6. Kết cấu luận văn
1.4. Chất lượng tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp
1.4.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong cho vay KHDN
- Môi trường kinh tế
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn có quan hệ mật thiết với nền kinh tế, từng giai đoạn và biến cố kinh tế đều có những tác động đến hoạt động của ngân hàng. Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp, không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả, doanh nghiệp sẽ hoàn trả được vốn vay ngân hàng đúng hạn cả gốc và lãi tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao. Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng không được đầu tư hiệu quả, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng.
Sự phù hợp giữa lãi suất cho vay của ngân hàng với mức lợi nhuận của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân cũng ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng. Với mức lãi suất cao, chi phí trả lãi lớn sẽ là yếu tố làm cho giá thành sản phẩm dịch vụ tăng cao (nhất là đối với các doanh nghiệp sử dụng nhiều vốn vay ngân hàng), trong khi đó giá bán thì lại phụ thuộc vào cung cầu trên thị trường nên rất khó tăng theo, các doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh nên sẽ khó khăn trong việc trả nợ vay ngân hàng do đó mà chất lượng tín dụng cũng giảm sút.
Nằm ở vị trí thuận lợi khi là điểm kết nối giữa Thủ đô Hà Nội, thành phố Hải Phòng và tỉnh Quảng Ninh, Hải Dương đang trên đà phát triển. Năm 2017, Hải
Dương đã đạt được những thành tích đáng kể. Tổng thu nội địa ước đạt 11.000 tỷ đồng (vượt 4,9% dự toán năm, tăng 24,5% so với năm 2016). Tỉnh đã thu hút được 49 dự án đầu tư mới trong nước với tổng số vốn trên 2.752 tỷ đồng; thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 334 triệu USD. Toàn tỉnh có 1.568 DN mới thành lập với số vốn đăng ký 6.482 tỷ đồng, tăng 30,1% về số lượng DN và tăng 77,7% về số vốn đăng ký. Chính điều này đã làm tăng sự phát triển của khu vực kinh tế công nghiệp, giúp nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp tăng cao, thúc đẩy sự phát triển hoạt động tín dụng cho KHDN của BIDV Thành Đông.
- Môi trường pháp lý và cơ chế chính sách
Trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước, pháp luật có vai trò quan trọng đảm bảo cho nền kinh tế vận hành một cách trôi chảy. Với vai trò đảm bảo cho việc chuyển từ một nền kinh tế thị trường tự phát, kém tổ chức sang một nền kinh tế thị trường văn minh, pháp luật chính là hàng rào pháp lý tạo ra một môi trường kinh doanh bình đẳng, thuận lợi, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của các chủ thể kinh tế. Vì vậy pháp luật có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng. Một hệ thống pháp luật đồng bộ cộng với ý thức tôn trọng và chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng chính là cơ sở đảm bảo cho chất lượng tín dụng được nâng cao.
Sự thay đổi chủ trương chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp. Cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu, chính sách khuyến khích, hạn chế đầu tư đều ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, của ngân hàng và từ đó tác động đến chất lượng tín dụng.
BIDV luôn chủ trương phát triển đối tượng khách hàng doanh nghiệp. Vì thế, có rất nhiều chính sách tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của BIDV như gói vay ưu đãi 1.000 tỷ, vay với lãi suất thấp, … Nhờ đó, BIDV Thành Đông cũng dễ dàng phát triển tín dụng trong cho vay KHDN nói chung và chất lượng tín dụng trong cho vay KHDN nói riêng.
1.4.4.2. Các yếu tố thuộc về khách hàng
Khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay ngân hàng để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu đời sống của mình do vậy mà chất lượng tín dụng ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng lớn từ phía khách hàng. Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập ổn định sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ những khoản vốn vay của ngân hàng khi đến hạn, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng. Các khách hàng lớn của ngân hàng thông thường là các doanh nghiệp. Những nhân tố thuộc về phía khách hàng tác động đến chất lượng tín dụng bao gồm:
- Vốn và khả năng tài chính của khách hàng
Vốn và khả năng tài chính của khách hàng là cơ sở nền tảng cho hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có nguồn vốn lớn, có sự tự chủ, ít phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng sẽ có khả năng trả nợ ngân hàng cao hơn doanh nghiệp hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng.
- Trình độ khả năng của đội ngũ lãnh đạo và cán bộ của các doanh nghiệp là khách hàng vay vốn
Đây là yếu tố quyết định sự thành công của doanh nghiệp. Trong cơ chế thị trường để doanh nghiệp đứng vững được đòi hỏi phải giải quyết tốt 3 vấn đề: sản xuất cái gì, sản xuất như thế nào và sản xuất cho ai. Trong điều kiện trình độ sản xuất phát triển nhu cầu tiêu dùng thường xuyên thay đổi, môi trường cạnh tranh gay gắt với những nguồn lực hạn chế thì quyết định trong kinh doanh càng khó, nó đòi hỏi tập thể người lao động mà đặc biệt là cán bộ lãnh đạo phải có kiến thức, kinh nghiệm và trình độ để có thể đưa ra được quyết định đúng đắn, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp
Trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất của doanh nghiệp, thị hiếu của người tiêu dùng với sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những yếu tố thuận lợi, khó khăn của môi trường, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng, thu hẹp hay ổn định sản xuất, từ đó xây
dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất và tiêu thụ sản phẩm. Việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh đúng đắn quyết định đến sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp.
- Tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức công tác tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp và hoạt động marketing
Doanh nghiệp tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khoa học sẽ nâng cao năng suất, chất lượng, hiệu quả lao động, tiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm.
Sản phẩm sẽ được nhiều người biết đến và đến tay người tiêu dùng một cách dễ dàng là cơ sở nền tảng để doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch đã đề ra giúp sản phẩm của doanh nghiệp chiếm lĩnh được thị trường. Khi đó doanh nghiệp sẽ có điều kiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng doanh thu, lợi nhuận, tăng vòng quay và hiệu quả sử dụng vốn.
- Tư cách, đạo đức của người vay
Tư cách đạo đức xét trên phương diện ý muốn hoàn trả khoản nợ vay. Trong nhiều trường hợp người vay có ý muốn chiếm đoạt vốn, không hoàn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ, điều này đã gây ra những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng.
Các khách hàng DN trên địa bàn hầu hết là các DN vừa và nhỏ. Vì vậy, rủi ro tín dụng cao. Thêm vào đó, khách hàng chưa hiểu rõ chính sách tín dụng, gây khó khăn đối với nhân viên ngân hàng. Vì vậy, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của chi nhánh.
Tuy nhiên, số lượng KHDN trên địa bàn khá đông. Đây là điều kiện thuận lợi để BIDV Thành Đông phát triển hoạt động cho vay đối với KHDN
1.4.4.3. Các yếu tố thuộc về Hội sở chính ngân hàng cho vay a. Chính sách tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp
Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng do hội đồng quản trị ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các DN, các hộ gia đình và cá nhân phù hợp với luật và các quy định của NHNN.
Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một NHTM, trở thành hướng dẫn chung cho CBTD, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Tùy từng điều kiện cụ thể mà NHTM có thể đưa ra những chính sách tín dụng phù hợp như chú trọng vào nhóm khách hàng là các KHDN hay các DN lớn, các DNNN hay DN quốc doanh, … Nếu chính sách tín dụng của ngân hàng chú trọng tới đối tượng khách hàng là các KHDN thì sẽ đưa ra các ưu đãi cụ thể về lãi suất, thời hạn vay, thủ tục và các điều kiện vay, tài sản đảm bảo, điều kiện giải ngân và điều kiên thanh toán, …cho nhóm khách hàng này, phát huy được hiệu quả cho vay, nâng cao được chất lượng cho vay đối với đối tượng này. Do đó, chính sách tín dụng cần được xây dựng hợp lý, đúng đắn, linh hoạt để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng cho vay và tăng tính cạnh trạnh của ngân hàng trong việc thu hút khách hàng.
Một chính sách tín dụng tốt phải đảm bảo được ba mục tiêu cơ bản:
- Lợi nhuận của ngân hàng thương mại - Đảm bảo an toàn trong hoạt động - Sự lành mạnh của các khoản tín dụng
Ngoài ra, sự đa dạng của các sản phẩm cho vay có tính ảnh hưởng nhất định đến chất lượng các khoản vay. Các điều kiên cho vay của ngân hàng thường rất chặt chẽ và nó có thể trở thành rào cản cho KHDN trong việc vay vốn. Có những DN có đủ khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn nhưng lại không dễ dàng đáp ứng các điều kiện cho vay của ngân hàng. Vì thế ngân hàng có thể bị bỏ qua các khoản cho vay tốt, ảnh hưởng nhất định đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Việc tạo ra các hình thức cho vay linh động, hợp lý với tình hình sản xuất kinh doanh của KHDN còn giúp ngân hàng đa dạng hóa tài sản của mình, giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động cho vay, tác động nhất định đến chất lượng cho vay.
Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối, chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội. Điều đó đồng nghĩa chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của
NHTM có đúng đắn hay không. Để đảm bảo và nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần có chính sách tín dụng phù hợp với đường lối phát triển kinh tế, đồng thời kết hợp được lợi ích của người gửi tiền, của ngân hàng và người vay tiền.
b. Quy trình tín dụng đối với KHDN
Quy trình tín dụng là quy định về các bước cần thiết phải thực hiện trong quá trình tín dụng từ khi bắt đầu cho đến khi kết thúc một giao dịch thuộc chức năng, nhiệm vụ của cán bộ tín dụng (CBTD) và lãnh đạo ngân hàng có liên quan. Quy trình tín dụng bao gồm các bước: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn; phân tích, thẩm định khách hàng về dự án, phương án vay vốn. (Nguyễn Minh Kiều, 2013)
Khâu quan trọng nhất ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là phân tích trước khi cấp tín dụng, ký hợp đồng tín dụng. Công việc này đòi hỏi sự chặt chẽ, chính xác, có thực tế, nhưng cũng yêu cầu sự linh hoạt, nhạy cảm nghề nghiệp tránh phần nào những quyết định sai lầm, dẫn đến bỏ lỡ những cơ hội cho vay đối với các khách hàng tiềm năng. NHTM phải cân nhắc giữa tính an toàn và tính sinh lời trong hoạt động kinh doanh, tuy nhiên, khi chọn được mục đích cụ thể thì cần có hướng đi đồng bộ trong tất cả các khâu của quy trình.
