THỰC TRẠNG KHAI THÁC BẢO HIEM XE CƠ GIỚI Ở
2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VE CÔNG TY
2.1.1.1. Tổng Công Ty Cổ phan bảo hiểm hang không (VNI)
VNI được thành lập theo quyết định số 49 GP/KDBH, ngày 23/04/2008 của Bộ Tài chính. Với cổ đông sáng lập đầu tiên là các Tập đoàn kinh tế, Tổng Tổng công ty lớn: bao gồm Tổng Công ty Hàng không Việt Nam (VIETNAM AIRLINES), Tập đoàn Than và Khoáng sản Việt Nam (VINACOMIN), Tổng Công ty lắp máy Việt Nam (LILAMA). Tổng Công ty XNK Tổng hợp Hà Nội (GELEXIMCO), Công ty Cổ phần Nam Việt (NA VICO) và các cô đông khác.
Ngày đầu hoạt động, Công ty có trụ sở chính tại Tầng 16, Toà nhà Viet Tower, 198B Tây Son , số 1 Thái Ha, quận Đống Đa, Hà Nội. Ké từ ngày 01/7 2016, VNI hoạt động chính thức với tên gọi Tổng Công ty Cô phan Bảo hiểm Hang không, các chỉ nhánh hoạt động với tên gọi “ Công ty bảo hiểm hàng không " +
tên gọi riêng của chi nhánh trước đây, các công thành viên được thành lập sau ngày
01/7/2016 hoạt động với tên gọi “ Công ty bảo hiểm hang không ” + tên riêng.
Hiện tại số vốn điều lệ của VNI là 800 tỷ đồng, là đơn vị hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, tái bảo hiểm và đầu tư tài chính. Về ngành nghề kinh doanh VNI cung cấp tất cả các sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ hiện có trên thị trường gồm : bảo hiểm hàng không, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm kỹ thuật, bảo hiểm trách nhiệm . .. VNI phục vụ mọi đối tượng khách hàng thuộc các thành phan kinh tế trong và ngoài nước, bao gồm các dự án đầu tư, các tập đoàn kinh tế, tổng công ty, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hiệp hội, tổ chức và các khách hàng cá nhân.
Năm 2019 là năm thứ 11 đánh dấu sự có mặt của VNI trên thị trường bảo hiểm, doanh thu bảo hiểm vượt mốc 1.000 tỷ đồng, tăng trưởng trên 31 % so với cùng kỳ năm 2018; VNI đã tăng về thị phần bảo hiểm phi nhân thọ từ vị trí 21 /30 năm 2015 lên 13 / 30 năm 2019. Với kết quả này, VNI vẫn khẳng định thương hiệu. sản pham va vi thé trén thi trường bao hiém phi nhân thọ. Bên cạnh đó với lợi thế có sự tham gia và hỗ trợ từ cổ động sáng lập là các tập đoàn doanh nghiệp hàng đầu Việt Nam đã tạo cho VNI nền móng vững chắc cho sự phát triển trong tương lai . Năm 2018 là năm đáng nhớ với dấu mốc sự kiện quan trọng đánh dấu sự birt phá của VNI. Ngày 15 / 11 / 2019, doanh thu bảo hiểm toàn hệ thống đã
vượt mốc 1.000 tỷ đồng, đưa VNI gia nhập câu lạc hộ doanh nghiệp bảo hiểm
2]
nghìn ty. Đây cũng là thành quả kết tinh của sự nhiệt huyết, quyết tâm và sự nỗ lực
không ngừng nghỉ cua Ban lãnh đạo cũng như của hơn 1.018 CBNV VNI trên toàn
hệ thống. Tổng doanh thu đạt hơn 1.400 tỷ đồng, trong đó doanh thu bảo hiểm gốc đạt xap xi 1.180 tỷ đồng tăng trưởng hon 30 % so với cùng kỳ .
