VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HỒ
Biểu 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn cho vay
2.4. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HỒ
2.4.2. Hạn chế trong hoạt động tín dụng
Bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động tín dụng tại BIDV Tây Hồ còn cũng đã bộc lộ một số những tồn tại đòi hỏi Chi nhánh trong thời gian tới cần đưa ra nhiều biện pháp khắc phục:
- Cơ cấu dư nợ tín dụng của Chi nhánh vẫn còn nhiều điểm chưa hợp lý, nếu không sớm được điều chỉnh thì sẽ có nguy cơ dẫn đến rủi ro, thể hiện qua các điểm sau:
+ Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian vay chưa phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động. Trong khi nguồn vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu là ngắn hạn thì dư nợ cho vay trung dài hạn trong hai năm 2013 và 2014 lại có xu hướng tăng cao nên Chi nhánh đã phải sử dụng một lượng vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn. Điều này sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro về khả năng thanh toán.
+ Chưa có sự đồng đều về tỷ trọng dư nợ của các ngành nghề kinh tế tại BIDV Tây Hồ. Tỷ lệ dư nợ của ngành sản xuất phân bón còn quá lớn (chiếm đến 34%) và
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
vẫn đang tiếp tục có xu hướng tăng lên làm cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh phải phụ thuộc vào phần lớn các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực này.
- So với giai đoạn 2010 - 2012 nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh có xu hướng giảm nhưng trên thực tế hoạt động tín dụng của Chi nhánh vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro do phần lớn nợ xấu của Chi nhánh được xử lý bằng biện pháp cơ cấu lại thời hạn trả nợ và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro nên trong thời gian tới áp lực xử lý nợ của Chi nhánh vẫn còn rất lớn.
- Theo kết quả thăm dò, khảo sát ý kiến khách hàng vay vốn cho thấy chất lượng sản phẩm tín dụng của Chi nhánh ở một số yếu tố, một số mặt vẫn còn chưa được chú trọng nên chưa đáp ứng được đầy đủ nhu cầu của khách hàng, cụ thể như sau:
+ Sự tư vấn của Chi nhánh về phương pháp quản lý tài chinh cũng như sự hỗ trợ của Chi nhánh trong việc giúp khách hàng tiêu thụ sản phẩm hay tháo gỡ, khó khăn vướng mắc trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vẫn chưa được Chi nhánh chú trọng.
+ Sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng về lượng vốn vay, thời hạn và lãi suất vay vẫn còn nhiều hạn chế. Trong đó, đặc biệt là sự đáp ứng nhu cầu về thời gian vay vốn đối với các khoản vay trung dài hạn. Thông thường các dự án đầu tư thường có thời gian đầu tư, thời gian thu hồi vốn khá dài nhưng do không thu xếp được nguồn vốn trung dài hạn tương ứng nên Chi nhánh đã phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn. Từ đó dẫn đến Chi nhánh thường cho vay với thời gian ngắn hơn so với nhu cầu của khách hàng. Điều đó đã làm tăng áp lực trả nợ, tạo khó khăn cho khách hàng vay vốn trong những năm đầu khi dự án mới đi vào hoạt động. Mặt khác, việc áp dụng thời gian vay chưa phù hợp với dòng tiền của dự án cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến việc trả nợ không đúng hạn, làm giảm CLTD của Chi nhánh.
