CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1 Tình hình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển ở Công ty Bảo hiểm BIDV
4.1.2 Công tác khai thác bảo hiểm
- Triển khai nghiệp vụ khai thác bảo hiểm:
Công tác khai thác là một khâu rất quan trọng trong các doanh nghiệp bảo hiểm, khai thác được coi như là đầu vào cho hoạt động sản xuất tạo ra lợi thế thương mại cuối cùng cho doanh nghiệp, nó quyết định đến sự sống còn của doanh nghiệp. Doanh nghiệp bảo hiểm kinh doanh dịch vụ tài chính không có hoạt động sản xuất cho nên họ chủ yếu tập trung vào khai thác thị trường. Nếu công ty khai thác tốt tức là bán được nhiều hợp đồng bảo hiểm, mang lại doanh thu lớn sẽ là cơ sở để tăng lợi nhuận, chiếm lĩnh thị phần, nâng cao vị thế của mình trên thị trường bảo hiểm. Chính vì tính chất quan trọng của khâu khai thác mà hầu hết các công ty bảo hiểm phải lập ra các chiến
lược khai thác. Công việc khai thác càng trở nên khó khăn hơn trong điều kiện thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, trước tình hình đó đòi hỏi các công ty phải tổ chức tốt khâu khai thác. Đối với BIC mục tiêu và cũng là thước đo hiệu quả của khâu khai thác là xây dựng và phát triển một thị trường bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu ổn định lâu dài và tăng trưởng cao, để làm được điều đó công ty đã làm các việc sau:
- Vào đầu mỗi năm các nhân viên của phòng khai thác thu thập được thông tin về kim ngạch xuất nhập khẩu như chủng loại hàng hóa, số lượng hàng hóa của từng công ty xuất nhập khẩu, qua đó sẽ tập hợp số liệu để lập kế hoạch khai thác và định mức thu phí trong năm cho các đối tượng.
+ Đối với khách hàng mới thì các nhân viên phải tìm cách tiếp cận để tìm hiểu về ngành hàng, nhóm hàng, cách thức đóng gói chất xếp, luồng vận chuyển, cho họ thấy sự hiện diện của công ty và giúp họ hiểu hơn về sản phẩm mà công ty có thể cung cấp. Cụ thể Phòng khai thác chuẩn bị tài liệu chào phí kèm theo điều kiện bảo hiểm, các báo cáo tài chính trong số năm gần đây để chứng minh cho họ thấy vị thế cũng như khả năng tài chính của doanh nghiệp. Thông qua tư vấn giúp đỡ các công ty xuất nhập khẩu lựa chọn các điều kiện bảo hiểm phù hợp.
+ Đối với các khách hàng truyền thống, các nhân viên phải thuyết phục được họ tiếp tục hợp đồng một cách tự nguyện. Lượng khách hàng truyền thống này sẽ đảm bảo cho công ty doanh thu ổn định. Một công ty bảo hiểm có lượng khách hàng truyền thống chiếm tỉ lệ cao chứng tỏ chất lượng dịch vụ của công ty là rất tốt và biểu phí phù hợp.
Trong quá trình thực hiện kế hoạch, công ty BIC thường xuyên cử nhân viên nhắc nhở khách hàng mua bảo hiểm theo đúng thời gian quy định, đồng thời hướng dẫn họ mua bảo hiểm hết phần kim ngạch nhập về theo giá FOB, CIF và phần kim ngạch xuất theo giá CIF. Mặt khác theo dõi số liệu về hàng hóa xuất nhập khẩu của từng đơn vị và đối chiếu khối lượng khách hàng mua bảo hiểm, nếu tỷ lệ hàng hóa được bảo hiểm so với kim ngạch mà thấp thì công ty còn phải tìm ra lý do để có sự điều chỉnh phù hợp. Tỷ lệ phí là mối quan tâm lớn của khách hàng. Đối với hàng hoá nhập khẩu giá trị rất lớn chỉ cần một tỷ lệ nhỏ trong phí cũng là một khoản phí rất lớn.
Vấn đề đặt ra cho phòng khai thác là phải nắm vững cách thức tính phí, các yếu tố cấu
thành nên phí cũng như là đối tượng được bảo hiểm để tính mức phí phù hợp nhất.