Trải qua 12 năm hình thành và phát triển, Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Hàng không đã và đang phát triển mạnh mẽ với những mục tiêu phát triển như:
- Trở thành một trong 10 thương hiệu Bảo hiểm hàng đầu tại Việt Nam vào
năm 2020
- Cung cấp đa dạng các sản phẩm, dịch vụ chất lượng và chuyên nghiệp
- Duy trì môi trường văn hóa doanh nghiệp năng động, sáng tạo
- Mang lại giá trị thiết thực cho khách hàng, cổ đông và đội ngũ cán bộ - Là đối tác tin cậy của thị trường trong nước và quốc tế
2.1.1.2. Công ty Bảo hiểm hàng không Thủ Đô ( VNI Thủ Đô)
VNI Thủ Đô được thành lập ngày 08/12/2016 theo Giấy phép số
49/GPDC20/KDBH của Bộ tài chính, là công ty thành viên thứ 5 của VNI trên địa
bàn thành phó Hà Nội. Hiện trụ sở đang nằm tai Tang 3, tòa nhà Sông Hồng, số 68
đường Lê Văn Lương, phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội.
VNI Thủ Đô hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ dưới sự quản lý của Tổng công ty Cổ Phần Bảo hiểm Hàng không. Công ty cung cấp các sản phẩm
đa dạng và nỗ lực thực hiện các mục tiêu mà Tổng công ty đã đề ra.
Qua 3 năm hoạt động công ty đã và đang có những bước phát triển không
ngừng, có thể nói Công ty bảo hiểm Hàng không Thủ Đô là một trong những thành viên có doanh thu lớn, hoạt động đa dạng trên tất cả các nghiệp vụ.
2.1.2. Cơ cau tổ chức
Về cơ cấu tổ chức, VNI Thủ Đô gồm 1 Giám đốc, 2 Phó giám đốc và phòng ban. Các Phòng ban đều có nhiệm vu, chức năng riêng. Dưới đây là sơ đồ cơ cấu tổ chức thé hiện rõ chức năng cũng như nhiệm vụ của từng phòng ban tại công ty
VNI Thủ Đô:
Phó giám đốc
|
Phó giám đốc
Phòng tài chính Phòng giảm định Phòng kinh doanh
bôi thường kế toán
Hình 2. 1: Cơ cấu tổ chức Công ty VNI Tha Đô
Ban giám đốc
Giám đốc: Quách Tùng Lâm
Phó giám đốc: Đỗ Đức Tuân, Hà Quốc Khánh
Trong đó giám đốc là người đại diện pháp nhân cho công ty chịu trách nhiệm
trước pháp luật và trước Tổng công ty Cổ Phần Bảo hiểm Hàng không, trước toàn thể nhân viên trong công ty. Phó giám đốc là người tham mưu cho giám đốc và thay mặt giám đốc phụ trách nhiệm một số nhiệm vụ, vài hoạt động kinh doanh
của công ty.
Phòng tài chính- kế toán
Hach toán kip thời đầy đủ và chính xác các hoạt động tài chính của công ty.
Hạch toán chính xác kết quả kinh doanh với từng nghiệp vụ, tình hình tài sản nguồn vốn của công ty theo điều lệ của công ty và chế độ tài chính hiện hành.
Chịu trách nhiệm toàn bộ thu chỉ tài chính của Công ty, quản lý thu phí bảo
hiểm gốc, quản lý phân phát ấn chi, chi trả tiền bồi thường, đảm bảo day đủ chỉ
phí cho các hoạt động lương, thưởng, trang thiết bị.... và lập phiếu thu chi cho tat cả những chỉ phí phát sinh. Lưu trữ đầy đủ và chính xác các số liệu về xuất, nhập
theo quy định của Công ty.
Chịu trách nhiệm ghi chép, phản ánh chính xác, kip thời, đầy đủ tình hình
hiện có, lập chứng từ vê sự vận động của các !oại tài sản trong Công ty, thực hiện
29
các chính sách, chế độ theo đúng quy định của Nhà nước. Lập báo cáo kế toán
hàng thang, hàng quý, hàng năm để trình Ban Giám đốc.