Những hạn chế trên chủ yếu xuất phát từ những nguyên nhân sau:
2.4.2.1. Nguyên nhân từ phía Chi nhánh:
- Thứ nhất, BIDV Tây Hồ là Chi nhánh mới được thành lập: Do mới thành lập nên Chi nhánh chưa thể cạnh tranh ngay được với các ngân hàng khác trên
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
cùng địa bàn, thêm vào đó cùng với áp lực tăng trưởng dư nợ tín dụng dẫn đến trong giai đoạn từ năm 2008 - 2011, Chi nhánh tiếp cận và cho vay khi chưa có sự tìm hiểu, thẩm định, đánh giá chính xác về tình hình hoạt động, tình hình tài chính của khách hàng
- Thứ hai, Chi nhánh chưa thực sự chủ động về nguồn vốn huy động, đặc biệt là nguồn vốn huy động trung dài hạn để đáp ứng cho nhu cầu vay vốn trung dài hạn của khách hàng. Trong thời gian qua, mặc dù quy mô huy động vốn của BIDV Tây Hồ ngày càng được mở rộng, cơ cấu nguồn vốn tuy có chuyển biến tích cực tuy nhiên trong cơ cấu vốn huy động của Chi nhánh thì nguồn vốn trung dài hạn chỉ chiếm 35%
trong khi đó dư nợ tín dụng trung dài hạn chiếm 49%, chính điều này đã dẫn đến sự mất cân đối trong cơ cấu tín dụng của Chi nhánh trong thời gian qua.
- Thứ ba, hạn chế trong chính sách tín dụng
Về cơ chế lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay của BIDV Tây Hồ chưa thực sự cạnh tranh so với các TCTD khác trên cùng địa bàn. Chi nhánh cũng chưa có chính sách lãi suất ưu đãi đối với từng đối tượng khách hàng cụ thể. Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt như hiện nay, để thu hút được nhiều khách hàng hơn nữa thì trong thời gian tới BIDV Tây Hồ cần điều chỉnh lãi suất theo kịp với những thay đổi của thị trường nhằm đảm bảo sức cạnh tranh của Chi nhánh
Về cơ chế TSBĐ: Hiện nay, công tác định giá TSBĐ đối với các tài sản thông thường như động sản, máy móc thiết bị đều do bộ phận Quan hệ khách hàng thực hiện, Chi nhánh chỉ thực hiện thuê các tổ chức định giá độc lập đối với các tài sản có giá trị lớn, đặc thù và khó xác định giá trị như quyền khai thác mỏ v.v……
Với quy định như trên thì giá trị định giá tài sản phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ quan của CBTD dẫn đến nhiều trường hợp giá trị định giá do Chi nhánh xác định cao hơn giá trị thị trường của tài sản. Đồng thời, trong quá trình định giá Chi nhánh cũng chưa xây dựng nguồn thông tin để phục vụ cho hoạt động định giá trên. Đồng thời, trên cơ sở quy định về chính sách TSBĐ do BIDV ban hành Chi nhánh cũng chưa có quy định cụ thể về việc nhận TSBĐ của khách hàng để phù hợp với tình hình hoạt động thực tế của các khách hàng tại Chi nhánh.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
- Thứ tư, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của CBTD
Yếu tố con người luôn được xem là nhân tố quyết định trong nhiều ngành nghề, trong hoạt động tín dụng nhân tố đó lại càng quan trọng. Hiện nay, đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng của BIDV Tây Hồ phần lớn còn trẻ, kinh nghiệm còn ít dẫn đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng chưa tốt. Việc thẩm định, đánh giá tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh vẫn chủ yếu dựa trên cơ sở số liệu, báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp với các công thức tính chỉ tiêu tài chính đã được quy định mà chưa nhận ra sự bất hợp lý trong các số liệu này. Công tác thu thập hồ sơ của khách hàng (hồ sơ pháp lý; hồ sơ tài chính; hồ sơ vốn vay) chủ yếu vẫn dựa vào danh mục hồ sơ cần có khi vay vốn theo quy định của BIDV, ít thực hiện đánh giá các nội dung trên các hồ sơ đó.
