CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTMCP Á CHÂU
2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB- CN Hà Thành từ năm 2019-2021
2.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hà Thành
2.3.4.1. Quy mô hoạt động kinh doanh
Bảng 2.5 Bảng số liệu hoạt động kinh doanh của ACB Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2019-2021
(Đơn vị: Tỷ đồng)
CHỈ TIÊU
Năm So sánh 2020/2019 So sánh 2021/2020
2019 2020 2021 Chênh lệch
Tỷ lệ Chênh
lệch
Tỷ lệ
Tổng tài sản 1,937 2,245 2,665 308 15.9% 420 18.71%
Vốn chủ sở
hữu 141 179 227 38 26.95% 48 26.82%
Tổng vốn
huy động 2,340 2,881 3,569 541 23.11% 688 23.88%
Dư nợ cho
vay 2,259 2,491 2,853 232 8.38% 362 14.53%
Lợi nhuận
sau thuế 31 39 49 8 25.81% 10 25.64%
Qua bảng số liệu trên ta thấy qui mô hoạt động kinh doanh của ACB – Chi nhánh Hà Thành từ năm 2019 – 2021 có xu hướng liên tục tăng qua các năm, trước diễn biến phức tạp của đại dịch Covid-19, Chi nhánh Hà Thành đã ứng phó tốt với tình hình kinh doanh, khiến tổng tài sản và tổng vốn huy động tăng trưởng ấn tượng cụ thể như sau:
Tổng tài sản năm 2020 đạt 2,245 tỷ VNĐ, tăng 308 tỷ tức tăng 15.9% so với năm 2019; còn tổng vốn huy động đạt 2,881 tỷ VNĐ, tăng 541 tỷ so với vốn huy động năm 2019 là 2,340 tỷ VNĐ, kéo theo lợi nhuân sau thuế của Chi nhánh Hà Thành tăng 25.81% so với cùng kỳ năm trước. Dư nợ cho vay tăng nhẹ 8.38% trong khi vốn chủ sở hữu của Chi nhánh Hà Thành tăng trưởng khá ấn tượng với con số 26.95%.
Đến năm 2021, tổng tài sản của Chi nhánh Hà Thành chạm mốc 2,665 tỷ đồng, tăng 420 tỷ đồng so với năm 2020; tổng vốn huy động tăng 688 tỷ đồng, đạt 3,569 tỷ VNĐ so với cùng kì năm 2020, tuy nhiên tỷ lệ tăng trưởng không thay đổi nhiều so với giai đoạn 2019-2020, kéo theo đó tỷ lệ tăng trưởng của lợi nhuận sau thuế tại giai đoạn 2020-2021 cũng ít hơn so với giai đoạn 2019-2020, tăng 25.64% tức đạt 49 tỳ VNĐ. Dư nợ cho vay tăng 14.53%, tăng gần gấp đôi so với giai đoạn 2019-2020, tuy nhiên vốn chủ sở hữu bị ảnh hưởng bởi tỷ lệ tăng trưởng của tổng tài sản và tổng huy động vốn, hầu như không có sự thay đổi so với giai đoạn 2019-2020 với mức 26.82% , Sở dĩ có sự chênh lệch giảm này là vì cuối năm 2019 đầu 2020,khi dịch bệnh bắt đầu bùng phát, chính phủ ban hành lệnh giãn dách xã hội khiến tâm lý người dân hoang mang, vì vậy gửi tiết kiệm vào ngân hàng là sự lựa chọn an toàn nhất thời điểm đó. Sáu tháng cuối năm 2021, đồng hành cùng khách hàng trong tình hình khó khăn vì dịch Covid - 19, Ngân hàng Á Châu đã điều chỉnh giảm lãi suất từ 0.3 – 1%/năm toàn bộ dư nợ, trừ các khoản vay tín chấp và nợ xấu, điều này tác động không mấy tích cực lên lợi nhuận chung của ngân hàng ACB nói chung và Chi nhánh Hà Thành nói riêng khiến tỷ trọng tăng trưởng của vốn chủ sở hữu giảm, nhưng bù lạị việc cơ cấu lãi suất giảm làm tăng dư nợ cho vay của Chi nhánh Hà Thành một cách đáng kể.
