Dựa trên kết quả nghiên cứu của luận án, do tỷ lệ nợ xấu rất nhạy cảm với các yếu tố đặc thù của ngân hàng, yếu tố đặc thù ngành và yếu tố vĩ mô của NHTM Việt Nam, nên nghiên cứu đề ra một số gợi ý đối với các nhà quản trị NHTM cũng như khuyến nghị chính sách đối với NHNN nhằm kiểm soát nợ xấu thông qua kiểm soát các yếu tố tác động.
5.2.1. Nhóm giải pháp nhằm cải thiện hiệu quả của ngân hàng
Kết quả phân tích các yếu tố tố tác động đến nợ xấu cho thấy hiệu quả hoạt động, hiệu quả chi phí và nợ xấu trong quá khứ có tác động mạnh đến nợ xấu hiện tại nên các NHTM Việt Nam cần có giải pháp sau:
Thứ nhất, để nâng cao hiệu quả hoạt động và để tăng cường lợi nhuận, các NHTM cần tăng cường lợi thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường bằng cách tiếp tục duy trì thị phần đang có, đồng thời, tiếp tục gia tăng thị phần như mở rộng mạng lưới dịch vụ, nâng cao năng lực tài chính thông qua huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả.
Thứ hai, để giảm ảnh hưởng của nợ xấu hiện tại đến nợ xấu trong tương lai, cần chú trọng tăng cường khả năng quản trị rủi ro phù hợp với quy mô tổng tài sản không ngừng tăng lên theo thời gian. Nâng cấp cơ chế quản lý và kiểm soát rủi ro, học hỏi từ các ngân hàng nước ngoài để tiến hành phân tích tín dụng và giám sát khả năng trả nợ của người vay một cách hiệu quả. Tăng cường quản trị rủi ro toàn ngân hàng là tất cả thành viên trong hệ thống đều phải tham gia quá trình quản trị rủi ro để đảm bảo mọi rủi ro trong mỗi tác vụ của ngân hàng được nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu. Tiếp tục xử lý nhanh chóng nợ đọng bằng cách từ việc bán tài sản đảm bảo; tích cực thu hồi nợ từ khách hàng; giãn nợ, đánh giá lại nợ; bán nợ cho công ty mua bán nợ hay sử dụng dự phòng rủi ro. Nghiên cứu cũng chỉ ra nợ xấu tồn tại lâu dài trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng
nên ngay khi sáp nhập các ngân hàng yếu kém, vấn đề xử lý các khoản nợ không có khả năng chi trả cần được tập trung giải quyết dứt điểm.
Thứ ba, để nâng cao hiệu quả chi phí của các NHTM Việt Nam, các nhà quản lý cần kiểm soát chặt chẽ chi phí lãi vay, chi phí nhân viên và chi phí tư bản. Các NHTM Việt Nam nên có chiến lược dài hạn để giảm chi phí nhân viên như giảm chi phí tiền lương hay tinh giảm bộ máy nhân sự, tăng năng suất lao động…. Đối với chi phí tư bản và chi phí lãi vay cần chú ý kiểm soát chặt chẽ nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn lực đầu vào hiệu quả nhất. Bên cạnh đó, các NHTM Việt Nam cũng cần xây dựng chính sách quản lý chi phí hợp lý. Các NHTM Việt Nam cần đặc biệt cần chú ý đến chi phí quản lý và chi phí sử dụng vốn. Việc giám sát các chi phí này có ý nghĩa quan trọng vì sẽ giúp tăng hiệu quả chi phí của các NHTM. Cuối cùng, các nhà quản lý ngân hàng cần nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro nhất là quản trị rủi ro thanh khoản nhằm giảm chi phí do các cú sốc về thanh khoản. Rủi ro thanh khoản và các cuộc chạy đua lãi suất đã làm cho các NHTM Việt Nam gia tăng chi phí và giảm hiệu quả sử dụng các nguồn lực đầu vào. Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản các ngân hàng cần hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro thanh khoản, áp dụng các phương pháp đo lường hiện đại với các kịch bản khác nhau của thị trường nhờ sự trợ giúp của hệ thống công nghệ ngân hàng hiệu quả.
Vấn đề cốt lõi giúp các ngân hàng Việt Nam nâng cao chất lượng tài sản là rủi ro đạo đức và năng lực quản trị của các NHTM. Chính vì thế, các ngân hàng Việt Nam cần nâng cao năng lực và hiệu quả quản trị của bộ máy nhằm hạn chế các tiêu cực đồng thời chú trọng việc bồi dưỡng phẩm chất đạo đức cho đội ngũ nhân viên. Liên quan đến các khuôn khổ pháp lý của Basel II, Rossi và ctg (2009) nhấn mạnh một quá trình xem xét và giám sát các khoản vay là một bước quan trọng đối với một hệ thống tài chính nhạy cảm với rủi ro. Ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn là ngân hàng có điều kiện quản lý rủi ro tốt hơn.
5.2.2. Nhóm giải pháp nâng cao năng lực tài chính và mở rộng quy mô hợp lý của các Ngân hàng thương mại Việt Nam
Qua phân tích các yếu tố tác động đến nợ xấu của các NHTM Việt Nam, trong giai đoạn 2005-2015, nghiên cứu cho thấy để hạn chế nợ xấu cần năng cao năng lực tài chính và duy trì quy mô hoạt động hợp lý. Để nâng cao năng lực tài chính, các NHTM có thể gia tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản theo lộ trình phù hợp và phương pháp phù hợp với tình hình cụ thể tại từng NHTM tránh gây áp lực trong việc duy trì suất sinh lời cho chủ đầu tư. Để giảm thiểu hậu quả của rủi ro đạo đức đối với các NHTM có vốn tự có thấp, các NHTM cần tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng nhằm đảm bảo sự cân bằng giữa hạn mức được phê duyệt tối đa của người đại diện (tổng giám đốc, giám đốc chi nhánh, trưởng phòng giao dịch...) với khả năng phát triển tín dụng của ngân hàng. Phương thức truyền đạt thông tin giữa người chủ - người đại diện cần tiếp tục phát triển. Bên cạnh đó, các quy trình kiểm soát phê duyệt tín dụng phải được tiếp tục rà soát để phát hiện những lỗ hổng và tiếp tục nâng cấp nhằm đảm bảo tính minh bạch và thông suốt của thông tin liên quan đến việc cấp tín dụng.
Bên cạnh đó, các NHTM cần đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn mực quốc tế, quy định của NHNN Việt Nam và theo tiêu chuẩn của Basel 3.
Theo đó, các NHTM cần xác định một tỷ lệ thích hợp lợi nhuận ròng được giữ lại hàng năm để tăng vốn điều lệ hoặc có thể tiến hành sáp nhập và mua lại các ngân hàng nhỏ để hình thành nên một ngân hàng có tiềm lực tài chính lớn hơn hay kêu gọi sự đóng góp của các cổ đông để nâng cao tiềm lực về tài chính. Đa dạng hóa danh mục cho vay có thể thực hiện thông qua việc tăng các chi nhánh của ngân hàng, cho phép tăng sự liên kết ngân hàng, khuyến khích tham gia thị trường nợ thứ cấp nhưng phải kiểm soát chặt chẽ các khoản vay. Nghiên cứu cũng cho thấy sở hữu nhà nước đối với các NHTM có ảnh hưởng đến nợ xấu, do đó, cần đẩy mạnh việc tư nhân hóa các NHTMNN. Đây là giải pháp phù hợp với hoàn cảnh hiện tại, giúp các NHTM trong nước tăng khả năng quản trị do có sự kiểm soát của các đối tác nước ngoài.
5.2.3. Nhóm giải pháp nâng cao an toàn hoạt động hay thanh khoản Nghiên cứu cũng cho thấy dư nợ trên tổng vốn huy động tương quan ngược chiều với nợ xấu. Các NHTM cần chú trọng đến việc nâng cao an toàn hoạt động hay thanh khoản của hệ thống. Theo Hạ Thị Thiều Dao (2012), nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro thanh khoản là mất cân đối kỳ hạn (tỷ trọng huy động nguồn vốn ngắn hạn cao trong khi cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn) vẫn chưa được giải quyết. Do đó, các NHTM cần cơ cấu lại sản phẩm tiền gửi theo hướng tăng mạnh tỷ trọng huy động vốn trung, dài hạn để cải thiện thanh khoản, giảm chi phí bù thanh khoản để giảm lãi suất cho vay.
Thứ nhất, tại Việt Nam công tác quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM vẫn chưa hoàn toàn theo hướng hiện đại và chưa đáp ứng được các chuẩn mực quốc tế. Hầu hết các NHTM Việt Nam đều đang trong thời kì tích lũy và chuyển đổi theo hướng tập đoàn tài chính nên cơ chế quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng vẫn chưa thực sự được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn quốc tế. Các NHTM chủ yếu kết hợp song song giữa phương pháp quản lý truyền thống và hiện đại, đó là sự kết hợp giữa phân tích thanh khoản tĩnh nhằm đáp ứng các chỉ tiêu thanh khoản của NHNN và phân tích thanh khoản động nhằm cân đối thanh khoản trong nội bộ ngân hàng.
Thứ hai, NHTM Việt Nam cần chú trọng đến công tác phân tích và dự báo thị trường, đặc biệt là tình huống trong dài hạn. Mặc dù các NHTM đã quan tâm đến việc đặt ra các tình huống và kế hoạch ứng phó khẩn cấp nhưng công tác quản lý rủi ro thanh khoản tại các NHTM còn mang tính thụ động, ngắn hạn chứ chưa nhận biết và dự báo được tình huống dài hạn hơn sắp xảy ra. Hầu hết các NHTM đều chưa quan tâm đến việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm đối với rủi ro thanh khoản để có những biện pháp ứng phó kịp thời.
Thứ ba, cần quan tâm nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, đặc biệt là hệ thống quản trị rủi ro thanh khoản. Hệ thống thông tin quản trị rủi ro là một điều kiện đặc biệt quan trọng để công tác quản trị rủi ro đạt được hiệu quả cao. Đối
với rủi ro thanh khoản, thông tin cũng như các cơ sở dữ liệu về tài sản Có và tài sản Nợ của các NHTM lại càng có vai trò quan trọng hơn nữa bởi rủi ro thanh khoản phải được quản lý từng ngày hay tuần. Thông tin và các cơ sở dữ liệu càng được cung cấp kịp thời, đầy đủ và chính xác bao nhiêu thì khả năng quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM lại càng trở nên chính xác.
Thứ tư, cần có sự phối hợp giữa các bộ phận, giữa trụ sở với các chi nhánh trong triển khai thực hiện quản trị rủi ro thanh khoản nhịp nhàng. Trên thực tế, các đơn vị bộ phận vẫn coi công tác quản trị rủi ro thanh khoản là nhiệm vụ riêng của Phòng quản lý rủi ro và bộ phận hỗ trợ ALCO nên việc cung cấp các thông tin báo cáo có liên quan đôi khi còn chậm trễ, gây ảnh hưởng đến chất lượng công tác quản lý rủi ro thanh khoản.
Thứ năm, cần tăng cường giám sát nội bộ để ngăn chặn sự tích tụ của nợ xấu trong tương lai, bằng cách đảm bảo rằng các ngân hàng tránh cho vay quá mức, đồng thời duy trì tiêu chuẩn cấp tín dụng đúng mức để đảm bảo chất lượng khoản vay. NHTM Việt Nam cần xây dựng chiến lược dài hạn từ những biện pháp phòng ngừa nợ xấu từ xa như hoàn thiện chính sách tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế là điều kiện tiên quyết để đảm bảo áp dụng chính sách tín dụng nhất quán và chặt chẽ trong ngân hàng.
5.2.4. Nhóm giải pháp tăng trưởng tín dụng hợp lý
Theo kết quả nghiên cứu, nợ xấu có tương quan ngược chiều với tăng trưởng tín dụng, cùng với tình hình tăng trưởng tín dụng thấp những năm gần đây khiến kênh dẫn vốn với nền kinh tế bị ngưng trệ. Điều này dẫn đến việc khó khăn trong tiếp cận vốn của người đi vay, do đó, NHTM cần cung ứng vốn tín dụng một cách hợp lý nhằm điều chỉnh cơ cấu tín dụng thể hiện ở danh mục cho vay với các ngành nghề, theo khách hàng, hay đồng tiền cho vay, đối với nền kinh tế theo đúng định hướng của NHNN nhằm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, dư nợ tín dụng cần tập trung cho khu vực kinh tế thực.
Lý do thứ hai khiến tăng trưởng tín dụng thấp là do năng suất lao động giảm, nhu cầu vay vốn thấp của nền kinh tế. Do đó, Nhà nước cần tạo lập được một môi trường kinh tế tăng trưởng tốt, tổng cầu cải thiện hơn thì sẽ hỗ trợ được doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, qua đó cầu tín dụng cũng sẽ được cải thiện. Khi kinh tế vĩ mô đã thực sự đi vào ổn định, nguồn cung tín dụng của hệ thống đã dồi dào thì điều quan trọng là làm sao cải thiện nhu cầu vay vốn vẫn đang rất yếu hiện nay, hay sâu xa hơn là cải thiện cầu tiêu dùng để tăng trưởng tín dụng.
5.2.5. Nhóm giải pháp liên quan đến yếu tố cạnh tranh ngành
Do mức độ cạnh tranh thị trường tác động ngược chiều với nợ xấu cho thấy hệ thống NHTM Việt Nam có đặc trưng riêng cho hệ thống ngân hàng của mình.
Đồng thời, do quan điểm cạnh tranh gây đổ vỡ hay giả thuyết rủi ro đạo đức được hỗ trợ trong trường hợp Việt Nam, do đó, việc bãi bỏ việc quản lý hay hạn chế sự điều tiết sẽ có tác động tiêu cực vào cơ cấu của ngành Ngân hàng của Việt Nam. Bên cạnh đó, NHNN nên tăng cường giám sát rủi ro của các NHTM Việt Nam trong suốt quá trình giảm dần quản lý. NHNN sẽ can thiệp khi có cuộc đua lãi suất nhằm bình ổn thị trường bằng thanh tra, giám sát, kiểm soát các NHTMCP cố tình đẩy lãi suất lên cao để trục lợi đồng thời đảm bảo tính ổn định, hiệu quả và an toàn cho hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng. Để can thiệp có hiệu quả, NHNN cần: (i) Có cơ chế kiểm soát và biện pháp chế tài đối với những ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay vượt quá mức cho phép; (ii) Công cụ lãi suất đặc biệt là lãi suất cơ bản cần được sử dụng linh hoạt để cung cấp cho thị trường tín hiệu về cung cầu tiền, về sức khỏe của nền kinh tế.
Nghiên cứu cũng cho thấy, các yếu tố vĩ mô có ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động cho vay của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Mặc dù, các biến số vĩ mô thường nằm ngoài tầm kiểm soát của các NHTM. Do đó, các NHTM cần chủ động đối phó với những thay đổi của kinh tế vĩ mô nhằm bảo
toàn tài sản của mình. Trong các thuật toán đánh giá sức chịu đựng, cần quan tâm hơn đến các biến số vĩ mô. Điều này không chỉ giúp các ngân hàng chủ động ứng phó với các cú sốc của nền kinh tế mà còn giúp các NHTM dự báo được khoản trích lập dự phòng rủi ro. Từ đó, các NHTM có thể đưa ra các chiến lược phát triển hợp lý, vừa đảm bảo khả năng sinh lời, vừa bảo toàn các tài sản có của NHTM.