- Thứ tư, công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay chưa được thực hiện kịp thời Theo quy định thời gian kiểm tra sử dụng vốn vay là 10 ngày đối với giải ngân bằng tiền mặt và 30 ngày đối với giải ngân bằng chuyển khoản, tuy nhiên CBTD thường xuyên thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay không đúng thời gian quy định và nội dung kiểm tra còn sơ sài, chỉ mang tính hình thức. Điều này dẫn đến không nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng, không phát hiện sớm được những rủi ro của khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
- Thứ sáu, công tác thu thập thông tin còn nhiều bất cập, việc thu thập thông tin mất nhiều thời gian từ đó dẫn đến chất lượng công tác thẩm định chưa cao: Để thẩm định phương án vay vốn, dự án đầu tư cán bộ thường phải thu thập rất nhiều nguồn thông tin như: tổng quan về nền kinh tế, hoạt động của ngành, giá cả thị trường, đối thủ cạnh tranh……tuy nhiên, hiện nay CBTD chưa thực hiện được nên khi thẩm định CBTD chủ yếu chỉ dựa vào báo cáo tài chính, phương án/dự án của khách hàng. Điều này dẫn đến việc phân tích, đánh giá về khách hàng chưa thực sự sát với thực tế từ đó có thể đưa ra các quyết định cấp tín dụng không được chính xác, ảnh hưởng tới CLTD của Chi nhánh.
- Thứ bảy, CLTD của Chi nhánh còn chi phối bởi áp lực chỉ tiêu kinh doanh do hội sở giao cho các chi nhánh, phòng giao dịch và áp lực từ các đối thủ cạnh tranh (lãi suất, hạn mức, hình thức bảo đảm..)
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
2.4.2.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Thứ nhất, khách hàng không đáp ứng được các điều kiện vay vốn
Hiện nay, các khách hàng có nhu cầu vay vốn rất cao nhưng họ lại không đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn theo quy định của pháp luật và của Ngân hàng, đây cũng chỉnh là nguyên nhân khiến BIDV Tây Hồ không thể cấp tín dụng cho khách hàng.
Một số các điều kiện vay vốn khách hàng thường không đáp ứng được như:
- Khách hàng không có phương án, dự án kinh doanh khả thi: Khi tiến hành vay vốn ngân hàng các khách hàng phải có phương án khả thi được xây dựng trên cơ sở khoa học, thông tin đầy đủ, phân tích đánh giá một cách chính xác.
- Khách hàng không có đủ nguồn vốn tự có để làm vốn đối ứng khi vay một dự án hoặc một phương án kinh doanh: Theo quy định của Ngân hàng TMCP ĐT &
PT Việt Nam, tỷ lệ vốn đối ứng khách hàng phải tham gia tối thiểu là 20%, phần còn lại là vốn vay của ngân hàng hoặc các TCTD khác - đây là khó khăn đối với phần lớn các khách hàng.
- Khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện về tài sản thế chấp hợp pháp: Đối với khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì khi vay vốn ngân hàng cần phải có tài sản để làm TSBĐ. Trong khi đó, các doanh nghiệp này thường có nguồn vốn tự có thấp, phần lớn là nguồn đi vay, TSBĐ không nhiều.
Thứ hai, do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
BIDV Tây Hồ là Chi nhánh mới được thành lập từ năm 2008 nên với áp lực tăng trưởng dư nợ tín dụng trong giai đoạn từ 2008 - 2011 Chi nhánh đã thực hiện cáp tín dụng quá nhiều so với nhu cầu vốn cho kinh doanh của khách hàng. Việc cấp tín dụng quá nhiều trong một thời gian ngắn dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích: dùng vốn vay để đầu tư kinh doanh bất động sản; đầu tư tài sản cố định v.v……Đến khi nền kinh tế rơi vào suy thoái, thị trường bất động sản đóng băng, khả năng thanh khoản kém, phần vốn đầu tư kinh doanh thua lỗ, không còn nguồn thu để trả nợ ngân hàng, dẫn đến phát sinh nợ xấu, làm ảnh hưởng đến CLTD của BIDV Tây Hồ.
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Thứ ba, do khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất ra không bán được.
Cùng với sự suy giảm nghiêm trọng của lượng cầu trong nước và cầu thế giới thì vấn đề hàng tồn kho của doanh nghiệp đã và đang là mối lo ngại hàng đầu của doanh nghiệp nói riêng, cả nền kinh tế nói chung. Mặc dù các doanh nghiệp đã tìm rất nhiều cách để giải quyết vấn đề tồn kho như: tìm kiếm thị trường xuất khẩu, giảm giá bán, quảng cáo, khuyến mại , đưa hàng về nông thôn... tuy nhiên khi lượng hàng tồn kho là hàng hóa vật chất phần nào được giải quyết thì vấn đề doanh nghiệp lại tiếp tục gặp phải là lượng hàng tồn kho thanh toán. Chính điều này đã gây ra nhiều khó khăn cho doanh nghiệp trong vấn đề thanh toán nợ cho ngân hàng
Thứ tư, do khách hàng vay vốn tại nhiều TCTD khác nhau dẫn đến khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm soát dòng tiền
Pháp luật Việt Nam không cấm việc một khách hàng có quyền vay vốn tại nhiều TCTD và một TSBĐ có thể đảm bảo cho nhiều nghĩa vụ tại nhiều ngân hàng khác nhau và cũng không bắt buộc mọi ngân hàng phải khai báo thông tin về khách hàng vay tại Trung tâm thông tin tín dụng CIC. Vì vậy, các ngân hàng khó có thể nắm bắt được tình hình công nợ của khách hàng mình tại các TCTD khác, trong khi việc sử dụng vốn, phân bổ lợi nhuận, dòng tiền có thể luân chuyển giữa các nơi mà ngân hàng không thể kiểm soát được.
Hiện nay, tình trạng trên là phổ biến đối với các khách hàng vay vốn tại BIDV Tây Hồ. Có khách hàng đồng thời vay hai hoặc ba ngân hàng cùng lúc, cá biệt có khách hàng vay từ bốn đến năm ngân hàng cùng lúc. Hậu quả của việc vay vốn nhiều nơi là BIDV Tây Hồ gặp khó khăn trong việc kiểm soát dòng tiền của khách hàng, không phát hiện kịp thời khi khách hàng đảo nợ vay, vay của ngân hàng này trả cho ngân hàng khác. Mặt khác, việc vay vốn nhiều nơi cũng khiến bản thân khách hàng gặp khó khăn trong việc quản lý dòng tiền, công nợ của mình.
Ngoài ra, các khách hàng vay vốn cũng không có nghĩa vụ phải khai báo với ngân hàng thông tin về các bên liên quan, các khoản vyay cá nhân của các thành viên trong công ty nếu ngân hàng không đề cập. Do việc thu thập thông tin này là
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
khó khăn trong khi việc sử dụng các nguồn tài chính của khách hàng lại có mối quan hệ mật thiết với nhau nên đã ảnh hưởng đến việc thẩm định tín dụng, đặc biệt là thẩm định nguồn vốn tự có tham gia của khách hàng, ảnh hưởng tới quyết định cho vay, điều kiện khi cấp tín dụng từ đó ảnh hưởng đến CLTD của BIDV Tây Hồ.
Thứ năm, do khách hàng tham gia vào thị trường tín dụng đen
Khách hàng thường tham gia vào hệ thống tín dụng đen dưới hai góc độ là người đi vay hoặc người cho vay. Trong thời gian qua, có rất nhiều khoản nợ vay quá hạn của BIDV Tây Hồ có liên quan tới hệ thống tín dụng đen. Với mức lãi suất cho vay trung bình trên thị trường là từ 7.000 đồng - 1.000.000 đồng/ngày, tương đương với mức lãi suất quy đổi là 108%/ năm - 252%/năm, khi khách hàng là người đi vay tín dụng đen thì tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh không bù đắp được mức lãi suất này, kéo theo đó là lãi mẹ đẻ lãi con dẫn đến khách hàng không còn khả năng trả nợ, và thông thường áp dụng lực trả nợ của các khoản vay tín dụng đen lớn hơn nhiều so với các khoản vay tại Ngân hàng, từ đó dẫn đến tình trạng nợ xấu của BIDV Tây Hồ. Ngược lại, nếu khách hàng là người cho vay trên thị trường tín dụng đen, thì khi nền kinh tế gặp khó khăn, rơi vào suy thoái, thị trường bất động sản đóng băng…..người cho vay tín dụng đen khó có khả năng thu hồi được vốn, ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay của khách hàng cho BIDV Tây Hồ.
