CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG
2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI
2.2.4. Những vấn đề hạn chế và nguyên nhân
Thứ nhất, cơ chế quản lý điều hành còn thiên về quản lý hành chính, cán bộ chƣa phát huy hết năng lực, phân công nhiệm vụ còn chồng chéo, chƣa phân định rạch ròi về quyền hạn, trách nhiệm trong quá việc thực hiện cho vay và phòng ngừa, quản lý rủi ro tín dụng cũng nhƣ chƣa xác định rõ trách nhiệm của cán bộ gây ra tốn thất.
Bên cạnh đó thời gian từ khi đơn vị đề nghị vay vốn đến khi giải ngân khá dài, dẫn đến một số đơn vị phải vay vốn ở ngân hàng, hoặc vay từ nguồn khác để đầu tư trước cho kịp tiến độ dự án, sau đó xử lý hồ sơ để giải ngân từ nguồn vốn của Quỹ, dẫn đến việc đảo nợ, hoặc phát sinh nhiều chi phí cho khách hàng làm giảm sút hiệu quả đầu tƣ dự án, nâng cao rủi ro mất vốn đối với Quỹ.
Thứ hai, việc chấp hành các quy định, quy trình về cho vay, quản lý rủi ro chƣa đƣợc chặt chẽ. Công tác thẩm định hiện nay của Quỹ thực hiện chủ yếu dựa trên hồ sơ do khách hàng cung cấp, chƣa linh động trong việc tìm kiếm các nguồn thông tin chính thống lẫn không chính thống khác để bổ sung cho công tác thẩm định, chƣa chú trọng đến những đặc tính của từng khách hàng, việc thẩm định mang nặng tính lý thuyết và phức tạp. Khả năng phân tích đánh giá ngành kinh tế còn hạn chế, công tác dự báo chƣa đƣợc phát huy một cách hiệu quả, chƣa phục vụ tốt cho việc đánh giá tình hình thực tế của từng khách hàng trong hiện tại và tương lai. Việc kiểm tra, giám sát đối với các khoản vay còn mang tính đối phó. Việc theo dõi dòng tiền của dự án đầu tƣ và dòng tiền hoạt động kinh doanh của khách hàng chƣa đƣợc chú trọng, quan tâm đúng mức.
Thứ ba, chất lƣợng các một số dự án hiện nay của Quỹ đang thực hiện cho vay chƣa cao. Do đặc thù hoạt động đầu tƣ cơ sở hạ tầng nên số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này không nhiều, nhiều dự án tập trung vào một vài doanh nghiệp, để có thể xúc tiến đƣợc dự án tốt để cho vay, đôi khi phải chấp nhận cả các dự án không đảm bảo chất lƣợng của doanh nghiệp đó, dẫn đến khả năng rủi ro cao khi doanh nghiệp đó gặp vấn đề về thanh khoản.
Thứ tư, hoạt động cho vay đầu tƣ của Quỹ đƣợc thực hiện trong trung và dài hạn, tuy nhiên hiện nay giá trị TSBĐ khi thực hiện trích lập dự phòng rủi ro cho vay cụ thể vẫn đƣợc xác định theo giá trị ban đầu từ khi ký hợp đồng thế chấp, trong khi có nhiều TSBĐ đƣợc thế chấp khi giá đất đang ở đỉnh điểm, còn hiện nay thị trường bất động sản đang đóng băng làm giá đất sụt giảm mạnh. Việc quản lý các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu của TSBĐ chƣa đƣợc coi trọng, chƣa có sự kiểm tra của Lãnh đạo Quỹ trong việc cất giữ, lấy các giấy tờ này khỏi nơi bảo quản. Điều này dẫn đến rủi ro cho Quỹ khi thực hiện thanh lý TSBĐ do giảm giá tài sản hoặc thất thoát các giấy tờ về
quyền sở hữu Quỹ đang nắm giữ, dẫn đến nguồn thu không đủ bù đắp cho khoản vay.
Thứ năm, mặc dù số lượng nhân viên của Quỹ đã tăng lên hơn 40 người kể từ khi thành lập đến nay nhƣng chất lƣợng đội ngũ nhân viên của Quỹ chƣa đồng đều, thiếu hiểu biết về ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong việc tiếp xúc với khách hàng, thiếu kiến thức về pháp luật liên quan đến hoạt động của Quỹ, thiếu sự năng động, kỹ năng phân tích, nhìn nhận tình hình tài chính của khách hàng chƣa caonên chƣa thể nắm bắt đƣợc bản chất hoạt động động kinh doanh và tình hình tài chính của từng loại khách hàng mà chủ yếu thẩm định dựa vào chỉ dẫn của người đi trước, thông tin do khách hàng cung cấp. Do đó chưa đáp ứng được yêu cầu công việc nên ảnh hưởng đến chất lượng các khoản vay.
b. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
- Các quy định về cho vay và công tác hạn chế RRTD tại Quỹ chƣa đƣợc hoàn thiện: Quy trình cho vay chƣa chú trọng công tác kiểm tra giám sát sau khi giải ngân, chƣa có quy định cụ thể về cách thức kiểm tra, tầng suất kiểm tra phù hợp cho từng loại hình khách hàng, từng đối tƣợng vay vốn khác nhau; quy chế xử lý rủi ro của Quỹ chƣa rõ ràng và chƣa có quy trình xử lý khi rủi ro xảy ra, chưa có tính hướng dẫn đối với cán bộ Quỹ, làm tăng thời gian xử lý công việc do vừa làm vừa nghiên cứu.
- Hệ thống thông tin tín dụng chƣa đầy đủ: hiện nay Quỹ thực hiện kiểm tra thông tin khách hàng chủ yếu từ hồ sơ vay vốn do khách hàng cung cấp và qua Trung tâm thông tin tín dụng CIC, do hoạt động của Quỹ còn hạn chế nên Quỹ chƣa thể xây dựng đƣợc bảng xếp hạng doanh nghiệp nhƣ các ngân hàng dùng để làm dữ liệu thẩm định, giúp cho cán bộ Quỹ có thể đánh giá khách hàng một cách sâu sát hơn.
- Ý thức trách nhiệm và trình độ cán bộ còn nhiều hạn chế
Một số cán bộ chƣa phát huy đƣợc trọng trách của bản thân nhƣ vai trò của cán bộ pháp chế, nhân viên quản lý kiêm nhiệm quá nhiều công việc dẫn đến việc kiểm tra tình hình vay vốn của khách hàng còn sơ sài, chủ yếu mang tính hình thức. Việc kiểm tra chủ yếu để phục vụ cho việc phát hiện sai sót để chỉnh sử theo đúng quy định chứ chƣa đánh giá đƣợc mức độ rủi ro của những sai sót này.
Chất lƣợng đội ngũ nhân viên của Quỹ còn hạn chế, gần 50% nhân viên có tuổi nghề dưới 3 năm chưa có kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực tài chính hoặc mới ra trường, còn lúng túng trong việc thẩm định dự án, tiếp xúc khách hàng, xử lý các công việc liên quan đến cho vay, chƣa nắm bắt đƣợc chỉ đạo của Lãnh đạo Quỹ, thiếu sự năng động, chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc đặt ra. Và việc đào tạo các kỹ năng cho nhân viên của Quỹ chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của nhân viên cũ truyền cho nhân viên mới, thiếu tính đồng bộ và độ chính xác. Bên cạnh đó số lƣợng ít nên không có điều kiện mời các chuyên gia tƣ vấn về đào tạo nhƣ các ngân hàng.
Nguyên ngân khách quan
- Nền kinh tế có nhiều biến động, kinh tế thế giới gặp khủng hoảng đã ảnh hướng rất nhiều đến kinh tế trong nước và có tác động xấu đến gần như toàn bộ nền kinh tế, đặc biệt đối với ngành xây dựng. Các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ngừng trệ, không thu hồi đƣợc vốn đọng trong công trình, đặc biệt là công trình đầu tƣ nhà ở, dẫn đến mất khả năng thanh khoản, nhiều doanh nghiệp phá sản, tình trạng nợ xấu tại các ngân hàng tăng cao, các ngân hàng thắt chặt tín dụng, càng gây khó khăn cho các doanh nghiệp cần vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh. Và hệ quả là Quỹ cũng không thoát khỏi vòng tuần hoàn này, làm giảm chất lƣợng tín dụng của Quỹ nhƣng Quỹ không có khả năng tháo gỡ.