Đến cuối năm phòng khai thác tổng kết tập hợp số liệu để tính ra một số chỉ tiêu hiệu quả khai thác, từ đó đề ra một chiến lược khai thác cho năm nghiệp vụ mới.
- Trình tự cấp đơn bảo hiểm
Khi nhận được giấy yêu cầu bảo hiểm, Phòng hàng hải của công ty phải xem xét việc cấp đơn theo trình tự sau:
Hình 4.2. Quy Trình Cấp Đơn Bảo Hiểm Hàng Hóa XNK Vận Chuyển Bằng Đường Biển tại Công Ty Bảo Hiểm BIDV
Đồng ý
Nhận thông tin, kiểm tra chứng từvà đánh giá rủiro
Xem xét yêu cầu bảo hiểm
Cấp đơn bảo hiểm
Thu phí, theo dõi/lưu hồ sơ
Nguồn: Phòng hàng hải a. Kiểm tra chứng từ và đánh giá rủi ro
- Đánh giá rủi ro:
+ Đây là bước nghiên cứu để dự kiến mức độ rủi ro có thể xảy ra đối với lô hàng và tàu trong suốt hành trình.
+ Đối với tàu chở hàng, các cán bộ khai thác của công ty phải xem xét kỹ các yếu tố sau:
o Thứ nhất: quốc tịch của tàu và chủ tàu. Điều này có ảnh hưởng rất lớn đến độ an toàn của hành trình. Chẳng hạn tàu có quốc tịch Đông Âu thường xảy ra tổn thất thấp hơn tàu của các vùng khác.
o Thứ hai: là nếu tàu được bảo hiểm thân tàu tại BIC thì kiểm tra xem tổng giá trị của tàu và hàng có vượt quá phân cấp 10 triệu USD hay không ? Trường hợp vượt quá sẽ thông báo cho phòng tái bảo hiểm để thu xếp nhượng tái.
o Thứ ba: là khả năng tài chính của chủ tàu, nếu chủ tàu có khả năng tài chính tốt thì ít xảy ra tranh chấp.
o Thứ tư: tuổi của tàu. Đối với tàu già (có độ tuổi từ 20 tuổi trở lên), khả năng gây tổn thất sẽ tăng lên thậm chí không đủ khả năng đi biển. Trong trường hợp này cần thu thêm phụ phí tàu già. Nếu khách hàng nhập hàng theo giá CIF thì khai thác viên đề nghị khách hàng áp đặt vấn đề của tàu và bảo lưu quyền đòi lại phí tàu già trên hợp đồng mua bán. Đối với hàng hóa bảo hiểm các nhân viên cần phải xem xét các vấn đề sau: Vấn đề thứ nhất là loại hàng (bao gồm chủng loại, tính chất hàng hóa).
Vấn đề thứ hai là phương thức đóng gói, bao bì, chất xếp hàng hóa, phương thức vận chuyển, ký mã hiệu.
Đối với cảng đi, cảng đến: cũng là yếu tố ảnh hưởng đến nguy cơ xảy ra tổn thất cho hàng hóa vì nó chứa đựng rất nhiều các yếu tố liên quan như người bán hàng, người nhận hàng, tình trạng bốc xếp, tập quán của cảng. Qua việc nghiên cứu cảng đi, cảng đến, nhân viên bảo hiểm biết được những rủi ro hàng hóa nào có thể gặp đối với hành trình, biết được lô hàng có phải chuyển tải hay không và chuyển tải ở cảng nào.
Từ đó công ty sẽ có biện pháp cần thiết cũng như khuyến cáo với khách hàng nhằm ngăn ngừa và hạn chế tổn thất.
Khả năng tài chính của khách hàng: khai thác viên luôn phải theo sát quá trình thanh toán phí của khách hàng để có thể phân biệt được loại khách hàng theo tiêu chuẩn thanh toán tốt hay xấu, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời, tránh tình trạng dây dưa nợ đọng phí.
- Kiểm tra chứng từ:
Trước hết cán bộ bảo hiểm phải kiểm tra tính hợp lý của người yêu cầu bảo hiểm, chỉ khi người được bảo hiểm khai rõ tất cả các đề nghị in sẵn thì giấy yêu cầu bảo hiểm mới được coi là hợp lệ.
+ Đối với hàng mới nhập chỉ chấp nhận "báo sau" các đề mục liên quan đến phương tiện vận chuyển như: tên tàu, ngày khởi hành, số hợp đồng vận chuyển với cam kết của khách hàng là tàu đủ khả năng đi biển. Đồng thời yêu cầu khách hàng cung cấp đủ các chi tiết khi nhận được bộ chứng từ. Nếu khách hàng khai thiếu một trong các đề mục cơ bản sau: Tên mặt hàng, giá trị bảo hiểm, tuyến hành trình, điều kiện bảo hiểm thì các khai thác viên yêu cầu khách hàng phải bổ sung ngay.
+ Đối với hàng xuất: Bên cạnh giấy yêu cầu bảo hiểm khách hàng phải cung cấp thêm một số tài liệu sau:
o Vận tải đơn
o Hóa đơn thương mại
o Thư tín dụng (nếu việc thanh toán mua bán bằng tín dụng)
Bên cạnh đó cán bộ còn phải xem xét kỹ đặc điểm, tính chất hàng hóa, phương thức đóng gói, xếp hàng, tuyến hành trình, điều kiện bảo hiểm mà khách hàng yêu cầu.
Nếu tàu chở nguyên chuyến một mặt hàng, công ty sẽ yêu cầu khách hàng cung cấp thêm tàu và bảng thông báo chi tiết tàu để tính thêm phụ phí.
b. Xem xét chấp nhận, từ chối bảo hiểm
- Từ chối bảo hiểm: Sau khi kiểm tra nếu thấy chứng từ không hợp lệ và không thể căn cứ vào đó để cấp đơn bảo hiểm, khai thác viên bảo hiểm sẽ từ chối ngay bằng cách lập công văn từ chối và gửi bằng fax hay qua đường bưu điện kèm theo các tài liệu giải thích cho khách hàng hiểu.
- Chấp nhận bảo hiểm: Sau khi kiểm tra hồ sơ yêu cầu bảo hiểm, phân tích số liệu thống kê, phân tích khả năng tài chính của khách hàng, đánh giá rủi ro nếu thấy đạt yêu cầu thì Công ty quyết định bảo hiểm, đồng thời thỏa thuận thời gian giao kết hợp đồng chính thức.
c. Cấp đơn bảo hiểm
Khi đã đồng ý bảo hiểm, khai thác viên vào sổ cấp đơn, số đơn bảo hiểm được lấy theo số thứ tự trong sổ. Tiếp theo tiến hành tính số tiền bảo hiểm, tỷ lệ phí bảo hiểm, người được bảo hiểm có thể yêu cầu bảo hiểm theo một trong các giá trị: FOB, CF, CIF và thêm vào đó tỷ lệ lãi ước tính.
Công ty BIC được phép chủ động nhận bảo hiểm cho những hàng hóa xuất nhập khẩu có số tiền bảo hiểm dưới 10 triệu USD. Khi áp dụng các điều khoản biểu phí, quy định, hướng dẫn hiện hành của Công ty, nếu thấy cần điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế phòng Hàng hải sẽ trình đơn xin ý kiến chỉ đạo của BGĐ và chỉ được thực hiện khi BGĐ chấp nhận.
Các điều kiện bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển hiện đang được BIC áp dụng gồm: Bộ điều khoản ICC 01/01/1982 hay 01/11/1963 hoặc QTC-90. Tuy nhiên ICC 01/01/1982 là thông dụng nhất và đang được sử dụng ở hầu hết các hợp đồng trong đó gồm có:
- Điều khoản bảo hiểm hàng hóa (A), (B), (C) - Điều khoản bảo hiểm chiến tranh cho hàng hóa 2.
- Điều khoản bảo hiểm đình công cho hàng hóa
Đối với một số hàng hóa đặc biệt như xăng dầu chở rời, thực phẩm đông lạnh, thịt cá đông lạnh, hàng than chỉ áp dụng các điều khoản tương ứng:
- Hàng xăng dầu chở rời: Áp dụng điều khoản Institute Bulk Oil Clauses 01.02.1983.
- Hàng thực phẩm đông lạnh: Áp dụng điều khoản Institute Frozen Food Clauses (điều kiện A hoặc C) 01.01.1986.
- Hàng thịt đông lạnh: Áp dụng điều khoản Institute Frozen Meat Clauses (điều kiện A hoặc C) 01.01.1986.
- Hàng than: Áp dụng điều khoản bảo hiểm than Institute Coal Clauses.
d) Tính phí bảo hiểm
Hiện nay Công ty đang áp dụng cách tính phí bảo hiểm như sau:
Bước 1: Tính số tiền bảo hiểm theo công thức CIF =
R F C
− + 1 Trong đó:
C: giá trị hàng hóa F: cước phí vận tải
R: Tổng tỷ lệ phí áp dụng cho từng mặt hàng theo từng điều kiện bảo hiểm.
các điều kiện bảo hiểm phụ như bảo hi
tính trên cơ sở số tiền và giá trị bảo hiểm.
m * R
ảo hiểm, tuyến hành trình, kỹ thu
hịu tác động lớn của môi trường
ntainer hoặc chở nguyên chuyến thì tỷ lệ phí thấp hơn hàng chở rời hoặc đóng thùng.
(R = R1 + R2 + …)
R1: Tỷ lệ gốc + Tỷ lệ phí theo luồng
R2: Tỷ lệ phụ phí khi khách hàng mua thêm ểm chiến tranh, đình công, truyền tải, tuyến.
Bước 2: Phí bảo hiểm được Igốc = Số tiền bảo hiể
Với R = Rgốc + Rphụ
Trên thực tế, phí bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu được áp dụng với BIC với cách tính như trên dao động khoảng từ 0,1% đến 0,3% tổng tỷ lệ phí tùy thuộc vào điều kiện cơ sở giao hàng, điều kiện bảo hiểm, loại hàng b
ật chất xếp, chèn lót, phương thức bao gói, cụ thể là:
Nếu hàng hóa tham gia bảo hiểm với điều kiện bảo hiểm càng rộng thì phí bảo hiểm càng cao và ngược lại. Mặt khác, loại hàng hóa được bảo hiểm cũng là nhân tố ảnh hưởng tới tỷ lệ phí chính, đối với những hàng hóa c
bên ngoài, khó bảo quản thì tỷ lệ bảo hiểm cao hơn.
Tỷ lệ phí chính cao hay thấp còn phụ thuộc vào phương thức đóng gói, chất xếp, chuyên chở hàng hóa. Nếu hàng hóa đóng trong co
Bảng 4.2. Phụ Phí Bảo Hiểm Hàng Hóa XNK Vận Chuyển Bằng Đường Biển tại Công Ty Bảo Hiểm BIDV
Chỉ tiêu Tỷ lệ phí
(%) - Phụ phí luồng
+ Châu Âu + Châu Mỹ
0,02 0,03 - Phụ phí chuyển tải
Áp dụng đối với hàng hóa không chở trong container
0,02
- Phụ phí rủi ro chiến tranh, đình
công 0,0275
Nguồn tin: Phòng kinh doanh
Phụ phí luồng BIC tính thường dao động trong khoảng 0,02 - 0,03% tùy theo luồng vận tải (ví dụ luồng châu Âu là 0,02%, luồng châu Mỹ là 0,03%). Phụ phí chuyển tải thì đối với hàng hóa chở trong container BIC không tính phí chuyển tải, sang mạng, lõng hàng, đối với hàng hóa không chở trong container : 0,02%/mỗi lần chuyển tải . Sở dĩ có tỷ lệ thu phụ phí này vì trên thực tế đã có nhiều trường hợp tổn thất xảy ra tại cảng chuyển tải . Phụ phí rủi ro chiến tranh, đình công BIC được áp dụng theo tỷ lệ do Ủy ban định phí rủi ro chiến tranh công bố là 0,0275% ở khu vực không có chiến tranh, còn với khu vực đang có chiến tranh mà xác suất rủi ro xấp xỉ là 100% thì BIC có quyền từ chối bảo hiểm.
Riêng trong trường hợp phát sinh phụ phí tàu già.
Itàu già = Số tiền bảo hiểm * Rtàu già
(Rtàu già : Tỷ lệ phụ phí tàu già) Lúc này tổng phí bảo hiểm sẽ là:
I = Igốc + Itàu già
Bảng 4.3. Phụ Phí Tàu Già Trong Bảo Hiểm Hàng Hóa XNK Vận Chuyển Bằng Đường Biển tại Công Ty Bảo Hiểm BIDV
Tỷ lệ phí Tuổi tàu
(A) (B)
21 - 25 0,375% 0,250%
26 - 30 0,600% 0,375%
Nguồn tin: Phòng kinh doanh + Cột A: áp dụng cho các tàu chưa có đầy đủ thông tin về quản lý và an toàn hàng hải.
+ Cột B: áp dụng cho các tàu có đầy đủ các giấy chứng nhận về quản lý và an toàn hàng hải.
Tỷ lệ phụ phí tàu già mà BIC đang áp dụng là vào khoảng 0,250% - 0,600% tùy theo nhóm tuổi tàu và chứng nhận về quản lý và an toàn hàng hải (căn cứ vào biểu phí tính thêm cho mỗi tàu già của hiệp hội bảo hiểm London).
Việc xác định tỷ lệ phí không chỉ dựa vào kết quả của tính toán, thống kê hay các quy định phổ biến trên thế giới, mà để đáp ứng được yêu cầu của tình hình thực tế.
Công ty còn thường xuyên theo dõi sự biến động của thị trường, khách hàng, nhằm đưa ra mức phí cạnh tranh hợp lý. Việc điều chỉnh này không những đảm bảo được lợi ích kinh doanh của công ty mà còn nâng cao ý thức trách nhiệm cũng như hiệu suất công việc của cán bộ làm công tác bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển. Mặt khác đảm bảo quyền lợi cho khách hàng. Có thể thấy sự thay đổi linh hoạt của biểu phí thông qua bảng sau:
Bảng 4.4. Doanh Thu Phí Bảo Hiểm Hàng Hóa XNK Vận Chuyển Bằng Đường Biển tại Công Ty Bảo Hiểm BIDV
Chênh lệch
2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008
±Δ % ±Δ % Tổng kim ngạch BH Tỷ đồng 23,504 42,413 68,246 18,909 80,45 25,833 60,9
Tổng doanh thu phí Tỷ đồng 4,936 10,179 17,744 5,243 106,2 7,565 74,3 Tỷ lệ phí bình quân % 0,21 0,24 0,26 0,03 0,02
Nguồn tin: Phòng kinh doanh Bảng 4.4 cho thấy kim ngạch bảo hiểm lẫn tổng doanh thu phí bảo hiểm đều có xu hướng tăng. Do kim ngạch bảo hiểm tăng lên kéo theo sự tăng lên của doanh thu phí bảo hiểm, doanh thu phí bảo hiểm năm 2007 so với năm 2006 đã tăng lên 106,2%
tương ứng với 5,243 tỷ đồng, năm 2008 số phí bảo hiểm tăng 74,3% so với năm 2007 tương ứng với 7,565 tỷ đồng. Điều đáng chú ý ở đây là tốc độ tăng của tỷ lệ phí bảo hiểm thấp hơn so với tốc độ tăng của kim ngạch bảo hiểm, tốc độ tăng của tỷ lệ phí bảo hiểm 2007/2006; 2008/2007 lần lượt là: 0,03%; 0,02%, trong khi tốc độ tăng của kim ngạch bảo hiểm 2007/2006; 2008/2007 là 80,45% và 60,9%, đây là một yếu tố rất quan trọng, nó có tác động rất lớn trong việc thu hút khách hàng. Qua đây ta thấy được tình hình khai thác bảo hiểm của công ty những năm gần đây là tương đối tốt. Công ty cần có những biện pháp để nâng cao hơn nữa kết quả khai thác của nghiệp vụ nà
d. Thu phí và theo dõi sau khi cấp đơn bảo hiểm
Đây có thể coi là một trong các khâu quan trọng nhất của quy trình khai thác có tác động trực tiếp đến việc hoàn thành kế hoạch thu phí và tiến độ thu phí, doanh số thu. Đồng thời nó cũng phụ thuộc nhiều vào khả năng tài chính của khách hàng cũng như mức độ khéo léo của cán bộ bảo hiểm khi giao kết hợp đồng và trong quá trình thu phí. Hiện nay hình thức thu phí của công ty rất linh hoạt, có thể thu trực tiếp bằng hoá phí hoặc thu qua chuyển khoản bằng giấy báo nợ. Thời hạn thu phí là từ khi ký hợp đồng cho tới khi kết thúc hành trình. Việc quy định thời hạn kéo dài như vậy đã tạo điều kiện thuận lợi và có tác dụng khuyến khích khách hàng. Riêng đối với hợp đồng