Thứ sáu, do trình độ quản lý yếu kém của khách hàng
Phần lớn các khách hàng vay vốn tại BIDV Tây Hồ là để đầu tư nhà xưởng, máy móc thiết bị nhằm mở rộng quy mô kinh doanh chứ ít doanh nghiệp, cá nhân mạnh dạn đổi mới phương thức quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh theo đúng chuẩn mực. Khi quy mô kinh doanh mở rộng so với trình độ và tư duy quản lý dẫn đến phương án đầu tư không khả thi, không thu hồi được vốn để trả nợ vay ngân hàng, ảnh hưởng tới CLTD của BIDV Tây Hồ.
2.4.2.3. Nguyên nhân khách quan khác
Bên cạnh các nguyên nhân từ phía ngân hàng và khách hàng thì những hạn chế trong hoạt động tín dụng của BIDV Tây Hồ trong thời gian qua còn xuất phát từ những yếu tố sau đây:
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Thứ nhất, do sự thay đổi chính sách của Nhà Nước
Khi khách hàng đến vay vốn tại BIDV Tây Hồ, họ phải lập kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm. Cơ sở để lập kế hoạch này là dựa trên các yếu tố đầu vào để tính toán lãi lỗ, dự trù doanh thu đạt được. Trong trường hợp có sự thay đổi của Nhà Nước về các chính sách như chính sách thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi các biến số kinh tế vĩ mô, lãi suất, lạm phát, chỉ số giá cả tăng, nguyên vật liệu đầu vào sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của khách hàng.
Thứ hai, do môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật liên quan đến hoạt động ngân hàng. Nhìn chung, hệ thống văn bản pháp luật tuy đã được cải thiện nhưng vẫn còn chưa thực sự khoa học và đồng bộ, chưa phù hợp với môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường dẫn đến việc triển khai thực hiện các văn bản pháp luật của các NHTM còn gặp nhiều khó khăn, vướng mắc, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Ví dụ như quy định về công tác xử lý TSBĐ của khách hàng, các văn bản pháp luật hiện hành quy định trong trường hợp khách hàng không trả được nợ các NHTM có quyền xử lý TSBĐ nợ vay. Tuy nhiên, thực tế các NHTM rất khó thực hiện được điều trên vì về bản chất ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không có chức năng cưỡng chế yêu cầu khách hàng bàn giao tài sản cho ngân hàng để xử lý dẫn đến tình trạng NHTM không thực hiện phát mại tài sản để giải quyết nợ xấu, tài sản tồn đọng.
Thứ ba, do môi trường kinh tế
Trong giai đoạn từ 2008 - 1013 nền kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, lạm phát liên tục tăng cao trong khi tăng trưởng kinh tế chỉ đạt ở mức thấp. Để giải quyết tình trạng này, Chính Phủ đã phải thực hiện tái cơ cấu toàn diện nền kinh tế với ba chương trình: (1) Cơ cấu lại đầu tư đặc biệt là đầu tư công; (2) Cơ cấu lại doanh nghiệp nhà nước; (3) Cơ cấu lại hệ thống tài chính ngân hàng. Tuy nhiên, sự giảm mạnh và nhanh của cầu trong nước cũng như quốc tế cùng với bất ổn của môi trường kinh doanh đã làm suy yếu sức cạnh tranh của nền kinh tế Việt
Luận văn thạc sĩ Kinh tế