Phối hợp với phòng kinh doanh, thực hiện trả lương. thưởng cho cán bộ công nhân viên theo đúng chế độ. đúng thời hạn. Theo dõi quá trình chuyển tiền thanh toán của khách hàng qua hệ thống ngân hàng. chịu trách nhiệm quyết toán công nợ
với khách hàng. Mở sé sách, lưu trữ các chứng từ có liên quan đến việc giao nhận.
Phòng kinh doanh
Gồm 6 phòng: 1,2,3,5,6,7
Thực hiện xây dựng chiến lược, kế hoạch ngân sách hàng năm, kế hoạch công việc của Phòng từng tháng dé trình Giám đốc phê duyệt.
Tổ chức bộ máy nhân sự. phân công công việc trong Phòng để hoàn thành ngân sách năm, kế hoạch công việc của phòng ban đã được phê duyệt từng
thời kỳ.
Thực hiện các báo cáo nội bộ theo Quy định của Công ty và các báo cáo khác
theo yêu cầu của Ban điều hành.
Xây dựng các quy trình, quy định nghiệp vụ thuộc lĩnh vực của Phòng: Đánh
giá hiệu quả các quy trình, quy định này trong thực tế để liên tục cải tiến, giúp
nâng cao hoạt động của Công ty.
Tham mưu xây dựng chính sách bán hàng, bao gồm chính sách về giá, khuyến mãi, chiết khấu và các chương trình quảng bá, tiếp cận đến khách hàng để trình Giám đốc phê duyệt.
Đề xuất chính sách cho khách hang, nhóm khách hang, trình Giám đốc và
thực hiện theo chính sách được phê duyệt.
Tìm kiếm khách hàng thực hiện đầu tư, góp vốn liên doanh, liên kết theo kế hoạch và chiến lược phát triển của Công ty, duy trì và phát triển mối quan hệ với
khách hàng.
Thu thập và quản lý thông tin khách hàng và hồ sơ khách hàng theo quy định.
Đầu mối về việc thu nhập, quản lý thông tin khách hàng để phục vụ cho công tác đánh giá xếp hạng khách hang, thẩm định và tái thẩm định các hồ sơ khách hàng.
Phòng giám định bồi thường:
Thực hiện việc tiếp nhận tổn thất từ người được bảo hiểm. Tham mưu cho Giám đốc các van đề liên quan đến công tác xử lý tai nạn, giám định tổn thất, giải quyết bồi thường đòi người thứ 3 và thanh lý tài sản đã được thu hồi trong toàn công ty theo đúng các quy định về bồi thường và phân cấp của Tổng công ty.
Ghi nhận lời khai và hướng dẫn người dược bảo hiểm thực hiện các thủ tục
cũng shu giây tờ hợp lệ cho việc bôi thường trong trường hợp được bồi thường
30
theo quy định của công ty. Làm hồ sơ, giấy tờ bồi thường cho người được bảo
hiểm. Thực hiện nghiệp vụ một cách nhanh chóng và hiệu quả. Bên cạnh đó thực
hiện những công việc được phân công từ Giám đốc công ty.