2.3.4.2. Hiệu quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.6. Hiệu quả kinh doanh của ACB CN Hà Thành trong giai đoạn 2019–
2021 (Đơn vị: %)
Năm Chỉ tiêu
2019 2020 2021
ROE 21.98% 21.79% 21.58%
ROA 1.6% 1.74% 1.84%
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB – Chi nhánh Hà Thành thể hiện ở tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA). Tỉ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu có xu hướng giảm thì tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản
có xu hướng tăng. Kết thúc năm 2020, cỉ số ROE và ROA của Chi nhánh Hà Thành lần lượt là 21.79% và 1.74%, chênh lệch không đáng kể so với năm 2019. Sang năm 2021, hai chỉ số ROE, ROA cũng tương đương cùng kỳ năm 2020, đạt lần lượt là 21.58% và 1.84%. Chỉ số tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu trong 3 năm từ 2019- 2021 đều cao hơn 15% cho thấy ACB – Chi nhánh Hà Thành là một NHTM có đủ năng lực tài chính, ACb đang quản lý và sử dụng hiệu quả nguồn vốn của mình (theo chuẩn mực quốc tế).
2.3.4.3. Thu nhập của ACB Chi nhánh Hà Thành
Bảng 2.7. Tăng trưởng thu nhập của ACB Hà Thành giai đoạn 2019 – 2021 (Đơn vị: tỷ đồng)
Năm Chỉ tiêu
2019 2020 2021
Thu nhập ngoài lãi 24 26 32
Thu nhập lãi thuần 61 74 96
Tổng thu nhập 85 100 128
Dù dịch Covid-19 kéo dài nhưng tốc độ tăng trưởng thu nhập của ACB – Chi nhánh Hà Thành có xu hướng tăng trong suốt giai đoạn 2019-2021. Cụ thể, năm 2020 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp và hộ kinh doanh lao đao vì chính sách “ dãn cách xã hội “, các ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài “cơn bão” này, tuy nhiên mức độ ảnh hưởng của ngành thường có độ trễ hơn so với các ngành khác. Thu nhập lãi thuần của Chi nhánh Hà Thành đạt 74 tỷ VND, tăng 21.31% so với năm 2019, thu nhập từ kinh doanh vàng, ngoại hối, chứng khoán lãi 26 tỷ đồng, kéo theo tổng thu nhập của Chi nhánh Hà Thành tăng 17.65% so với năm 2019. Bước sang năm 2021, khi đã thích nghi với tình hình dịch bệnh, nền kinh tế đang trên đà hồi phục, nhiều cá nhân có xu hướng dùng đòn bẩy tài chính nhằm phục hồi công tác kinh doanh, thu nhập lãi thuần của ACB đạt 96 tỷ VND, tăng 29.73% so với năm 2020, thu nhập ngoài lãi từ kinh doanh ngoại hối, chứng khoán tăng 23.08%, khiến tổng thu
nhập của Chi nhánh tăng 28%, so với giai đoạn 2019-2020 tình hình kinh doanh của Chi nhánh Hà Thành đã có khả quan hơn.
2.3.4.4. Hiệu quả kiểm soát chi phí
Bảng 2.8. Hiệu quả kiểm soát chi phí của ACB CN Hà Thành giai đoạn 2019 – 2021
Năm Chỉ tiêu
2019 2020 2021
Chi phí/Thu nhâp (%) 63.53% 55% 48.44%
Chi phí (tỷ đồng) 54 55 62
Chi phí hoạt động của Chi nhánh Hà Thành có thiên hướng tăng dần từ năm 2019 đến năm 2021. Giai đoạn 2019-2020, vì sự ảnh hưởng của dịch bệnh và các chính sách tài khóa, hoạt động của Chi nhánh Hà Thành bị chững lại, việc kiểm soát chi phí cũng trở nên chặt chẽ hơn khiến chi phí trong hai năm này không có thay đổi, tuy nhiên với sự tăng trưởng của thu nhập, tỷ lệ chi phí/thu nhập năm 2020 giảm xuống còn 55% so với năm 2019 là 63.53%. Trong năm 2021, ACB Hà Thành bắt đầu lấy lại phong độ, trở lại đường đua kinh doanh, cần sử dụng nhiều chi phí cho các hoạt động của Ngân hàng, kết quả là chi phí năm 2021 tăng lên đến 62 tỷ VND, tương đương tăng 12.73% so với 2020, tuy nhiên tỷ lệ chi phí/thu nhập giảm đáng kể xuống còn 48.44% .