Việc kiểm tra, kiểm soát tình hình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm bắt diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra.
Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện ra những biểu hiện bất lợi có thể xảy ra với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẻ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có những hiệu quả tích cực đến chất lượng tín dụng.
Quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho quá trình thực hiện diễn ra hiệu quả hơn, giảm bớt thời gian, chi phí, giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, một quy trình tín dụng cụ thể, chi tiết sẽ là phương tiện đắc lực để ngân hàng kịp thời tìm ra các sai sót, theo sát tình trạng khoản cấp tín dụng. Quy trình tín dụng cần được xây
dựng một cách thống nhất toàn chi nhánh nhưng cũng cần có sự linh hoạt với từng khoản tín dụng, sự linh hoạt này sẽ có ảnh hưởng tốt đến chất lượng các khoản vay.
c. Chất lượng kiểm soát nội bộ
Ban kiểm soát nội bộ là một bộ phận quan trọng không thể thiếu trong cơ cấu tổ chức của NHTM. “Kiểm soát nội bộ là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối với mọi NHTM. Thông qua kiểm soát nội bộ, các nhà lãnh đạo của ngân hàng sẽ nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện những thuận lợi, khó khăn, từ đó đề ra những biện pháp giải quyết kịp thời. Các quy chế, thể lệ và nguyên tắc cho vay nếu cán bộ không nắm vững sẽ gây ra những tổn thất, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Công tác kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng thường xuyên, chặt chẽ sẽ càng làm cho hoạt động tín dụng đúng hướng, thực hiện đúng các nguyên tắc, yêu cầu thể lệ trong quy chế tín dụng cũng như quy trình tín dụng.
Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa hạn chế những sai sót của CBTD, giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng”.
d. Quản trị rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là ngôn từ thường được sử dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hoặc trên thị trường tài chính. Đó là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến thời hạn phải thanh toán. Một trong những hoạt động chính của NHTM là hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng là một nhân tố hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả vì nếu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao thì ngân hàng có khả năng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính thanh khoản thấp. (Nguyễn Minh Kiều, 2013). Trên thực tế, rủi ro tín dụng biểu hiện ở ba dạng:
- Khách hàng làm ăn thua lỗ và không có khả năng trả nợ.
- Giá trị tài sản thế chấp bị giảm giá và không thể bù đắp lại toàn bộ giá trị khoản vay khi phát mãi.
- Ngân hàng tập trung quá nhiều vốn cho vay một hay một nhóm khách hàng, khi các khách hàng này gặp phải rủi ro do những biến động kinh tế sẽ gây ảnh hưởng lớn tới ngân hàng.
Rủi ro tín dụng và chất lượng tín dụng có mối quan hệ nghịch chiều với nhau.
Khi rủi ro tín dụng được hạn chế thì chất lượng tín dụng sẽ được nâng cao. Quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện trên cơ sở chính sách, thể lệ cho vay của từng ngân hàng. Việc quản lý rủi ro tín dụng phải được thực hiện thận trọng trong từng bước nhằm đánh giá đúng đắn năng lực tài chính của khách hàng và khả năng thành công của dự án vay vốn. Việc quản lý tốt rủi ro tín dụng sẽ góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng tốt tới chất lượng tín dụng.
e. Công nghệ ngân hàng
Ngày nay, sự phát triển vượt bậc của CNTT đã tạo ra nhiều tiện ích cho các NHTM trong việc phân tích và quản lý các khoản tín dụng nói chung và tín dụng đối với KHDN nói riêng. Với trang thiết bị hiện đại, các NHTM có thể thực hiện các nghiệp vụ của mình một cách nhanh chóng, chính xác trong việc quản lý, theo dõi khách hàng, cập nhật và bảo mật thông tin về khách hàng, tiết kiệm thời gian và chi phí giao dịch cho DN, tạo tâm lý tin tưởng cho DN, từ đó ảnh hưởng tới việc thu hút các DN tốt, tăng lợi nhuận và sức cạnh tranh cho ngân hàng.
1.4.4.4. Các yếu tố thuộc về chi nhánh ngân hàng cho vay
a. Khả năng thu thập, phân loại và xử lý thông tin các vấn đề liên quan đến doanh nghiệp
Thông tin tín dụng khách hàng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng, bao gồm các thông tin về tình hình tài chính, uy tín, trình độ quản lý, năng lực pháp lý của khách hàng…NHTM có thể mua hoặc tìm kiếm thông tin tín dụng qua các kênh trung gian (cơ quan quản lý, các bạn hàng, chủ nợ của các DN, các cơ quan quản lý và tư vấn). Các thông tin này được thu thập càng nhanh chóng, chính xác và toàn