Và theo cơ cấu tổ chức như trên, các phòng ban sẽ thực hiện chức năng
chuyên môn của mình một cách hiệu quả nhất, đồng thời hỗ trợ cho nhau để có thể
hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
2.1.3. Hoạt động và kết quả kinh doanh
Những năm qua, VNI Thủ Đô đã tích cực thực hiện theo định hướng, chiến lược kinh doanh của Tổng công ty giai đoạn 2016- 2020. Đến năm 2020, VNI lọt top 10 doanh nghiệp hàng đầu thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam. Những nỗ lực đó được thể hiện tại các chỉ tiêu dưới đây:
Bảng 2. 1: Tình hình khai thác các nghiệp vụ bảo hiểm tại VNI Thú Đô
(2017 — 2019)
Doanh thu Doanh thu Tẹ lê
Năm kế hoạch thực hiện vu
ie Lae: hoàn thành (%) ( triệu đồng) ( triệu đông)
2017 25.150 ˆ 19.506 77.56
2018 30.125 33.365 110.76
2019 35.200 | 39.852 J13:22
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Công ty VNI Thủ Đô) Xét tổng quan về tình hình kinh doanh của VNI Thủ Đô giai đoạn 2017 — 2019 đã có những kết quả khá tốt. Nhìn chung, doanh thu của VNI Thủ Đô qua các năm đều tăng. Điều này thể hiện sự nỗ lực hết mình của công ty trong điều kiện kinh doanh cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay.
Trong giai đoạn này doanh thu thực hiện cũng tăng đều qua các năm.
Trong năm 2017 công ty không đạt được mức kế hoạch đặt ra năm 2017 đạt được 77.56% điều này có thé lý giải vi công ty mới thành lập, lượng khách
hàng còn chưa én định, độ nhận diện của khách hàng với công ty còn thấp.
Từ năm 2018 công ty đã vượt mức kế hoạch đặt ra đạt 110.76% vượt 10.76%. Năm 2019 công ty cũng đã vượt mức kế hoạch đặt ra đạt 113.22% vượt 13.22%. Tốc độ tăng nhanh chóng này là sự nỗ lực của toàn thé cán bộ, nhân viên
công ty, VNI Thủ Đô trong 3 năm qua đã có hoạt động kinh doanh khá thành công và khởi sac.
31
Đây quả là điều đáng khen cho một tập thé còn non trẻ như VNI Thủ Đô.
Tuy nhiên không vi thế mà công ty lo là, vẫn cần cố gắng nhiều hơn nữa vì thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, đối thủ càng nhiều. đòi hỏi VNI Thủ Đô nên
Chênh lệch giữa | Chênh lệch giữa năm 2017 và 2018 | năm 2018 và 2019
Số tiền
(Triệu
đồng) Số tiền
(Triệu
đồng)
Tổng doanh thu | 19.506.112 | 33.365.091 | 39.852. 589 |13.859. 979] 71,24 | 6.487.498 | 19,44
Doanh thu từ
19.506.112 33.365.091 | 39.852.589 | 13.859.979] 71,24 | 6.487.498 | 19.44 KDBH
Tổng chỉ phí 19.349.088 | 33.103.530 | 39.541.949 |13.754.442| 71,09 | 6.438.419 | 19,45
Chi phi từ hoạt
18.946.169 32.781.678 | 39.211.437 |13.802.509[ 72,73 | 6.429.750 | 19
Chỉ phí quản lý DN | 398.131 317.572 325.564 (80.559) | (20,23) 1.002
Chi phí khác 4.788 4.271 4.948 (S17) (10,82) 15,85
157.024 261.561 310.640 104.537 | 66,57 49.079 | 18,76
31.405 52.312 62.128 20.907 66,57 9.816 18,76
209.249 248.512 83.630 66,57 39.263 | 18,76
( Nguôn: Phong Tài chinh- Kê toán)
Đánh giá khái quát: Dựa vào bảng 2.2, có thể thấy doanh thu và thu nhập
1hnN
Loi nhuan
trước thuế
Thuế thu nhập
phải nộp
Lợi nhuận sau
125.619
thuế Su
của công ty trong giai đoạn từ 2017 — 2019 tăng. Bên cạnh đó, chi phí cũng tăng qua các năm.
32,
Mặc dù tốc độ tăng doanh thu nhỏ hon tốc độ tăng chi phi tuy nhiên chênh lệnh về tốc độ tăng không quá lớn nên lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN của doanh nghiệp vẫn tăng trong giai đoạn trên, cụ thể:
Năm 2017 tổng doanh thu là 19.506.112 nghìn đồng, tổng chỉ phí là 19.349.088 nghìn đồng dẫn đến lợi nhuận sau thuế là 125.619 nghìn đồng.
