CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh
Trong năm 2019, các phương án, biện pháp kinh doanh đã được triển khai một cách quyết liệt, và đã đạt được nhiều kết quả tích cực, phần lớn các chỉ tiêu kinh doanh đã được hoàn thành.
31
Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Đống Đa qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017
Chênh lệch 2019/2018 Số tiền % Tổng tài sản 13,399.7 12,074.3 11,897.5 1,325.4 11.0%
Dư nợ tín dụng 10,580.6 9,881.5 9,637.2 699.1 7.1%
NV huy động từ TCKT và dân
cư 9,427.8 8,720.6 7,950.9 707.2 8.1%
TN từ hoạt động kinh doanh 453.8 304.6 358.8 149.2 49.0%
LN thuần từ hoạt động kinh
doanh 277.6 152.2 195.3 125.4 82.4%
CP hoạt động 176.2 149.3 165.8 26.9 18.0%
LNTT 129.5 72.9 95.4 56.6 77.6%
LNST 106.1 55.9 82.0 50.2 89.8%
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019)
Tính đến thời điểm ngày 31/12/2019, tổng tài sản đạt 13,399.7 tỷ đồng, tăng 11% so với năm 2018 và đạt mức kế hoạch đã đề ra.
Dư nợ tín dụng đạt 10,580.96 tỷ đồng, tăng 7.1% so với năm 2018. Cơ cấu dư nợ có sự chuyển dịch về phân khúc khách hàng, cụ thể tăng tỷ trọng dư nợ khách hàng bán lẻ, khách hàng DNNVV, những khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ hay các sản phẩm ưu tiên của Vietinbank Đống Đa, những khách hàng có xếp hạng tín nhiệm ở mức tốt hoặc có kế hoạch khả thi hoặc phương án kinh doanh có hiệu quả sinh lời cao sẽ được ưu tiên trong việc cấp tín dụng. Đồng thời cơ cấu dư nơ cũng có sự chuyển dịch về đồng tiền ( tăng tỷ trọng dư nợ VND.
Quy mô nguồn vốn huy động từ TCKT và khu dân cư năm 2019 đạt 9,427.8 tỷ đồng, tăng 707.2 tỷ đồng. Thu nhập từ HĐKD đạt 453.8 tỷ đồng, tăng 149.2 tỷ đồng tương ứng mức tăng 49%. Trong khi đó chi phí hoạt động tăng lên 176.2 tỷ đồng, tăng 26.9 tỷ đồng tương ứng mức tăng 18%. Tốc độ tăng chi phí thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng thu nhập, do đó mà năm 2019 Vietinbank Đống Đa đã có kết quả lợi nhuận đáng ấn tượng. LNTT năm 2019 đạt 129.5 tỷ đồng, tăng 56.6 tỷ đồng so với năm 2018 tương ứng mức tăng 77.6%. LNST cũng đạt mức 106.1 tỷ đồng, gần gấp đôi LNST năm 2018.
32
a) Huy động vốn tiền gửi
Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, nhưng chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn vẫn là vốn tiền gửi huy động từ TCKT và dân cư. Năm 2019, nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đạt 9,427.80 tỷ đồng, tăng 740 tỷ đồng, tương ứng mức tăng 8.1% so với năm 2018.
Bảng 2.2 Tiền gửi của khách hàng tại Vietinbank Đống Đa qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
2019 2018 2017
Chênh lệch 2019 và 2018
Số tiền Tỷ trọng Tiền gửi không kì hạn 1,617.9 1,370.6 1,275.3 247.3 18.04%
VNĐ 1,327.8 1,096.6 1,059.8 231.2 21.08%
Ngoại tệ 290.1 274.0 215.5 16.1 5.88%
Tiền gửi có kì hạn 8,186.5 7,675.0 6,982.9 511.5 6.66%
VNĐ 7,867.6 7,352.1 6,684.8 515.5 7.01%
Ngoại tệ 318.9 322.9 298.1 (4.0) -1.24%
Tiền gửi vốn chuyên dùng 25.8 44.9 35.1 (19.1) -42.54%
VNĐ 16.6 27.3 16.8 (10.7) -39.19%
Ngoại tệ 9.2 17.6 18.3 (8.4) -47.73%
Tiền gửi kí quỹ 35.0 34.7 26.6 0.3 0.86%
VNĐ 31.1 30.9 21.7 0.2 0.65%
Ngoại tệ 3.9 3.8 4.9 0.1 2.63%
Tổng 9,865.2 9,125.2 8,319.9 740 8.11%
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Năm 2019 nguồn vốn từ tiền gửi có kì hạn đạt 8,186.5 tỷ đồng, tăng 511.5 tỷ đồng tương ứng mức tăng 6.66%. Trong khi đó tiền gửi không kì hạn năm 2019 đạt 1,617.9 tỷ đồng, tăng 247.3 tỷ đồng tương ứng mắc tăng 18.04%.
Bảng 2.3 Cơ cấu tiền gửi của khách hàng tại Vietinbank Đống Đa qua các năm Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017
Tiền gửi không kì hạn 16.4% 15.0% 15.3%
Tiền gửi có kì hạn 83.0% 84.1% 83.9%
Tiền gửi vốn chuyên dùng 0.3% 0.5% 0.4%
Tiền gửi kí quỹ 0.4% 0.4% 0.3%
Tổng 100.0% 100.0% 100.0%
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019)
33
Có thể thấy tiền gửi có kì hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất qua các năm. Năm 2019, tỷ trọng của tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi kí quỹ lần lượt là: 83%, 16.4%, 0.3%, 0.4%
So với các chi nhánh khác trong hệ thống thì kết quả huy động vốn của chi nhánh Đống Đa luôn duy trì ở mức tốt, tốc độ tăng trưởng huy động vốn của chi nhánh lớn hơn tốc độ tăng trưởng vốn huy đông trung bình toàn hệ thống Vietinbank.
- Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền gửi
Bảng 2.4 Tiền gửi của khách hàng phân theo loại tiền tại Vietinbank Đống Đa qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017 Chênh lệch 2019 và 2018 Số tiền Tỷ trọng
VNĐ 9,243.0 8,506.9 7,783.1 736 8.7%
Ngoại tệ 622.1 618.3 536.8 4 0.6%
Tổng 9,865.2 9,125.2 8,319.9 740 8.1%
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Trong cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi thì tiền gửi bằng VNĐ luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần qua các năm, với tỷ trọng qua ba năm 2017,2018 và 2019 lần lượt là: 83.5%, 93.2%, 93.7%. Năm 2019, lượng tiền gửi bằng VNĐ đạt 9243 tỷ đồng, tăng 736.1 tỷ đồng tương ứng mức tăng 8.7% so với năm 2018. Trong khi đó, lượng tiền gửi bằng ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ, năm 2019 đạt 622.1 tỷ đồng, chiếm 6.3% cơ cấu tiền gửi theo loại tiền. Có thể thấy lượng tiền gửi bằng VNĐ luôn chiếm tỷ trọng cao vì hoạt động của chi nhánh chủ yếu cho vay bằng VNĐ. Chi nhánh luôn chủ động trong việc khai thác nguồn vốn vô cùng dồi dào VND và ngoại tệ với chi phí ở mức hợp lí, đặc biệt là sẽ đẩy mạnh nguồn tiền gửi không kì hạn trong thời gian tới.
- Cơ cấu huy động vốn tiền gửi theo thành phần kinh tế
Nếu phân chia cơ cấu huy động vốn tiền gửi theo thành phần kinh tế thì chia làm 2 loại: tiền gửi của cá nhân và tiền gửi của tổ chức kinh tế.
34
Bảng 2.5 Tiền gửi của khách hàng theo thành phần kinh tế tại Vietinbank Đống Đa qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
2019 2018 2017 Chênh lệch 2019 và 2018 Số tiền Tỷ trọng TG của tổ chức kinh tế 4,649.4 4,316.9 3,763.6 333 7.7%
TG của cá nhân 5,215.8 4,808.3 4,556.3 408 8.5%
Tổng 9865.2 9,125.2 8,319.9 740 8.1%
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Ta có thể thấy tại NHCT chi nhánh Đống Đa, tỷ trọng giữa nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và nguồn vốn huy động từ cá nhân đều nhau, tuy nhiên nguồn vốn tiền gửi của cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng nhiều hơn. Tiền gửi huy động từ cá nhân tăng cả về quy mô và cơ cấu, năm 2019 đạt 5,215.8 tỷ đồng,tăng 408 tỷ, tương ứng mức tăng 8.1% và chiếm 52.9% cơ cấu tiền gửi. Còn tiền gửi của TCKT năm 2019 đạt 4,649.4 tỷ đồng, tăng 333 tỷ đồng, tương ứng mức tăng 7.7% và chiếm 47.1%
cơ cấu tiền gửi huy động.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế tại Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019)
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2017 2018 2019
45.2% 47.3% 47.1%
54.8% 52.7% 52.9%
TG của tổ chức kinh tế TG của cá nhân
35
b) Dư nợ
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay khách hàng tại Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019
Đơn vị: tỷ đồng
Năm Chỉ tiêu
2019 2018 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cho vay các TCKT, cá nhân
trong nước 10,219.5 98.4% 9,455.
5 98.5% 8,638.
5 98.4%
Cho vay chiết khấu công cụ
chuyển nhượng và GTCG 15.4 0.1% 11.4 0.1% 15.2 0.2%
Cho thuê tài chính 30.9 0.3% 27.6 0.3% 25.5 0.3%
Các khoản trả thay khách hàng 0.2 0.0% 1.1 0.0% 0.8 0.0%
Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy
thác đầu tư 3.9 0.0% 5.1 0.1% 6.1 0.1%
Cho vay đối với các tổ chức,
cá nhân nước ngoài 111.6 1.1% 100.0 1.0% 90.6 1.0%
Tổng 10,381.5 100.0% 9,600.
7 100.0% 8,776.
7 100.0%
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Từ bảng số liệu ta có thể thấy quy mô hoạt động cho vay của Vietinbank chi nhánh Đống Đa liên tục tăng qua các năm. Năm 2017 dư nợ cho vay đạt 8,776.7 tỷ đồng, đến năm 2018 tăng mạnh lên đến 9,600.7 tỷ đồng( tăng 824 tỷ đồng so với năm 2017) và tính đến hết năm 2019, dư nợ cho vay tiếp tục tăng lên và đạt mức 10,381 tỷ đồng( tăng 780,3 tỷ đồng so với 2018)
Trong cả 3 năm liên tiếp, ta thấy phần lớn là cho vay các TCKT, cá nhân trong nước với tỷ trọng luôn ổn định ở mức trên 98%. Năm 2017, cho vay TCKT, cá nhân trong nước đạt 8,638.5 tỷ đồng với tỷ trọng 98.4%, sang đến năm 2018 con số này tăng nhanh lên mức 9,455.5 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng 98.5% và đến cuối năm 2019 vẫn tiếp tục tăng lên đạt mức 10,219.5 tỷ đồng với tỷ trọng 98.4%. Các hình thức cho vay còn lại chỉ chiếm giá trị và tỷ trọng rất nhỏ ( dưới 1%)
- Quy mô, cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay ban đầu
36
Bảng 2.7: Dư nợ theo thời hạn cho vay ban đầu tại Vietinbank Đống Đa tại Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017
Nợ ngắn hạn 5,963.0 5,412.5 4,982.9
Nợ trung hạn 687.4 780.8 852.6
Nợ dài hạn 3,731.1 3,407.4 2,941.2
Tổng 10,381.5 9,600.7 8,776.7
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Qua các năm thấy rõ nợ ngắn hạn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ (dao động từ 56%-58%) và có sự gia tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng, tiếp đó là nợ dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ hơn ( dao động trong khoảng 33% đến 36%) và nợ trung hạn chỉ chiếm tỷ trọng khá nhỏ và hơn nữa còn có xu hướng giảm tỷ trọng qua các năm.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay ban đầu tại Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Nhìn vào biểu đồ trên ta thấy chi nhánh chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, và dài hạn. Hơn một nửa các khoản vay tại Vietinbank Đống Đa là khoản vay ngắn hạn dưới 1 năm. Dư nợ ngắn hạn
Năm 2019, dư nợ nợ ngắn hạn luôn giữ tỷ trọng ổn định trong tổng dư nợ và không có sự biến động quá lớn qua các năm. Năm 2017, dư nợ ngắn hạn 4,982.9 tỷ
56.8% 56.4% 57.4%
9.7% 8.1% 6.6%
33.5% 35.5% 35.9%
0.0%
10.0%
20.0%
30.0%
40.0%
50.0%
60.0%
70.0%
2017 2018 2019
Nợ ngắn hạn Nợ trung hạn Nợ dài hạn
37
đồng chiếm 56.8% tổng cơ cấu dư nợ, đến cuối năm 2018 con số này tăng lên 5,412.5 tỷ đồng tương ứng tỷ trọng là 56.4%. Cuối năm 2019, dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng với giá trị đạt 5,963 tỷ đồng và chiếm 57.4% cơ cấu tổng dư nợ ( tỷ trọng cao nhất trong ba năm).
Nợ dài hạn có xu hướng tăng về quy mô trong các năm từ 2017-2019. Năm 2017, nợ dài hạn đạt 2,941.2 tỷ đồng thì đến năm 2018 tăng nhanh lên mức 3,407.4 tỷ đồng và con số này vẫn tiếp tục tăng lên vào năm 2019 với giá trị đạt 3,731.1 tỷ đồng. Song song với việc tăng quy mô thì từ năm 2017 đến năm 2019 cơ cấu nợ dài hạn cũng có xu hướng tăng lên lần lượt là: 33.5%, 35.5%, 35.9%.
Trái ngược với sự gia tăng của nợ ngắn hạn và nợ dài hạn, trong giai đoạn 2017-2019 chỉ gia tăng về quy mô nhưng tốc độ tăng không nhiều dẫn đến tỷ trọng giảm dần qua các năm. Năm 2017 dư nợ trung hạn đạt 2,941.2 tỷ đồng và chỉ chiếm 9.7%, năm 2018 quy mô nợ trung hạn tăng lên 3.407,4 tỷ đồng nhưng tỷ trọng đã giảm xuống chỉ còn 8.1% và tính đến cuối năm 2019, tỷ trọng nợ trung hạn giảm còn 6.6% mặc dù quy mô có tăng nhẹ lên mức 3,731 tỷ đồng
Sự chuyển dịch trong cơ cấu cho vay tại Vietinbank Đống Đa cũng phù hợp với hoạt động kinh doanh tại chi nhánh và phù hợp với nhu cầu của khách hàng. Ta thấy việc cho vay nhiều ngắn hạn giúp tốc độ luân chuyển vốn của chi nhánh nhanh hơn, đảm bảo an toàn vốn. Các khoản vay dài hạn có xu hướng tăng lên tuy nhiên những khoản vay dài hạn thường tiềm ẩn rủi ro cao hơn nên chi nhánh cũng cần chú trọng công tác quản lý chất lượng các khoản vay.
- Dư nợ cho vay theo ngành
38
Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo nhóm ngành kinh tế tại Vietinbank Đống Đa 2017-2019
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Xây dựng 1,058.91 10.2 1,008.07 10.5 917.15 10.45
Sản xuất và phân phối điện, khí đối
và nước 363.35 3.5 316.82 3.3 285.24 3.25
Sản xuất và gia công chế biến 2,719.95 26.2 2,476.98 25.8 2,238.03 25.5
Khai khoáng 134.96 1.3 105.61 1.1 110.59 1.26
Nông, lâm, thủy hải sản 197.25 1.9 168.01 1.75 162.37 1.85 Vận tải kho bãi và thông tin liên
lạc 352.97 3.4 345.63 3.6 311.57 3.55
Bán buôn và bán lẻ, sửa chữa xe có
động cơ 3,472.61 33.45 3,149.03 32.8 2,755.85 31.4
Thương mại, dịch vụ 1,650.66 15.9 1,411.30 14.7 1,334.04 15.2 Hoạt động làm thuê các công việc
trong hộ gia đình 218.01 2.1 316.82 3.3 333.51 3.8
Các ngành khác 212.82 2.05 302.42 3.15 328.24 3.74
Tổng 10,381.5 100 9,600.7 100 8,776.6 100
( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019)
Nhìn chung, qua 3 năm liên tiếp thì các ngành luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh tế là: xây dựng, sản xuất và gia công chế biến, bán buôn bán lẻ, sửa chữa xe có động cơ và thương mại dịch vụ. Ngành nghề liên quan đến bán buôn, bán lẻ, sữa chữa ô tô, xe máy và các xe có động cơ là ngành được ngân hàng ưu tiên đầu tư với tỷ trọng lớn trong cơ cấu từ 31-34%. Chiếm tỷ trọng nhỏ hơn và đứng ở vị trí thứ hai thuộc về nhóm nhành sản xuất và gia công chế biến với tỷ trọng biến động trong khoảng 25-27% và tỷ trọng nhóm ngành này đều có xu hướng tăng qua các năm. Tiếp theo đứng thứ ba đó là nhóm ngành thương mại dịch
39
vụ tùy từng năm có sự thay đổi với mức tỷ trọng dao động từ 14-16%. Ngành xây dựng cũng chiểm tỷ trọng khá cao từ 10-11% cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế. Một số ngành còn lại chiếm tỷ trọng khá nhỏ, và biến động không đều qua các năm đó là các ngành: Khai khoáng, ngành nông, lâm, thủy hải sản, ngành vận tải kho bãi và thông tin liên lạc.
- Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng và loại hình doanh nghiệp
Bảng 2.9: Dư nợ cho vay phân theo đối tượng khách hàng và loại hinh doanh nghiệp tại Vietinbank Đống Đa 2017-2019
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2019 2018 2017
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Công ty Nhà nước 436.02 4.2 364.83 3.8 342.29 3.9
Công ty TNHH MTV do Nhà nước sỡ hữu 100%
vốn điều lệ
363.35 3.5 393.63 4.1 351.06 4
Công ty TNHH khác 2,351.41 22.65 2,188.96 22.8 2,027.39 23.1 Công ty Cổ phần khác 3,021.02 29.1 2,851.41 29.7 2,510.11 28.6
Công ty hợp danh 62.29 0.6 52.80 0.55 43.88 0.5
Doanh nghiệp tư nhân 228.39 2.2 192.01 2 175.53 2 Doanh nghiệp có vốn đầu
tư nước ngoài 602.13 5.8 542.44 5.65 495.88 5.65
Hộ kinh doanh, cá nhân 3,239.03 31.2 2,957.02 30.8 2,773.41 31.6 HTX và liên hiệp HTX 67.48 0.65 42.24 0.44 47.39 0.54 Các thành phần kinh tế
khác 10.38 0.1 15.36 0.16 9.65 0.11
Tổng 10,381.50 100 9,600.70 100 8,776.60 100 ( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKQ Vietinbank Đống Đa giai đoạn 2017-2019) Ta có thể thấy đối tượng cho vay chủ yếu tại Vietinbank Đống Đa đó là: Hộ kinh doanh, cá nhân, Công ty cổ phần khác, công ty TNHH khác. Năm 2017, cho vay hộ kinh doanh và cá nhân đạt 2,772.41 tỷ đồng, sang đến năm 2019 tăng lên 3,239.03 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng lớn nhất 31.2% trong cơ cấu cho vay. Chiểm tỷ trọng thứ hai là cho vay công ty cổ phần khác với giá trị 2,510.11 tỷ đồng vào năm 2017 và năm 2019 con số này tăng lên 3,021.02 tỷ đồng, chiếm 29.1% tỷ đồng. Cho
40
vay đối với công ty TNHH khác tại thời điểm cuối năm 2017 đạt 2,027.39 tỷ đồng, và đến năm 2019 tăng lên mức 2,351.4 tỷ đồng, chiếm 22.65% cơ cấu cho vay. Cơ cấu cho vay đối với cả ba đối tượng trên đều có xu hướng tăng quy mô qua các năm, và tỷ trọng không có sự biến động hay thay đổi quá lớn. Đây là những đối tượng chủ yếu được Vietinbank Đống Đa tập trung khai thác triệt để. Các đối tượng còn lại như:
Công ty Nhà nước, Công ty TNHH MTV do Nhà nước sỡ hữu 100% vốn điều lệ, hay công ty tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài,… chiếm tỷ trọng khá nhỏ ở mức dưới 5% trong cơ cấu cho vay.