm các
dự án, vì vậy Tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn tăng trưởng nhanh chóng làm
giảm tỷ lệ cho vay ngắn hạn. Chính vì thế tỷ lệ cho vay ngắn hạn giảm từ 72,6%
năm 2016 xuống 61,4% năm 2020. Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn tăng từ 27,4%
năm 2016 lên 38,6% năm 2020.
2.4.1.3. Tình hình nợ xấu cho vay theo dự án cia doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
Chỉ nhánh
Chi nhánh đã chú trọng vào van dé phát triển cho vay các doanh nghiệp, do đó tình hình du nợ tín dụng KHDN đã có sự tăng trưởng qua các năm, thể hiện qua
bảng sau:
Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn cho vay theo dự án tại Chỉ nhánh
Giai đoạn 2016-2020
STT Chi tiéu Don vị| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020
1 Dư nợ cho vay các dự án Tỷ
DNVVN dong 197 256 | 302 | 415 497
3 No qua han KHDN Ty
dong 4 3 3 2 2
4 |Ty lệ nợ quá hạn KHDN % 0,43} 0,49} 0,55) 0,48} 0,75
5 |Tỷ lệ nợ xấu % 0,65 0,73} 0,8 0,36} - 1,3 Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh tại Chỉ nhánh
Nợ quá hạn cho vay KHDN của Chi nhánh qua các năm có xu hướng giảm
dần, tỷ lệ nợ quá hạn là thấp so với du nợ KHDN của chi nhánh, điều đó cho thay việc quản lý nợ của chi nhánh khá tốt. Nợ xấu ở mức dưới 1% từ 2016 đến 2019.
91
Tuy nhiên, nợ xấu cho vay của chỉ nhánh năm 2020 lại lên con số 1,3% trong tổng dư nợ. Điều này cho thấy chỉ nhánh đã bị chững lại trong việc hạn chế rủi ro tín dụng khi cho vay KHDN, nhưng 1,3% vẫn là con số chấp nhận được. Song chi nhánh vẫn cần phải có những giải pháp dé giảm con số này đi nhiều nhất có thé.
2.4.1.4. Về thời gian thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
Chỉ nhánh
Ở Oceanbank Chi nhánh Hải Dương, có không ít các dự án xin vay từ phía các DNNVV. Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay, chi phí cơ hội của dự án là rất lớn, thời gian đối với chủ đầu tư là hết sức quý giá, các doanh nghiệp khi đến với ngân hàng luôn mong muốn được ngân hàng trả lời sớm nhất dù cho
vay hay không cho vay.
Đề thâm định một dự án trước hết cần thu thập thông tin, phân tích, đánh giá và tông hợp các thông tin đó nhằm đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi của dự án. Dé thực hiện được những công việc trên đòi hỏi phải có một khoảng thời gian nhất định. Nhìn chung, về mặt thời gian thâm định, Chi nhánh luôn đạt được đúng yêu cầu, đảm bảo đúng thời hạn, nhanh chóng trả lời cho các khách hàng giúp cho các nhà đầu tư không bị bỏ lỡ cơ hội đầu tư của mình.
2.4.1.5. Nguyên nhân đạt được những kết quả trên e Về năng lực thẩm định dự án
Đội ngũ CBTĐ tai Chi nhánh ngày càng được nâng cao về chất lượng cũng như số lượng. Ban lãnh dao Chi nhánh đã có những định hướng dé xây dựng một hệ thống nhân sự làm việc khoa học, năng động, có hiệu quả. Bên cạnh đó, đa sỐ CBTĐ cũng như đội ngũ nhân viên trẻ trong Chi nhánh đều có trình độ đại học trở lên, đam mê với công việc và giàu tinh thần ham học hỏi. Cùng với đội ngũ cán bộ trẻ, Chi nhánh còn có nhiều cán bộ làm việc lâu năm, có chuyên môn sâu về lĩnh vực thâm định, dày dặn kinh nghiệm công tác, có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng thâm định.
Bên cạnh đó, về mặt công nghệ thì Chi nhánh đã bố sung thêm một SỐ công
nghệ hiện đại, tiên tiên hiện nay cho các cán bộ công nhân viên như máy vi tính
92
riêng, đường truyền internet mạnh... Trong từng phòng đều có máy in, máy scan va mỗi cá nhân thì đều được trang bị điện thoại có định riêng... Điều này đã giúp cán bộ thấm định thực hiện công tác thâm định hiệu quả hơn, giảm thời gian thẩm định
dự án so với trước kia.
e Về quy trinh thẩm định dự án
Quy trình thâm định mà các CBTD tai chi nhánh Oceanbank Hải Dương thực hiện là quy trình do Ngân hàng thiết lập bằng văn bản hướng dẫn. Các CBTĐ dựa trên văn bản hướng dẫn này đã thực hiện đầy đủ các khâu của quy trình, từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ và tiến hành thâm định.
Với những dự án có quy mô lớn, quan trọng thì không những chỉ có phân
tích đánh giá một lần, mà sau lần thẩm định thứ nhất các CBTD trình báo cáo thẩm định lên ban giám đốc dé xem xét và cho thực hiện tái thâm định lại toàn bộ nội dung đã thâm định trước đó trước khi ra quyết định.
e Về nội dung thẩm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Có thể nhận thấy rằng, các CBTĐ tại Chi nhánh đã thâm định trên nhiều nội dung theo đúng yêu cầu của công tác thâm định. Và các nhận định mà các cán bộ rút ra từ các nội dung thâm định đều có mối quan hệ hỗ trợ lẫn nhau trong việc ra quyết định đầu tư cuối cùng.
Trong các báo cáo thâm định thì nội dung phân tích tài chính doanh nghiệp và nội dung phân tích hiệu quả tài chính dự án được thâm định rat kỹ. Cũng có thé nhận ra một điều nữa là các nội dung được phân tích trên nhiều khía cạnh. Chi nhánh luôn đánh giá khách hàng trên quan điểm là người cho vay. Chi nhánh luôn
chú trọng vào các khả năng tài chính của doanh nghiệp, khả năng sinh lời của dự án,
khả năng hoàn trả vốn vay, thời gian trả nợ vốn vay.
2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân 2.4.2.1. Hạn chế
a. Hạn chê về năng lực thâm định dự án
Thứ nhất, hạn chế về cán bộ thẩm định
Việc thâm định còn có những hạn chê vê mặt rủi ro dao đức của cán bộ thâm định, Có thê vì lợi ích cá nhân mà họ đã lâp đi một sô rủi ro của dự án. Điêu này
93
dẫn đến chất lượng đánh giá rủi ro dự án đầu tư gặp nhiều thách thức. Bên cạnh đó, các cán bộ thâm định còn chưa bắt kịp và thành thạo các phần mềm phân tích rủi ro.
Thứ hai, hạn chế về máy móc phục vu trong công tác thẩm định
Mặc dù Chi nhánh được đầu tư đầy đủ về số lượng máy móc nhưng chất lượng của các loại máy móc, trang thiết bị thì còn phần nào lạc hậu, chưa đáp ứng
được nhu câu của cán bộ thâm định.
b. Hạn chế về quy trình thẩm định
Cuối cùng, chưa có sự phân biệt trong quy trình, nội dung, phương pháp phân tích hiệu quả dự án đối với các dự án thuộc các ngành, lĩnh vực khác nhau.
Điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả công tác thẩm định dự án.
c. Hạn chế về phương pháp thẩm định dự án
Chi nhánh sử dụng các chỉ tiêu chưa thực sự hiệu quả
Việc thâm định doanh thu của dự án thông thường CBTĐ chỉ phân tích sản phẩm có được chấp nhận hay không và cho công suất tăng dần theo cam tính hoặc thụ động theo kế hoạch của doanh nghiệp. Giả thiết về giá bán sản phẩm chủ yếu dựa vào phương pháp đơn đặt hàng, chưa phân tích dựa vào yếu tố cung cầu trên thị
trường.
Việc xác định chi phí, nhiều khoản mục chi phí ngân hàng bỏ qua hoặc mặc nhiên chấp nhận định mức chi phí do doanh nghiệp đưa ra.
Không những thế, công tác tái thâm định sau khi cho vay chưa được quan tâm đúng mức. Một số dự án thực sự không phát huy được hiệu quả nhưng chưa
được Chi nhánh Hải Dương nhìn nhận một cách độc lập do vậy chưa đánh giá đúng
mức hiệu quả của vốn đầu tư. Vì vậy mà không rút ra được kinh nghiệm có nên tiếp tục đầu tư vào những dự án tương tự hay không.
d. Hạn chế về nội dung thẩm định
Các Báo cáo đề xuất tín dụng của Chi nhánh, tuy CBTD đã thâm định tương đối đầy đủ các nội dung, nhưng nhiều dự án vẫn còn mang nặng tính hình thức, dập khuôn theo các dự án đã triển khai, nhiều khía cạnh còn sơ sài và còn rất nhiều hạn chế cần được khắc phục sớm trong thời gian tới, cụ thể như sau:
94
Về thẩm định tổng vốn đâu tu và nguồn vốn thực hiện dự án
Về tổng vốn đầu tư, ở một số Báo cáo dé xuất tín dụng chưa được cán bộ thấm định chỉ tiết và kỹ lưỡng, nhiều trường hợp còn mang tính liệt kê rồi đưa ra kết luận là phù hợp với thực tế, chưa chỉ ra được sự phù hợp của từng hạng mục chi phí căn cứ trên cơ sở nào. Do vậy mà nhiều khi nó phụ thuộc vào kết quả tính toán của khách hàng, rất thiếu tính khách quan và đã xảy ra ở một số dự án đầu tư khai thác mỏ đá. Dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả khi dự án đi vào hoạt động, đã xảy ra nợ xấu.
Khía cạnh dòng tiền của dự án, việc thấm định doanh thu của dự án thông thường cán bộ chỉ phân tích sản phẩm có được chấp nhận hay không và cho công suất tăng dần theo cảm tính hoặc thụ động theo kế hoạch của doanh nghiệp. Giả thiết về giá bán sản phẩm chủ yếu dựa vào phương pháp đơn đặt hàng, chưa phan tích dựa vào yếu tố cung cầu trên thị trường. Việc xác định chi phí, nhiều khoản
mục chi phí ngân hàng bỏ qua hoặc mặc nhiên chấp nhận định mức chi phí do
doanh nghiệp đưa ra.
Về thẩm định khía cạnh thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án Cán bộ Chi nhánh chưa đánh giá được các tiêu chí liên quan đến đối thủ cạnh tranh, thị phần của đối thủ cạnh tranh, dự báo được lượng cung cầu sản phẩm trong tương lai. Nguồn thông tin dé đánh giá hiện đang do CBTĐ chủ yếu lấy từ thông tin khách hang vay vốn, tìm hiểu trên mạng, qua đối tác và những dự án đã triển khai
trong phạm vi Chi nhánh, do vậy thường không được chính xác.
Về đánh gia khía cạnh kỹ thuật cua du án, chưa được chú trọng nhiễu trong báo cáo đề xuất tín dụng.
Cán bộ mới chỉ đưa ra thông tin giải pháp thông số kỹ thuật dựa trên thông tin của khách hàng cung cấp mà chưa có sự đánh giá được trang thiết bị đã phù hợp với quy mô công suất thiết kế chưa, đánh giá được mức độ hiện đại, tân tiến của công nghệ của dự án so với các đối thủ cạnh tranh trên thị trường ra sao. Nguyên nhân chủ yếu là do mức độ am hiểu về khía cạnh kỹ thuật cả cán bộ chưa nhiều, trong khi đó lại không lấy ý kiến từ việc thuê các đơn vị tư van.
Về chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính dự an chưa da dang
Hiện cán bộ Chi nhánh mới chỉ dừng lại trong việc đánh giá các chỉ tiêu
NPV, IRR, T và hệ số kha năng trả nợ. Các chỉ tiêu khác như chỉ tiêu điểm hòa vốn
95
BP, tỷ suất sinh lời của vốn đầu tư PI... hầu hết chưa được đánh giá, đây cũng là hạn chế của CBTĐ trong công tác thâm định, cán bộ cần đánh giá thêm các chỉ tiêu này dé tăng tính cơ sở khi kết luận tính kha thi của dự án.
e. Hạn chế về chất lượng thông tin thu thập trong công tác thẩm định
Nguồn thông tin sử dụng dé thâm định dự án còn hạn chế, độ tin cậy chưa cao. Nguồn thông tin sử dụng trong thẩm định chủ yếu do doanh nghiệp cung cấp.
Các nguồn thông tin này không được các cơ quan độc lập chứng nhận, do đó dé gây ra tình trạng gian lận từ phía khách hàng để có thể vay được tiền từ ngân hàng. Do vậy dễ gây ra sự sai lệch trong đánh giá hiệu quả tài chính dự án và nhầm lẫn trong quyết định cho vay.
2.4.2.2. Nguyên nhân
Những tôn tại trong công tác thâm định của ngân hàng thời gian qua là do an, hưởng của nhiều nguyên nhân khác nhau. Trong đó có cả nguyên nhân chủ quan lẫn
khách quan:
a. Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin của Chi nhánh van chưa đáp ứng yêu cầu. Việc thu thập thông tin của Chi nhánh còn nhiều hạn chế như: Chi nhánh vẫn chưa khai thác triệt dé các nguồn thông tin đa dang từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ các Bộ ngành liên quan, từ đối tác,
khách hàng... Chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông
tin về các văn bản pháp quy mới, các thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tế- kỹ
thuật được áp dụng trong từng lĩnh vực dự án khác nhau.
Thứ hai, Chi nhánh vẫn còn tin tưởng, phụ thuộc vào nhiều nguồn thông tin do khách hàng cung cấp. Việc kiểm tra tính xác thực của thông tin buộc cán bộ
thâm định phải đi thu thập từ nhiều nguồn, đến nhiều nơi nhưng hầu như cán bộ
thâm định thường rút bớt giai đoạn. Do ảnh hưởng của việc cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng cùng địa bàn trong tỉnh, nhiều khi muốn giữ chân khách hàng vay vốn nếu thông tin có thiếu một tý thì ngân hàng vẫn cho vay.
Thứ ba, cơ sở vật chất phục vụ công tác thầm định tuy đã được đầu tư trang thiết bị nhưng vẫn chưa được khai thác triệt để, mới chỉ dừng lại ở khâu soạn thảo
96