Năm 2018 tổng doanh thu là 33.365.091 nghìn đồng tăng 13.859. 979 nghìn đồng, tương ứng tăng 71,24% so với năm 2017. Tổng chỉ phí là 33.103.530 nghìn đồng tăng 13.754.442 nghìn đồng tương ứng tăng 71,09%. Kết quả lợi nhuận sau thuế
tăng 83.680 nghìn đồng, tương ứng 66,57%.
Tổng doanh thu tăng 6.487.498 nghìn đồng, tương ứng với 19,44 %. Tổng chỉ phí tăng 6.438.419 nghìn đồng, tốc độ tăng là 19.45%. Kết quả lợi nhuận sau thuế tăng 39.263 nghìn đồng, tương ứng 18.76 %.
Trong năm 2017, năm 2018 và năm 2019, các khoản chi phí của doanh
nghiệp không có biến động lớn, do công ty dan đi vào ổn định hoạt động
Nguyên nhân dẫn đến sự tăng trưởng này là trong những năm gần đây, VNI Thủ Đô không ngừng phát triển, mở rộng mạng lưới khách hàng, liên tục liên kết hợp tác với các đối tác khác. Công ty cũng luôn nỗ lực trong việc tìm kiếm các
khách hàng tiềm năng mới và chú trọng duy trì mối quan hệ tốt với các khách hàng
thân thiết, tạo điều kiện cho công ty tăng số lượng hợp đồng dẫn tới tăng doanh
thu..
Tất cả những chỉ số trên cho thấy công ty đang không ngững mở rộng hoạt động kinh doanh, tìm kiếm thêm khách hàng mới dé tăng thị phan trên thị trường.
2.2. THUC TRANG KHAI THÁC BẢO HIẾM XE CƠ GIỚI Ở VNI THỦ ĐÔ 2.2.1. Sản phẩm và kênh phân phối sản phẩm
2.2.1.1. Sản phẩm
a. Bảo hiểm vật chất xe Đối tượng bảo hiểm
Đối tượng bảo hiểm vật chất xe cơ giới là bản thân những chiếc xe còn giá trị và được lưu hành hợp pháp trên lãnh thổ quốc gia. Để xác định là xe cơ giới,
người ta thường dùng các tiêu thức sau:
+ Xe cơ giới phải được gắn động cơ (khác với xe không có động cơ như xe
dap, xe do gia súc kéo...).
+ Xe co giới di chuyền trên đất liền không cần đường dẫn bằng chính động cơ gắn trên nó (khác với tàu hỏa, xe điện... ).
+ Xe cơ giới phải có tôi thiểu một chỗ ngdi cho newdi điều khiến
33
Xét về phương diện kỹ thuật bảo hiểm. người ta thường chia xe cơ giới thành các tổng thành. Trên cơ sở đó, bên bảo hiểm có thể bảo hiểm toàn.bộ xe hoặc từng bộ phận xe. Trong các tổng thành, thân vỏ xe chiếm tỷ trọng lớn về mặt giá trị và nếu có xảy ra tai nạn thân vỏ xe cũng chính.là bộ phận bị ảnh hưởng nhiều nhất. Chính vì thế hiện nay các công ty bảo hiểm của Việt Nam thường tiến hành bảo hiểm toàn bộ xe hoặc bảo hiểm thân vỏ xe.
Ở VNI Thủ Đô thì bảo hiểm vật chất xe cơ giới cũng áp dụng cho xe mô tô- xe gắn máy với phí bảo hiểm chỉ từ 9000đ/ tháng. Theo đó, khi khách hàng tham gia bảo hiểm vật chất xe mô tô -xe gắn máy của Bảo hiểm Hàng không VNI sẽ được bồi thường trong các trường hợp xe bị cháy nd; xe bị mat cắp tại nha, tại nơi cư trú, các điểm giữ xe theo quy định; hoặc bị cướp xe.
Phạm vi bảo hiểm
Bảo hiểm vật chất xe VNI chịu trách nhiệm bồi thường cho chủ xe cơ giới những thiệt hại vật chất do thiên tai, tai nạn bat ngờ, không lường trước được trong
những trường hợp sau:
+ Đâm, va (bao gồm cả va chạm với vật thể khác ngoài xe cơ giới). lật, dé, chim, rơi toàn bộ xe, bị các vật thé khác rơi vào;
+ Hỏa hoạn, cháy, nỗ;
+ Những tai họa bất khả kháng do thiên nhiên;
+ Mat toàn bộ xe do trộm, Cướp.
Ngoài số tiền bồi thường, VNI Thủ Đô sẽ hoàn trả cho chủ xe cơ giới những chỉ phí cần thiết và hợp lý theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm để thực hiện các công việc theo yêu cầu và chỉ dẫn của VNI khi xảy ra tổn thất (thuộc phạm vi bảo hiểm), bao gồm các chỉ phí:
+ Chi phí ngăn ngừa hạn chế tổn thất phát sinh thêm;
+ Chi phí cứu hộ và vận chuyển xe bị thiệt hại tới nơi sửa chữa gần nhất.
Số tiền bảo hiểm
Xe có số tiền tham gia bảo hiểm tới 7 tỷ đồng Phi bap hiểm
Tổng công ty phân cấp khai thác cho Don vi theo biểu phí khai thác ( Phụ
lục 1, 2,3,4)
34
Bảng 2. 3: Tăng phí bảo hiểm vật chất xe
Tỷ lệ bồi thường Hệ số tăng phí
| 01 năm gân nhất > 70% Áp dụng đúng tỉ lệ phí quy định
(không giảm phí)
01 năm gần nhất > 100% 1.10
01 năm gần nhất > 130% 1.30 Bình quân từ 02 năm gần nhất từ 70% 1.10
- 100%
Bình quân từ 02 nam gần nhất trên 1.30
100% - 130%
Bình quân từ 02 năm gan nhat trén Dừng dich vu
130%
Cách tính ty lệ bồi thường như sau:
+ Tỷ lệ bồi thường= ( Bồi thường + Dự phòng)/ Doanh thu thực thu của Đơn
BH
+ Thời điểm tính tỷ lệ bồi thường không quá 01 tháng trước khi Đơn BH cũ hết hiệu lực
+ Áp dụng cho một Đơn BH của một khách hàng ( Không áp dụng cho một Đơn BH nhưng có hiệu lực bảo hiểm khác nhau).
+ Phí bảo hiểm = Phí BH theo quy định x Hệ số tăng phí
+ Tỷ lệ phí trên đã bao gồm VAT
+ Thời gian sử dụng xe là khoảng thời gian tính từ tháng đăng ký lần đầu tại Việt Nam đến tháng giao kết hợp đồng bảo hiểm. Đối với xe nhập khẩu đã
qua sử dụng ở nước ngoài, thì thời gian sử dụng tính từ tháng một của năm
sản xuất đến tháng giao kết hợp đồng bảo hiểm
+ Đối với các xe trên 15 năm: Phí tối thiểu bằng 120% phí xe từ 10 năm Điều kiện, điều khoản bảo hiểm
Theo Quy tắc bảo hiểm bảo hiểm kết hợp xe cơ giới hiện hành của VNI và không nằm trong danh mục các trường hợp không phân cấp theo quy định của Tổng công ty.
Cham dứt/ hủy Don BH
- Tuan thủ quy định, hướng dan chấm dứt hủy Don BH hiện hành của VNI
và pháp luật
- Cham đứt hủy Don BH có phí bảo hiểm tới 15 triệu đồng( cồn VAT)