Chương 3: LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH
3.5 Kế hoạch về nguồn lực và tài chính
3.5.1 Các nguồn lực cần thiết
Happy Green là doanh nghiệp chuẩn bị thành lập, các nguồn lực ban đầu sá định bao gồm: nguồn vốn, các chi phí ban đầu, chi phí thiết bị và các tiện ích. Đồng thời cũng có các giả định tài chính cho việc tính toán các dự báo.
Nguồn vốn: nguồn vốn ban đầu để tiến hành dự án gồm:
- Vốn cá nhân: 300 triệu đồng
- Vốn vay từ người thân: 200 triệu đồng với lãi suất 0,6%/tháng trong 3 năm.
Tổng nguồn vốn: 500 triệu đồng
Chi phí ban đầu: là các chi phí trước khi doanh nghiệp đi vào hoạt động.
Bảng 3.9. Chi phí ban đầu dự kiến
Danh mục Chi phí
(VNĐ)
Thuê và cọc nhà đất 66,000,000
Thiết kế, sửa chữa 150,000,000
Đăng ký kinh doanh + giấy phép 10,000,000
Tuyển dụng, đào tạo 5,000,000
Chi phí tiếp khách, quảng cáo 10,000,000
Tổng cộng 241,000,000
Các giấy phép trên bao gồm các giấy phép cần thiết bảo đảm quán đi vào hoạt động kinh doanh đúng pháp luật như đăng ký giấy phép kinh doanh, vệ sinh an toàn thực phẩm, phòng cháy chữa cháy…
Thiết bị và tiện ích: được liệt kê chi tiết trong bảng sau:
Bảng 3.10. Danh mục trang thiết bị đầu tư ban đầu STT Nhóm hạng mục Số
lượng Đơn vị
Giá trị/ĐV (VNĐ)
Thành tiền (VNĐ)
Ghi chú
Đồ gia dụng 11,880,000
1 Bình trà nóng 10 Bộ 50,000 500,000
2 Bình trà đá 20 Cái 40,000 800,000
3 Ly trà đá 150 Cái 5,000 750,000
4 Ly pha chế 150 Cái 15,000 2,250,000
5 Muỗng cà phê 100 Cái 8,000 800,000
6 Ống hút, trang trí 500,000
7 Hũ nước đường 10 Cái 7,000 70,000
8 Bình gia vị 5 Cái 40,000 200,000
9 Dĩa trung 40 Cái 25,000 1,000,000
10 Tô 20 Cái 25,000 500,000
11 Chén 120 Cái 8,000 960,000
12 Vật dụng làm bếp 2,000,000
13 Muỗng, nĩa 50 Bộ 21,000 1,050,000
14 Vật dụng vệ sinh 500,000 Metro
Thiết bị - Máy móc 161,100,000
15 Bàn ghế 30 Bộ 3,000,000 90,000,000
16 Quạt 15 Cây 500,000 7,500,000 Asia
17 Máy tính để bàn 1 Bộ 3,500,000 3,500,000
18 Loa 3 Cái 2,300,000 6,900,000 Bose
19 Amplifier 1 Cái 3,000,000 3,000,000
20 Tivi 2 Cái 3,500,000 7,000,000 Sony
21 Máy in hóa đơn 1 Cái 1,500,000 1,500,000
22 Tủ làm mát 1 Cái 4,000,000 4,000,000 Alaska
23 Tủ đông 1 Cái 4,500,000 4,500,000 Alaska
24 Máy lọc nước 1 Bộ 4,000,000 4,000,000
25 Máy xay sinh tố 1 Cái 1,200,000 1,200,000 Phillips
26 Máy vắt cam 1 Cái 300,000 300,000
27 Máy ép trái cây 1 Cái 2,400,000 2,400,000 Phillips 28 Bình đun siêu tốc 1 Cái 250,000 250,000
29 Lò vi sóng 1 Cái 1,500,000 1,500,000
30 Bếp gas 1 Bộ 3,000,000 3,000,000
31 Nồi cơm điện lớn 1 Cái 6,000,000 6,000,000
Tổng cộng 172,980,000
Giá các thiết bị máy móc được tham khảo giá thực tế tại Trung tâm cơ khí điện máy Nguyễn Kim Thủ Đức, 307-309 Võ Văn Ngân, quận Thủ Đức, Cửa hàng ghế Con Cọp tại 418 Sư Vạn Hạnh, quận 10. Đồ gia dụng được tham khảo giá từ của hàng Thanh Thủy, 212 Nguyễn Phúc Nguyên, quận 3.
Các giả định tài chính:
Tiền mua thiết bị và nguyên vật liệu được trả ngay khi mua hàng.
Chi phí nguyên vật liệu: dự kiến trung bình là 35 triệu đồng/tháng trong năm đầu và tăng 10% mỗi năm.
Chi phí quản lý: là những chi phí điện, nước, điện thoại, wifi, truyền hình cáp, giấy tờ, hóa đơn… Chi phí điện, nước, thuế thu nhập trả ngay trong tháng. Ước tính khoảng 15 triệu đồng/tháng, tăng 5% hằng năm.
Tiền thuê nhà: là 18 triệu đồng/tháng trong một năm đầu tính từ tháng khai trương. Tiền cọc nhà 3 tháng là 50 triệu đồng. Trong quá trình sửa chữa và chuẩn bị vẫn phải trả tiền thuê nhà. Tiền thuê được trả vào đầu tháng.
Doanh nghiệp đăng ký kinh doanh cá thể nên chịu thuế khoán, dự kiến ở mức 3 triệu đồng/tháng. Với mức tăng 10% mỗi năm.
Trong chi phí sửa chữa có 50 triệu là chi phí mua đồ trang trí nội thất.
Thời gian khấu hao máy móc thiết bị của quán trong 5 năm là 20%/năm (khấu hao đều), và đồ gia dụng của quán như ly chén, muỗng nĩa… là 50%/năm
Chi phí đào tạo: cho quản lý 6 tháng/lần dự kiến là 2 triệu/lần. Đồng thời chi phí cho việc học vệ sinh an toàn thực phẩm đều phải thực hiện khi có nhân viên mới với mức khoảng 500,000đ/nhân viên. Tiền thưởng cho quản lý dự kiến cho quản lý khi vượt doanh thu là 10%/khoản vượt chỉ tiêu và thưởng cho nhân viên xuất sắc trong tháng là 2 triệu đồng.
Doanh nghiệp sẽ trích 20% lợi nhuận hàng tháng để thực hiện việc tái đầu tư.
Do đây là dịch vụ mang tính chất thư giãn, giải trí nên việc tái đầu tư nhằm đảm bảo chất lượng cũng như làm mới liên tục là điều tối quan trọng của doanh nghiệp. Thời điểm tái đầu tư dự kiến sẽ là 1 lần/năm tùy vào đánh giá của chủ đầu tư.