CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG
3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG
3.2.1. Xây dựng chính sách cho vay phù hợp
- Định hướng đối tượng khách hàng: Cho vay đối với các khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đối với các khách hàng có tình trạng kinh doanh kém, nợ tồn đọng kéo dài cần phải có biện pháp thu hồi nợ quá hạn. Đối với các khoản vay mới phải xem xét kỹ trước khi quyết định cho vay, tránh trường hợp chạy theo lợi nhuận mà xem nhẹ chất lượng.
- Giới hạn cho vay: Cần kiểm soát giới hạn cho vay đối với từng khách hàng một cách hợp lý, tránh trường hợp tập trung vốn vào một hoặc một nhóm khách hàng cùng ngành nghề để giảm thiểu rủi ro trong trường hợp khác hàng hoặc ngành nghề của nhóm khách hàng đó gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, dẫn đến phát sinh nợ xấu làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Quỹ, hoặc xấu hơn là tổn thất nguồn vốn của Quỹ.
- Điều kiện vay vốn: thực hiện đúng quy định đối với hoạt động của Quỹ tại Nghị định 138/2007/NĐ-CP và 37/2013/NĐ-CP, trường hợp cho vay theo chỉ đạo của thành phố cũng phải tham mưu UBND thành phố thực hiện tuân thủ các nguyên tắc chung, tránh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Quỹ.
3.2.2. Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án
Đầu tiên, cán bộ thẩm định cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn, phân tích các thông tin tài chính và phi tài chính (Các thông tin về thị trường và đạo đức khách hàng vay vốn) về khách hàng và dự án ngoài thông tin do khách hàng cung cấp, nhƣ thông tin từ CIC, từ các Sở ban ngành, từ đối tác của khách hàng, từ phía các ngân hàng có quan hệ với khách hàng để có cái nhìn
tổng quan hơn đối với khách hàng. Trong đó cần chú ý kiểm tra về tƣ cách của người đứng đầu doanh nghiệp vì thiện chí trả nợ của doanh nghiệp phụ thuộc vào thiện chí trả nợ của chủ doanh nghiệp hoặc người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn.
Khi kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng cán bộ thẩm định cần lưu ý:
- Các hồ sơ pháp lý Chủ đầu tƣ, pháp lý dự án cần kiểm tra kỹ tính xác thực của các loại hồ sơ này.
- Kiểm tra kỹ mục đích sử dụng vốn vay.
- Kiểm tra tổng mức đầu tƣ của dự án có phù hợp với thực tế hay không, có bị khách hàng kê khai khống lên để có thể vay toàn bộvốn thực hiện dự án, không cần bỏ vốn đối ứng của mình, gây rủi ro đối với Quỹ.
Thứ hai, xây dựng phần mềm thẩm định dự án để có thể tính toán các dữ liệu một cách nhanh chóng, rút ngắn thời gian thẩm định, tránh sai sót trong tính toán.
Phần mềm này đƣợc xây dựng nhằm phục vụ công tác tính toán các chỉ tiêu tài chính khi phân tích tình hình tài chính của khách hàng, và các chỉ tiêu tài chính của dự án. Đối với phần mềm này, cán bộ thẩm định chỉ cần nhập dữ liệu báo cáo tài chính của khách hàng, các thông số của dự án đầu tƣ, từ các dữ liệu này chương trình có thể kết xuất ra kết quả tính toán ngay lập tức.
Nhờ phần mềm, cán bộ thẩm định sẽ rút ngắn rất nhiều thời gian lập các bảng biểu phục vụ báo cáo thẩm định, tránh đƣợc những lỗi sai sót do tính toán, đồng nhất trong cách tính toán phục vụ công tác thẩm định, nhƣ vậy cán bộ thẩm định sẽ có thời gian tìm kiếm thêm thông tin ngoài hồ sơ do khách hàng cung cấp liên quan đến dự án để bổ sung cho báo cáo thẩm định đƣợc hoàn thiện.
Đồng thời xây dựng kho dữ liệu về khách hàng và thường xuyên cập nhật thông tin mới nhất của khách hàng để phục vụ công tác thẩm định. Quỹ thực hiện quản lý thông tin tập trung để các phòng nghiệp vụ khác khi có nhu
cầu sẽ có thể truy cập thông tin đồng thời cập nhật thông tin. Thông tin này có thể lấy từ các nguồn: hồ sơ dự án, Trung tâm Thông tin tín dụng CIC, các ngân hàng có quan hệ với khách hàng, các Sở ban ngành, điều tra của Quỹ, từ các đối tác của khách hàng...
