Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng công thương Thái Bình
II. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Công thương Thái Bình
4. Tình hình nợ quá hạn
Nợ quá hạn là hiện tượng đến thời hạn thanh toán khoản nợ người đi vay không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình đối với khoản vay như đã thoả
thuận trong hợp đồng tín dụng giữa người đi vay và người cho vay.
Nợ quá hạn là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo. Nợ quá
hạn là vấn đề của tất cả các Ngân hàng, không có Ngân hàng nào là không có nợ quá hạn. Tuy nhiên nếu tỷ lệ này quá cao sẽ gây nên thiệt hại lớn cho Ngân hàng có thể dẫn đến đổ vỡ trong hoạt động Ngân hàng
Bảng 10 : Tình hình nợ qúa hạn toàn Ngân hàng
( Tỷ lệ: % )
N¨m 2000 2001 2002
Tổng dư nợ (triệu đồng) 308.975 488.849 672.189 Nợ quá hạn (triệu đồng) 39.230 27.864 18.485
Nợ quá hạn / tổng dư nợ 12,7 5,7 2,75
( Nguồn: Phòng kinh doanh NHCT Thái Bình )
Nhìn vào những số liệu ở trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng khá
cao, cụ thể năm 2000 tỷ lệ nợ quá hạn là 12,7%, năm 2001 tỷ lệ nợ quá hạn là 5,7 % và năm 2002 tỷ lệ nợ quá hạn còn 2,75%. Năm 2000, 2001 tỷ lệ nợ quá
hạn còn cao là do :
- Hậu quả của cơn bão số 2 và số 4 năm 1996 gây thiệt hại nặng nề về tài sản của Nhà nước và nhân dân, trong đó có nhiều tài sản hình thành từ vốn vay Ngân hàng, khách hàng không đủ khả năng trả nợ.
- Do cơ chế chính sách việc sắp xếp giải thể các doanh nghiệp thua lỗ, phá sản (nhất là các DNQD) tiến hành chậm nên nợ quá hạn không xử lí được.
- Quá trình phát mại tài sản thế chấp nhất là đất và tài sản nằm trên đất rất vướng mắc về thủ tục nên không bán được.
- Những thay đổi của luật đất đai, nghị định 17, các qui định về mốc lộ giới giao thông và xử lí về thủ tục đất đai trước đây cũng ảnh hưởng làm phát sinh nợ quá hạn ...
Nợ quá hạn là vấn đề của tất cả các Ngân hàng, là hoạt động tự nhiên phù hợp với qui luật phát triển kinh tế, song mức độ sẽ nghiêm trọng nếu mức độ nợ quá hạn vượt quá mức cho phép. Ngưỡng an toàn cho các Ngân hàng là duy trì tỷ lệ này trong phạm vi từ 3% đến 5%. Như vậy năm 2000, 2001 Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn vượt quá mức cho phép, cho thấy hoạt động của Ngân hàng kém hiệu quả. Nhưng điều đáng nói là sang năm 2002, tỷ lệ nợ quá
hạn của Ngân hàng là 2,75 % thuộc ngưỡng an toàn. Có thể nói Ngân hàng đã
đạt được những kết quả đáng khích lệ trong việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Đạt
được kết quả này là do :
- Thực hiện chỉ thị 01/2002/CT-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước và công văn hướng dẫn số 44O /Cv- NHCT 7 của Tổng giám đốc NHCT Việt nam về xử lí nợ tồn đọng
- Chi nhánh NHCT Thái Bình đã thành lập ban xử lí nợ tồn đọng do đồng chí giám đốc làm trưởng ban và tổ chức quán triệt tới tất cả cán bộ nhân viên trong Chi nhánh, xác định rõ nhiệm vụ xử lí nợ tồn đọng là một trong những nhiệm vụ cấp bách, trọng tâm của Chi nhánh trong năm 2002 và những năm tiÕp theo
- Các phòng ban trong Chi nhánh đều phân loại chi tiết, lên kế hoạch, xây dựng phương án cụ thể xử lí các đối tượng có nợ tồn đọng. Đăng kí nhiệm vụ với ban giám đốc để theo dõi đánh giá kết quả thực hiện.
- Việc xử lí nợ tồn đọng được thực hiện một cách cương quyết và đúng
đối tượng theo qui định .
Tuy nhiên đây mới chỉ là kết quả bước đầu, Ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát huy để giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống hơn nữa .
4.1 Tỷ trọng nợ quá hạn của các doanh nghiệp
Trong tổng số nợ quá hạn của toàn Ngân hàng thì tỷ trọng nợ quá hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm môt tỷ lệ cao, cụ thể năm 2000 nợ quá hạn của DNNQD chiếm 66%, năm 2001 nợ quá hạn chiếm 57,2 %, năm 2002 nợ quá hạn chiếm 53,65%. Tuy nhiên tỷ trọng này giảm dần theo thời gian. Xét về doanh số thì nợ quá hạn của DNNQD cũng giảm dần theo thời gian, năm 2000 là 25.891 triệu, năm 2001 là 15.938, năm 2002 là 9.917 triệu. Trong khi đó dư nợ của DNNQD ngày một tăng (như số liệu bảng 6 đã
tr×nh bÇy).
Bảng 11 : Tình hình nợ quá hạn đối với DNQD và DNNQD
( Đơn vị : triệu đồng )
Nợ quá hạn
2000 2001 2002
Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng (%)
DNQD 2.385 6,08 5.536 19,87 6.412 34,69
DNNQD 25.891 66 15.938 57,2 9.917 53,65
Tổng nợ quá hạn 39.230 27.864 18.485
( Nguồn : Phòng kinh doanh NHCT Thái Bình )
Còn đối với DNNN, xét về doanh số, nợ quá hạn của DNNN tăng dần theo thời gian. Cụ thể, năm 2000 nợ quá hạn là 2.385 triệu sang năm 2001 là 5.536 triệu và 6.412 triệu năm 2002. Xét về tỷ trọng cũng thế, tỷ trọng nợ quá
hạn của DNNN tăng dần theo thời gian với tốc độ cực nhanh, năm 2000 tỷ trọng nợ quá hạn có 6,6 %, năm 2001 lên 19,87 % và năm 2002 thì nợ quá hạn DNNN đã lên đến 34,69 %. Điều này phản ánh chất lượng tín dụng của DNNN đang có dấu hiệu suy giảm, xét về tương quan thì hiệu quả kinh doanh của DNNN đang kém dần so với DNNQD.
4.2. Tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp
Để có thể đánh giá được thực trạng chất lượng tín dụng của các DNNQD ta phải xét đến tỷ lệ nợ quá hạn. So sánh tỷ lệ nợ quá hạn của DNNQD với DNNN và với tỷ lệ nợ quá hạn của toàn Ngân hàng.
Bảng 12: Tỷ lệ nợ quá hạn
( Đơn vị : % )
N¨m 2000 2001 2002
Nợ quá hạn / tổng dư nợ 12,7 5,7 2,75
DNNN 4,6 3,62 2,6
DNNQD 14,03 7,31 3,26
( Nguồn: Phòng kinh doanh NHCT Thái Bình )
Nhìn chung, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của các doanh nghiệp có xu hướng giảm dần theo thời gian. Tỷ lệ nợ của DNNN luôn thấp hơn tỷ lệ nợ quá hạn của toàn Ngân hàng, năm 2000 tỷ lệ nợ quá hạn là 4,6%, năm 2001 tỷ lệ này là 3,62 %, năm 2002 là 2,6 %. Trong khi đó tỷ lệ nợ quá hạn của DNNQD luôn cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn của toàn Ngân hàng : năm 2000 là 14,03%, năm 2001 là 7,31%, năm 2002 là 3,26%. Đến năm 2002 tỷ lệ nợ quá
hạn đối với DNNQD đã nằm trong ngưỡng an toàn song tỷ lệ này vẫn còn cao, nguyên nhân chủ yếu là do bị thiệt hại bão dẫn đến sản xuất kinh doanh thua
lỗ. Ngân hàng cần chú ý trong công tác xử lí nợ tồn đọng đối với DNNQD.
Tuy nhiên cũng có điểm tích cực ta cần phải nhìn nhận trong công tác xử lí nợ quá hạn đối với DNNQD là trong khi các doanh nghiệp này có tốc độ tăng trưởng dư nợ rất cao qua các năm thì tỷ lệ nợ quá hạn cũng giảm với tốc độ mạnh. Ngân hàng cần phát huy hiệu quả trong công tác xử lí nợ quá hạn hơn n÷a .
Như vậy, thông qua quá trình tìm hiểu và phân tích những số liệu về tình hình hoạt động của doanh nghiệp ngoài quốc doanh, ta có thể nhận thấy rằng hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp này đang ngày càng đạt hiệu quả
cao hơn. Trong xu thế hiện nay, khi mà khả năng quản lí và sự linh hoạt trong sản xuất kinh doanh của khu vực quốc doanh không cao và đang có xu hướng sắp xếp chuyển đổi doanh nghiệp nhà nước theo hướng cổ phần hoá, giao bán khoán doanh nghiệp... Ngân hàng cần chú ý thu hút và tạo mọi điều kiện cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong việc vay vốn cũng như tư vấn về tình hình sử dụng vốn của các doanh nghiệp này. Đồng thời công việc quan trọng hơn cả đối với Ngân hàng là nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh .