CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
3.1 Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thanh Xuân
3.2.1 Chính sách quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân
Chính sách cho vay
Chính sách cho vay của Ngân hàng TMCP Quân Đội-CN Thanh Xuân nằm trong khuôn khổ pháp lý chung của Ngân hàng TMCP Quân Đội, hướng dẫn hoạt động cho vay tại các chi nhánh, dành cho các cán bộ tín dụng tại chi nhánh. Nội dung của chính sách tín dụng đƣợc soạn thảo trên cơ sở: Quy chế về bảo đảm tiền vay do Chính phủ và NHNN Việt Nam ban hành, Quy chế cho vay do NHNN VN ban hành, Chiến lược định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân Đội.
Chỉ tiêu Năm 2015 2016 2017
Tổng tài sản 2697 3027 3634
Lãi thuần 85 98 156
Chi phí HĐKD 36,6 47,6 70,8
Tổng TNTT 45,5 46,2 78
Tổng LNST 36 38 63
Chính sách cho vay chung của Ngân hàng TMCP Quân Đội không giới hạn vào một loại đối tƣợng cụ thể và hạn chế đƣa ra nhiều loại chính sách khác nhau cho các đối tƣợng khác nhau. Để bảo đảm tính bình đẳng, chính sách cho vay chung đƣợc áp dụng cho tất cả các đối tƣợng vay vốn. Chính sách cho vay của Ngân hàng vừa chú trọng tính an toàn tín dụng, song vừa bảo đảm tính linh hoạt trong hoạt động thực tế, để Ngân hàng có khả năng nắm bắt tốt nhất các cơ hội phát triển đầu tư tín dụng theo mục tiêu định hướng kinh doanh trong từng giai đoạn.
Về hồ sơ vay vốn chung (Với mỗi loại hình doanh nghiệp và từng loại khoản vay khác nhau sẽ có các loại hồ sơ cụ thể khác nhau)
- Hồ sơ pháp lý
- Hồ sơ tài chính: tùy theo loại hình khoản vay và loại hình doanh nghiệp, gồm các báo cáo tài chính gần nhất theo quý, 1 năm, 3 năm…, báo cáo đã đƣợc kiểm toán, báo cáo nội bộ, báo cáo chi tiết quỹ, chi tiết theo tài khoản…
- Hồ sơ phương án vay vốn: Đề nghị vay vốn của khách hàng;
Phương án sản xuất kinh doanh;Hợp đồng kinh tế, đơn đặt hàng; Các tài liệu, hồ sơ khác tuỳ theo tính chất, đặc điểm của từng phương án kinh doanh cụ thể.
- Hồ sơ TSĐB: Với các loại TSĐB nhƣ Ký quỹ bằng tiền; Bảo đảm bằng Sổ tiết kiệm Ngân hàng TMCP Quân Đội; Ghi nợ tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội; Cầm cố/ thế chấp tài sản; Bảo lãnh của bên thứ ba; Tín chấp; và các biện pháp bảo đảm khác theo quy định của pháp luật.
Trong giai đoạn 2015-2017, Ngân hàng TMCP Quân Đội thực hiện chính sách đẩy mạnh tăng trưởng cho vay tập trung vào các sản phẩm Nhà đất, Tín chấp, Ô tô, SXKD…
Để bảo đảm tính khách quan trong thẩm định, Ngân hàng TMCP Quân Đội áp dụng cơ chế phân quyền trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định
cho vay. Khi quyết định cấp tín dụng cho một dự án phải đƣợc thực hiện theo chế độ tập thể (nhiều thành viên cùng tham gia quyết định cho vay thông qua nhiều mức xét duyệt và biểu quyết hoạt động của hội đồng tín dụng), nhằm đảm bảo khách quan.
Quy Trình cho vay đối với DNNVV
Trong thời gian qua, nhìn chung cán bộ QHKH đã tuân thủ tương đối đầy đủ theo quy trình cho vay đối với DNNVV bao gồm những bước sau:
Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
Thẩm định các điều kiện vay vốn:
Xác định phương thức cho vay.
Xem xét khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán và xác định lãi suất cho vay.
Lập tờ trình thẩm định cho vay.
Tái thẩm định khoản vay.
Trình duyệt khoản vay.
Kí hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và TSĐB.
Giải ngân.
Kiểm tra giám sát khoản vay.
Thu nợ lãi, gốc và xử lý phát sinh.
Thanh lý hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Giải chấp TSĐB.
Lưu giữ hợp đồng tín dung và hợp đồng bảo đảm tiền vay.
.Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội ngân hàng hiện có khối DNNVV riêng , bộ phận Quản lý khách hàng DNNVV chịu trách nhiệm chính trong thực hiện quy trình tín dụng dành cho các doanh nghiệp DNNVV. Cụ thể:
Tiếp xúc khách hàng, tư vấn, tiếp nhận hồ sơ
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng DNNVV.
Chuyên viên khách hàng tiếp thị và tiếp xúc khách hàng; tiếp nhận nhu
cầu vay vốn của khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ; tiến hành thu thập thông tin và tài liệu cần thiết từ phía khách hàng; thu thập thông tin từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, tìm hiểu thông tin thị trường từ các phương tiện thông tin đại chúng.
Đây là một khâu hết sức quan trọng trong quy trình cho vay.Trong giai đoạn này, chuyên viên khách hàng cần thu thập đƣợc đầy đủ thông tin, có đƣợc những thông tin chính xác và trung thực để có đƣợc những đánh giá đầy đủ và tổng thể về khách hàng để làm cơ sở cho việc đề xuất cấp hạn mức khách hàng hoặc phê duyệt tín dụng cho khách hàng.
Thẩm định các điều kiện vay vốn, phân tích hồ sơ
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng DNNVV Chuyên viên khách hàng thẩm định tƣ cách khách hàng, thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính đối với pháp nhân hoặc nguồn thu nhập đối với khách hàng cá nhân. Thực hiện xếp hạng tín dụng khách hàng. Thẩm định nhu cầu vay vốn và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Thẩm định tài sản đảm bảo, lập báo cáo thẩm định.
Báo cáo thẩm định phải đầy đủ thông tin, nội dung trung thực và theo mẫu báo cáo thẩm định đã đƣợc Tổng giám đốc ban hành. Trong quá trình thẩm định phải tham khảo hướng dẫn cho vay vốn lưu động hoặc cho vay trung hạn đã đƣợc Tổng giám đốc ban hành. Nội dung báo cáo thẩm định phải đề xuất giá trị cho vay, lãi suất, thời hạn, tài sản đảm bảo và các điều kiện kèm theo. Tuân thủ đầy đủ quy định của quy trình nhận tài sản đảm bảo. Tuỳ thuộc loại tài sản đảm bảo, chuyên viên khách hàng phối hợp Ban kiểm soát và Hỗ trợ kinh doanh hoặc Ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng cùng đánh giá tài sản đảm bảo trong quá trình thực hiện thẩm định để việc đánh giá tài sản tăng tính chính xác và khách quan
Kiểm soát nội dung thẩm định
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Trưởng, phó phòng kinh doanh DNNVV Lãnh đạo phòng kinh doanh kiểm soát quá trình tiếp xúc khách hàng và thu thập tài liệu thẩm định, kiểm soát nội dung Báo cáo thẩm định, kiểm soát lại đầy đủ các nội dung báo cáo thẩm định do chuyên viên khách hàng lập. Bổ sung những nội dung, đề xuất còn thiếu và thực hiện ký kiểm soát. Kiểm tra kỹ các thông tin khách hàng mà chuyên viên khách hàng cung cấp, chịu trách nhiệm nội dung tờ trình, nội dung đề xuất các điều kiện rõ ràng
Tái thẩm định
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên tái thẩm định thuộc Ban thẩm định và Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh, Ban quản lý tín dụng hội sở.
Thực hiện tái thẩm định lại hồ sơ tín dụng của Phòng kinh doanh. Kiểm tra lại các nội dung thẩm định, đối chiếu với các hồ sơ tín dụng đảm bảo khớp đúng. Có thể trực tiếp gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng cùng chuyên viên khách hàng nếu thấy cần thiết. Có ý kiến tái thẩm định độc lập, thống nhất hay không thống nhất với những ý kiến đề xuất của phòng kinh doanh và những đề xuất điều kiện bổ sung trước khi hồ sơ tín dụng được trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt theo đúng chức năng, nhiệm vụ của Ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng tại từng chi nhánh. Ý kiến tái thẩm định phải độc lập với phòng kinh doanh, có thể lập thành báo cáo tái thẩm định riêng hoặc ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định của chuyên viên khách hàng nhƣng nội dung báo cáo tái thẩm định phải khách quan, trung thực.
Phê duyệt khoản vay
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Ban giám đốc chi nhánh; Hội đồng tín dụng chi nhánh, Ban Tổng giám đốc
Các ban cán bộ thực hiện phê duyệt tín dụng theo đúng mức uỷ quyền, phán quyết đã đƣợc Tổng giám đốc phê duyệt. Tuân thủ đầy đủ các quy định về mức uỷ quyền phán quyết, nội dung phê duyệt phải có ý kiến rõ ràng là
đồng ý, không đồng ý hay kèm theo những điều kiện cụ thể.
Thông báo tín dụng
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng
Chuyên viên khách hàng lập thông báo tín dụng gửi khách hàng thông báo về các nội dung đã đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt. Nội dung thông báo theo mẫu quy định và phản đầy đủ các điều kiện đã đƣợc phê duyệt, thời gian thông báo phải ngay sau khi khoản tín dụng đƣợc phê duyệt.
Hoàn thiện hồ sơ và thực hiện thủ tục nhận tài sản đảm bảo
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng và Chuyên viên hỗ trợ kinh doanh,
Chuyên viên khách hàng hoàn thiện hồ sơ còn thiếu theo yêu cầu của cấp phê duyệt. Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh thực hiện các thủ tục nhận tài sản đảm bảo theo đúng quy trình nhận tài sản của Ngân hàng TMCP Quân Đội. Nội dung thông báo theo mẫu quy định và phản ánh đầy đủ các điều kiện đã đƣợc phê duyệt. Việc kiểm định và định giá tài sản phải đảm bảo chính xác, trung thực tuân thủ đầy đủ các quy định của Ngân hàng TMCP Quân Đội. Thực hiện thủ tục ký hợp đồng tài sản đảm bảo tại Phòng công chứng Nhà Nước, tại UBND xã, phường tuỳ thuộc loại tài sản đảm bảo theo yêu cầu của pháp luật và quy định tại NH. Nhận bàn giao và nhập kho đầy đủ giấy tờ bản chính tài sản đảm bảo…
Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả nợ Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng, Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh, Ban giám đốc chi nhánh.
Chuyên viên Kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh điền nội dung hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả nợ theo mẫu in sẵn, kiểm tra thẩm quyền ký kết của khách hàng, trình trưởng ban kiểm soát nội dung và ký kiểm soát. Nội dung hợp đồng phải điền đầy đủ các thông tin theo mẫu và ghi đầy
đủ các điều kiện theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền…
Giải ngân và hạch toán giải ngân
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh;
phòng kế toán giao dịch và kho quỹ.
Chuyên viên ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh kiểm tra các điều kiện giải ngân phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo phê duyệt, kiểm tra nhập liệu hạch toán phát tiền vay trên hệ thống. Nhân viên phòng kế toán giao dịch và kho quỹ thực hiện kiểm tra chứng từ nhận tiền vay tiến hành giải ngân phát tiền vay từ tài khoản giải ngân, chuyển khoản hoặc tiền mặt tuỳ theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền. Thực hiện nhanh chóng, chính xác đáp ứng theo nhu cầu của khách hàng. Số tiền giải ngân thực tế phải khớp đúng với số tiền khách hàng nhận nợ trên giấy nhận nợ và cam kết trả nợ
Theo dõi và quản lý khách hàng
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên khách hàng
Nội dung công việc: Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay đảm bảo vốn vay đƣợc sử dụng đúng mục đích. Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, kịp thời phát hiện những thay đổi ảnh hưởng đến khả năng và nguồn trả nợ. Kiểm tra việc quản lý tài sản đảm bảo và việc thực hiện những cam kết theo yêu cầu của cấp phê duyệt. Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, quản lý tài sản đảm bảo phải được tiến hành định kỳ, thường xuyên và mỗi lần kiểm tra phải được lập thành văn bản lưu hồ sơ. Nếu phát hiện những dấu hiệu rủi ro ảnh hưởng đến nguồn trả nợ phải báo cáo lãnh đạo để xử lý và có những hành động cụ thể nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng. Đôn đốc khách hàng trả nợ đầy đủ đúng hạn trên cơ sở liệt kê nợ đến hạn do Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh thông báo
Đánh giá lại khoản vay và khách hàng
Người chịu trách nhiệm thực hiện: Chuyên viên ban thẩm định và quản
lý tín dụng tại chi nhánh.
Định kỳ 01 tháng/lần, 06 tháng/lần hoặc theo yêu cầu của Ban giám đốc rà soát lại các khoản vay, đánh giá tổng thể tình hình hoạt động, khả năng tài chính của một nhóm khách hàng đang có dƣ nợ tại đơn vị theo một số tiêu chí ví dụ theo từng ngành, nhóm khách hàng có dƣ nợ lớn…..Việc xem xét đánh giá đƣợc tiến hành độc lập trên cơ sở các tài liệu, thông tin do chuyên viên khách hàng và khách hàng cung cấp. Việc đánh giá phải khách quan, trung thực, chính xác và không làm ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng.
Quá trình đánh giá phải lập thành báo cáo riêng và gửi cho giám đốc chi nhánh, ban Tổng giám đốc sau mỗi kỳ đánh giá.
Theo dõi và xử lý nợ quá hạn
Người chịu trách nhiệm thực hiện:Chuyên viên khách hàng và chuyên viên thuộc ban xử lý nợ
Thu thập mọi thông tin về lĩnh vực kinh doanh của khách hàng và đánh giá khả năng rủi ro pháp lý có thể xảy ra với khách hàng. Đề nghị thay đổi xếp hạng khách hàng khi có khoản vay có vấn đề. Phân tích những khó khăn mà khách hàng gặp phải dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng.Theo dõi các dòng tiền thanh toán hàng ngày của khách hàng qua tài khoản. Kiểm tra lại tình trạng tài sản đảm bảo, hồ sơ của bên bảo lãnh và các hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản. Xem xét thực hiện các biện pháp để đảm bảo an toàn cho Ngân hàng. Xây dựng một kế hoạch hành động chi tiết cho việc thu hồi nợ. Tiến hành khởi kiện và tham gia tranh kiện tại toà. Thực hiện các thủ tục gán nợ, xiết nợ tài sản và thực hiện phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ. Cần phối hợp chặt chẽ giữa chuyên viên khách hàng và ban xử lý nợ trong việc cung cấp thông tin và trong quá trình làm việc với khách hàng. Nhanh chóng phát hiện những biến động của khách hàng để kịp thời làm các thủ tục cần thiết để tránh trường hợp khách hàng tẩu tán tài sản hoặc bỏ trốn. Hợp tác chặt chẽ với các cơ quan chức năng như chính quyền địa phương nơi khách hàng cư trú… để nhanh chóng làm các thủ tục khởi kiện, tranh tại toà nếu cần thiết.
Thanh lý Hợp đồng, lưu hồ sơ tín dụng
Khi khách hàng đã hoàn thành xong nghĩa vụ trả nợ trong hợp đồng khoản vay của mình, nhân viên tín dụng lập biên bản bàn giao lại TSĐB cho khách hàng (nếu có) trình kiểm soát, rồi trình lên ban lãnh đạo Ngân hàng kí phê duyệt. Biên bản cuối cùng được chuyển đến bộ phận lưu trữ và hạch toán vào sổ kế toán chi tiết của chi nhánh.
Trong quy trình cho vay, bước thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay là rất quan trọng bởi đây là cơ sở để định lƣợng rủi ro trong quá trình cho vay. Ngoài ra Ngân hàng cũng đã chú trọng bước kiểm tra trong quá trình cho vay nhằm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Bên cạnh đó, công tác thu nợ, thu lãi và thanh lý cũng được Ngân hàng thực hiện tương đối nghiêm túc.
Tuy quy trình hiện tại theo đúng quy trình chung của Ngân hàng TMCP Quân Đội, tạo đƣợc mức độ an toàn tín dụng cao, nhƣng đối với các DN nhỏ và cực nhỏ, lại trở nên cồng kềnh và tốn nhiều thời gian.