3.2.3. Thực hiện cho vay đúng theo quy trình cho vay của Quỹ Việc thực hiện cho vay đầu tƣ theo đúng quy trình cho vay là một trong những khâu quan trọng nhằm hỗ trợ công tác hạn chế rủi ro tín dụng. Khi cán bộ phòng Đầu tư thực hiện ký hợp đồng tín dụng và giải ngân vốn vay cần lưu ý các nội dung sau:
- Xây dựng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp có tƣ vấn của luật sƣ để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của Quỹ. Yêu cầu bộ phận pháp chế phối hợp với phòng Đầu tƣ để xây dựng các mẫu hợp đồng tín dụng áp dụng cho từng đối tƣợng dự án theo từng lĩnh vực đầu tƣ và các mẫu hợp đồng thế chấp theo từng loại TSBĐ khác nhau. Các biểu mẫu đƣợc quy định nội dung có thể sửa đổi và nội dung không đƣợc sửa đổi để phòng nghiệp vụ tham chiếu khi lập hồ sơ vay vốn cho khách hàng.
- Kiểm tra kỹ nội dung hợp đồng tín dụng đã phù hợp hay chƣa, thảo luận kỹ với khách hàng về các điều khoản về phương thức giải ngân, điều khoản tạm ứng vốn vay, cách thức trả nợ gốc và lãi vay và có thể xây dựng kế hoạch trả nợ linh hoạt hơn theo yêu cầu của khách hàng, quan trọng là các yêu cầu này phải có căn cứ cụ thể. Ví dụ khách hàng đề nghị điều chỉnh lịch trả nợ là 6 tháng/lần thì phải cung cấp chứng cứ chứng minh chu kỳ nguồn thu của khách hàng để kiểm tra tính hợp lý, nếu đúng thực tế chu kỳ thu tiền của khách hàng là 6 tháng thì có thể chấp nhận theo đề nghị của khách hàng, tránh gây áp lực trả nợ cho khách hàng do không phân kỳ trả nợ phù hợp với kế hoạch doanh thu của khách hàng.
- Kiểm tra TSBĐ và thực hiện thủ tục theo đúng quy định: cần kiểm tra
các TSĐB có thực hay không, thành phần đi kiểm tra bao gồm phòng Đầu tƣ và phòng Thẩm định để tránh trường hợp nhân viên tín dụng câu kết với khách hàng. Đồng thời Quỹ thực hiện các thủ tục công chứng hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo để đảm bảo quyền lợi của Quỹ khi phát sinh tranh chấp.
- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của hồ sơ giải giải ngân, bao gồm: kiểm tra chủng loại, số lƣợng trên hóa đơn, chứng từ do khách hàng cung cấp có phù hợp với hạng mục đầu tƣ đã đƣợc duyệt cho vay hay không; kiểm tra thời gian chứng từ; kiểm tra số liệu trong hồ sơ nghiệm thu có khớp với dự toán công trình hay không, nếu có điều chỉnh cần yêu cầu khách hàng giải thích và có điều chỉnh.Trường hợp Quỹ giải ngân trực tiếp cho khách hàng thì phải kiểm tra chứng từ thanh toán của khách hàng cho nhà thầu để chứng minh mục đích sử dụng vốn vay.
Ngoài ra cần tăng cường kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng bằng cách đề nghị khách hàng cung cấp báo cáo tài chính năm, báo cáo nhanh hằng quý, sổ chi tiết tiền mặt và tiền gửi để Quỹ nắm bắt tình hình kinh doanh của khách hàng, đồng thời kiểm tra dòng tiền của khách hàng. Nếu phát hiện có sai phạm trong quá trình sử dụng vốn vay cần phải có biện pháp phù hợp, tránh phát sinh rủi ro cho Quỹ
3.2.4. Tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng
- Thực hiện nguyên tắc chỉ giải ngân vốn vay cho bên thứ ba, hạn chế giải ngân trực tiếp cho khách hàng vay vốn, vì nhƣ vậy khách hàng tự chủ với khoản tiền này và có khả năng sử dụng sai mục đích, không đem lại nguồn thu như kế hoạch vay vốn ban đầu, gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
- Tăng cường hoạt động kiểm tra định kỳ tình hình tài chính của khách hàng và tiến độ thực hiện dự án.