Bên cạnh đó, các doanh nghiệp bị lỗ không có nguồn nộp thuế nên nguồn thu ngân sách giảm mạnh, dẫn đến hoạt động đầu tƣ công của chính quyền địa phương suy giảm. Điều này lại quay trở lại ảnh hưởng ngược lại các doanh nghiệp hoạt động đầu tư xây dựng tại địa phương.
- Môi trường pháp lý chưa đồng bộ, thiếu ổn định và chưa thuận lợi cho hoạt động cho vay đầu tƣ tại Quỹ
Khung pháp lý cho hoạt động của Quỹ chƣa đầy đủ, tuy Chính phủ đã ra một số văn bản hướng dẫn mới trong năm 2013, 2014 nhưng vẫn còn nhiều bất cập, vừa thiết sót vừa chƣa đồng bộ. Do đó, hệ thống quy chế, quy trình nghiệp vụ của Quỹ cũng chƣa đƣợc chuẩn hóa và phải vận dụng từ các tổ chức khác.
Các doanh nghiệp thực hiện theo Luật kế toán chƣa nghiêm túc, có nhiều đơn vị đều tồn tại 2 bộ sổ sách tế toán (kê khai thuế và thực tế), nhiều đơn vị không kiểm toán báo cáo tài chính, nên báo cáo tài chính của khách hàng chƣa phản ánh đƣợc chính xác tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến ảnh hưởng chất lượng thẩm định dự án, gây rủi ro cho Quỹ.
- Phần lớn các dự án đầu tƣ hạ tầng đƣợc đầu tƣ từ nguồn vốn ngân sách, do đó việc tìm kiếm các dự án có hiệu quả để đầu tƣ cho vay là rất ít, dẫn đến để tăng trưởng tín dụng theo kế hoạch đã được UBND thành phố phê duyệt sẽ không tránh khỏi việc tiếp nhận cả các dự án không hiệu quả, gây rủi ro cho Quỹ khi cho vay đối với các dự án này.
- Quỹ ĐTPTĐP có hoạt động cho vay nhƣng lại không có hệ thống thanh toán nhƣ ở các ngân hàng. Để thực hiện các hoạt động và quản lý nguồn vốn của mình, Quỹ mở tài khoản tại các ngân hàng. Quỹ giải ngân cho vay thông qua các tài khoản tại các ngân hàng nhƣng không quản lý đƣợc dòng tiền của dự án cũng như của đơn vị vay vốn như các ngân hàng thương mại, dẫn đến không khỏi có những sơ sót trong việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của đơn vị do hồ sơ chứng minh đều do đơn vị cung cấp.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Phần đầu của chương tác giả đã giới thiệu khái quát về hoạt động của Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng, trong đó khái quát về chức năng, nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức của Quỹ đầu tƣ phát triển Đà Nẵng từ khi thành lập đến nay để có cái nhìn rõ hơn về mô hình hoạt động của một tổ chức tài chính Nhà nước ở địa phương.
Đề tài đã đi sâu phân tích thực trạng hoạt động của Quỹ nói chung và thực trạng hoạt động hạn chế RRTD trong cho vay đầu tƣ tại Quỹ nói riêng, nêu ra các nội dung và tiêu chí đánh giá công tác hạn chế RRTD trong cho vay đầu tƣ tại Quỹ. Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc trong hoạt động hạn chế RRTD trong cho vay đầu tƣ tại Quỹ ĐTPT thành phố Đà Nẵng, đề tài đã rút ra một số hạn chế trong hoạt động hạn chế RRTD trong cho vay đầu tƣ của Quỹ ĐTPT thành phố Đà Nẵng. Đồng thời, nghiên cứu phân tích tìm ra nguyên nhân là bước quan trọng đề ra các giải pháp khắc phục trong hoạt động hạn chế RRTD trong cho vay đầu tƣ tại Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng trong thời gian đến.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