Việc kiểm tra được thực hiện định kỳ và có văn bản quy định, hướng dẫn cụ thể phương thức kiểm tra, tần suất kiểm tra, trách nhiệm của cán bộ thực hiện kiểm tra. Trong đó, cần quy định tầng suất kiểm tra theo dƣ nợ vay vốn của khách hàng, dƣ nợ càng lớn thì tầng suất kiểm tra càng dày. Ví dụ:
Đối với dự án có dư nợ cho vay dưới 10 tỷ đồng thì kiểm tra định kỳ 01 năm/lần, đối với dự án có dƣ nợ cho vay từ 10 tỷ đến 20 tỷ thì kiểm tra định kỳ 6 tháng/lần, đối với dự án có dƣ nợ cho vay trên 20 tỷ thì kiểm tra định kỳ 3 tháng/lần.
Bên cạnh đó phải phân lịch kiểm tra đối với mỗi dự án lệch nhau, tránh tập trung vào cuối quý, cuối năm, sẽ gây áp lực cho cán bộ do cùng lúc thực hiện kiểm tra quá nhiều đơn vị, chất lƣợng công tác kiểm tra không đảm bảo.
- Kiểm tra dòng tiền của dự án bằng cách liên kết với một hoặc một số ngân hàng để yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng đó, dòng tiền của dự án sẽ thông qua tài khoản này để Quỹ có thể giám sát đƣợc dòng tiền dự án và có phương án xử lý rủi ro khi xuất hiện dấu hiệu bất thường. Biện pháp này đã đƣợc Quỹ đầu tƣ phát triển đô thị thành phố Hồ Chí Minh (nay là Công ty Đầu tư tài chính nhà nước thành phố Hồ Chí Minh – HFIC) sử dụng khi liên kết với HD Bank để thực hiện giải ngân vốn vay cho khách hàng.
Đối với biện pháp này, Quỹ cần ký kết hợp đồng hợp tác với ngân hàng và quy định rõ quyền hạn, nghĩa vụ của các bên đối với việc hợp tác. Quỹ có quyền kiểm tra tài khoản của khách hàng thông qua hệ thống internet banking của ngân hàng mà không phải thông qua khách hàng (Điều khoản này đƣợc quy định trong Hợp đồng tín dụng ký với khách hàng và đơn đăng ký mở tài khoản của khách hàng, điều khoản này kết thúc khi khách hàng tất toán khoản vay tại Quỹ).
- Định kỳ 6 tháng Quỹ thực hiện định giá lại TSBĐ
Để đảm bảo giá trị TSBĐ không quá chênh lệch so với giá trị thị trường, tránh gây thất thoát cho Quỹ nếu xảy ra trường hợp thanh lý TSBĐ nhưng giá thị trường thấp hơn so với định giá của Quỹ.
Việc định giá lại cần phải thông qua Hội đồng xử lý rủi ro của Quỹ và có biên bản xác định giá trị tài sản đánh giá lại. Sau đó có văn bản yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ nếu giá trị TSBĐ đánh giá lại không đủ đảm bảo cho khoản vay, hoặc thu nợ trước hạn đối với phần dư nợ còn thiếu TSBĐ.
- Kiểm soát thường xuyên các khoản vay lớn vì việc không tuân thủ hợp đồng tín dụng của các khách hàng này có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của Quỹ.
- Thiết lập mô hình kiểm tra chéo giữa các cán bộ tín dụng (thuộc phòng Đầu tƣ) để luân phiên giám sát các khoản tín dụng của nhau. Gây áp lực cho cán bộ và có trách nhiệm hơn khi thực hiện thủ tục giải ngân cho khách hàng.
- Tăng cường vai trò của Ban kiểm soát để kiểm tra, giám sát hoạt động của cán bộ tín dụng xem có thực hiện đúng quy định hay không. Cần có các cuộc kiểm tra định kỳ và đặc biệt là kiểm tra đột xuất để chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện cho vay. Ngoài ra, hoạt động kiểm tra nội bộ cũng góp phần ngăn chặn và phát hiện những trường hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp.
3.2.5. Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
- Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công trình hoặc bảo hiểm tài sản để bảo đảm quyền lợi của Quỹ khi có rủi ro xảy ra, trong đó phải kiểm tra hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trước khi tiến hành giải ngân vốn vay cho khách hàng bằng cách yêu cầu công ty cung cấp chứng từ thanh toán phí bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm đã ký. Bên cạnh đó, để nâng cao hiệu quả của công cụ bảo hiểm này, Quỹ có thể liên kết với một hoặc một số công ty bảo
hiểm để yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tại các công ty bảo hiểm này, hạn chế các rủi ro khi khách hàng cố ý điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm gây bất lợi choQuỹ, đồng thời chủ động lựa chọn công ty bảo hiểm uy tín, phù hợp với yêu cầu của Quỹ.
- Yêu cầu phải có TSBĐ đối với tất cả các khoản vay. Hạn chế tối đa việc cho vay tín chấp, nếu có thì phải có đơn vị thứ ba đứng ra bảo lãnh hoặc đảm bảo khả năng trả nợ cho Quỹ. TSBĐ cần phải đảm bảo tỷ lệ tài sản thế chấp theo đúng quy định. Đồng thời xác định giá trị tài sản thế chấp chính xác, tránh gây tổn thất cho Quỹ khi định giá tài sản cao hơn giá thị trường.
3.2.6. Xây dựng đội ngũ cán bộ viên chức có chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp
- Đối với nhân viên mới: cần đào tạo nghiệp vụ kèm theo hướng dẫn của nhân viên cũ trong thời gian thử việc, đồng thời khi tiếp nhận lao động sau thời gian thử việc phải quy định thêm về thời gian học việc là 6 tháng để đảm bảo chất lƣợng nhân viên đƣợc đồng đều khi bắt tay vào làm việc chính thức.
- Đối với nhân viên hiện tại: cần xây dựng tiêu chuẩn nghiệp vụ, định kỳ hằng năm tổ chức kiểm tra nghiệp vụ để đánh giánăng lực làm việc của cán bộ nhân viên. Kết quả thi này còn là một trong những tiêu chí để xét nâng lương thường kỳ, thưởng cuối năm, nhằm nâng cao tinh thần học hỏi, trao dồi nghiệp vụ cho cán bộ của Quỹ, nâng cao chất lƣợng và trình độ nguồn nhân lực.
- Sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, tổ chức hội thảo về các vấn đề phát sinh từ thực tiễn khi vận dụng văn bản, kiểm tra quy trình nghiệp vụ nhằm làm cho cán bộ Quỹ nắm bắt đƣợc một số nghiệp vụ nhất định.
- Tạo điều kiện cho cán bộ Quỹ đƣợc tham gia các khóa học ngắn hạn, dài hạn hoặc tự nghiên cứu về chuyên môn, nghiệp vụ.Đồng thời huấn luyện
về kỹ năng giao tiếp để chuẩn hóa tác phong làm việc với khách hàng của cán bộ Quỹ, tạo hình ảnh năng động, chuyên nghiệp cho Quỹ.
- Công tác quản lý cán bộ phải thường xuyên rà soát, đánh giá và phân loại cán bộ để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh trường hợp nơi thừa, nơi thiếu.
- Có chế độ khen thưởng, phụ cấp định kỳ hợp lý đối với cán bộ có cống hiến và đem lại hiệu quả trong hoạt động của Quỹ để khuyến khích cán bộ Quỹ nâng cao tinh thần làm việc, cống hiến nhiều hơn cho Quỹ.
- Đối với những hành vi vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ gây tổn thất cho Quỹ về cả vật chất và uy tín cần phải xử lý nghiêm khắc để làm gương cho các cán bộ khác. Xử lý bằng cách bồi thường thiệt hại, cảnh cáo, cách chức,… tùy theo mức độ tổn thất của hành vi vi phạm. Để có cơ sở thực hiện cần điều chỉnh Quy chế khen thưởng của Quỹ, trong đó quy định thêm về các trường hợp vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ và mức xử lý cụ thể.
3.2.7. Quản lý nợ có vấn đề và tăng cường công tác thu hồi vốn Quỹ cần áp dụng các biện pháp xử lý thu hồi nợ linh hoạt, phù hợp với từng đối tƣợng khách hàng để thu hồi một cách nhanh nhất nguồn vốn cho vay, nhƣ: bán TSBĐ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản để góp vốn với doanh nghiệp khác, bán nợ cho Công ty quản lý nợ... Tuy nhiên cần xem xét khả năng đối với từng khách hàng, cụ thể:
- Đối với trường hợp khách hàng có tính hình tài chính còn khả năng thu hồi nợ không cần phải xử lý TSBĐ: Quỹ cơ cấu nợ cho khách hàng đồng thời hỗ trợ khách hàng trong hoạt động kinh doanh, có thể cho thuê lại TSBĐ của công ty để lấy nguồn thu trừ nợ.
- Đối với khách hàng không có khả năng thu hồi nợ phải xử lý TSĐB của khách hàng: