Chương 3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
3.3. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Bắc Ninh mại cổ phần đầu tư và phát triển Bắc Ninh
3.3.1. Nhóm nhân tố chủ quan
Chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Ninh chịu sự tác động rất lớn từ nhóm các nhân tố chủ quan sau:
- Chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng của BIDV từng thời kỳ.
Những năm kể từ năm 2015 trở về trước BIDV Bắc Ninh với chiến lược kinh doanh tập trung chiếm lĩnh thị phần, mở rộng mạng lưới, phát triển quy mô tín dụng nên chưa chú trọng đến vấn đề chất lượng tín dụng. Sau thời kỳ phát triển bề nổi đó, BIDV Bắc Ninh đã phải trả giá đắt bằng chính những rủi ro từ hoạt động tín dụng, tình hình nợ xấu gia tăng, thậm chí nhiều năm liền tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng kiểm soát.
- Trình độ, đạo đức của cán bộ tín dụng của BIDV Bắc Ninh cũng là một nhân tố gây ra tình trạng nợ xấu của ngân hàng, sau khi thực hiện phỏng vấn cán bộ quản lý trong hoạt động tín dụng về trình độ, đạo đức của cán bộ tín dụng đã để xảy ra nợ xấu (130 khách hàng nợ xấu: 40 Công ty TNHH, 40 CTCP và 50 cá nhân, hộ gia đình) thu được kết quả như sau:
Bảng 3.8: Kết quả phỏng vấn cán bộ tín dụng về nguyên nhân nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh năm 2017
STT Chỉ tiêu
Công ty TNHH n = 40
Công ty cổ phần n = 40
Cá nhân, hộ gia đình
n = 50 Số
lượng Cơ
cấu Số
lượng Cơ cấu Số
lượng Cơ cấu 1 Do hệ thống kiểm tra,
kiểm soát còn yếu 3 8 4 10 5 10
2 Kiểm soát khoản vay
chưa thường xuyên 11 27 5 12 12 24
3 Cán bộ làm sai:
-Gia hạn điều chỉnh vốn vay của khách hàng theo ý cá nhân
0 0 0 0 0 0
-Kéo dài thời gian thẩm định và đề xuất cho vay
4 10 3 8 5 10
-Cho vay một khách
hàng với nhiều món 12 30 13 32 17 34
4 Do không thực hiện
đúng quy trình:
-Không chấm điểm
tín dụng 2 5 3 8 0 0
-Sai quy trình tín
dụng 0 0 0 0 0 0
-Cho vay trên cơ sở
TSBĐ 8 20 12 30 11 22
Tổng 40 100 40 100 50 100
(Nguồn: Phỏng vấn trực tiếp cán bộ quản lý trong hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Ninh)
Như vậy thông qua việc phỏng vấn cán bộ quản lý trong hoạt động tín dụng về những nguyên nhân gây ra nợ xấu của cán bộ tín dụng theo những tiêu chí trên đối với 130 khách hàng nợ xấu ngẫu nhiên tại BIDV Bắc Ninh cho thấy:
Cán bộ tín dụng kiểm soát khoản vay chưa được thường xuyên đôi khi Biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay còn thực hiện mang tính hình thức vì khi đi kiểm tra hoạt động kinh doanh của khách hàng còn sợ khách hàng hiểu
nhầm gây phiền hà tới khách hàng. Thời gian thẩm định và đề xuất cho vay nhiều khi vẫn còn chậm trễ (do một cán bộ tín dụng quản lý nhiều hồ sơ của nhiều khách hàng). Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh chưa có trường hợp nào cho vay sai quy trình cấp tín dụng, nhưng có một số ít khách hàng quan hệ uy tín, thường xuyên nên cán bộ tín dụng đã linh hoạt cho vay dựa trên cơ cở bằng tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, vì cán bộ kỳ vọng vào nguồn thu nhập trả nợ tốt của khách hàng, đã gây ra rủi ro cho ngân hàng.
Một trong những nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng do cán bộ tín dụng gây ra chính là việc thẩm định hồ sơ cho vay của ngân hàng.
Cũng thông qua việc phỏng vấn cán bộ quản lý trong hoạt động tín dụng về việc thẩm định hồ sơ của khách hàng đang có nợ xấu, lấy ngẫu nhiên 150 hồ sơ dư nợ đã chuyển nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh thu được kết quả:
Bảng 3.9: Kết quả điều tra về nguyên nhân nợ xấu do việc thẩm định hồ sơ tại BIDV Bắc Ninh năm 2017
STT Chỉ tiêu
Công ty TNHH n = 50
Công ty cổ phần n = 50
Hộ tư nhân n = 50 Số
lượng Cơ cấu Số
lượng Cơ cấu Số lượng
Cơ cấu 1 Thẩm định chi phí
sản xuất chưa đúng 2 4 3 6 3 6
2 Chưa thẩm định
được dòng tiền 10 20 10 20 7 14
3 Chưa thẩm định
được nợ phải trả 20 40 18 36 20 40
4 Chưa thu hồi được
tiền hàng 8 16 8 16 15 30
5 Thẩm định khả năng
thanh toán thấp 3 6 4 8 5 10
6 Khả năng kiểm soát
quản lý kém 4 8 3 6 - -
7 Chưa đánh giá đúng
năng lực điều hành 2 4 3 6 - -
Tổng 50 100 50 100 50 100
(Nguồn: Điều tra trực tiếp từ hồ sơ thẩm định tại BIDV Bắc Ninh)
Một trong những điểm yếu nhất của cán bộ tín dụng khi thẩm định hồ sơ của khách hàng chính là chưa đánh giá được chính xác tất cả các khoản nợ phải trả của khách hàng. Khách hàng bên cạnh vay của BIDV Bắc Ninh còn vay ở nhiều ngân hàng, vay của các cá nhân, tổ chức kinh tế khác, khi khách hàng không cung cấp đầy đủ thì cán bộ tín tín dụng không thể năm bắt hết được.
Tiếp đến là hạn chế trong việc thẩm định dòng tiền của khách hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh. Chính vì thế dẫn đến việc tiền của khách hàng thu được mà cán bộ tín dụng không biết, khách hàng không trung thực đem tiền đó thực hiện đầu tư kinh doanh vào một số lĩnh vực khác, cụ thể như tại thời điểm những năm vừa qua nhiều khách hàng của BIDV Bắc Ninh, nhất là một số công ty xây dựng sau khi thu được tiền công trình đã đem tiền đi đầu tư bất động sản, thị trường bất động sản trong mấy năm qua hầu như đóng băng nên khách hàng khó khăn trong việc thu hồi lại vốn, khi nợ ngân hàng đến hạn không có nguồn để trả gây ra tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu.
Do còn thiếu kiến thức về thị trường nên cán bộ tín dụng còn hạn chế trong việc nhận định xu thế của thị trường, nhiều mặt hàng, vẫn tiếp tục cho vay vào nhiều ngành nghề mà hàng hóa thanh khoản kém như mặt hàng gỗ, khi Trung Quốc không thực hiện nhập đồ gỗ mà Việt Nam xuất khẩu gây ra tình trạng tồn đọng hàng hóa, khách hàng vay không có tiền trả nợ ngân hàng, cũng gây tổn thất cho BIDV Bắc Ninh trong những năm trước
3.3.2. Nhóm nhân tố khách quan
Ngoài sự tác động từ các nhân tố chủ quan trên, tình hình nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh còn chịu tác động của môi trường bên ngoài, bao gồm những nhân tố khách quan như môi trường tự nhiên, sự biến động của môi trường kinh tế trong, ngoài nước như sự thay đổi về giá xăng dầu, điện và giá nguyên vật liệu (sắt, gỗ, hạt nhựa,…), sự thay đổi luật và văn bản, chủ trương chính sách của Nhà nước, của tỉnh Bắc Ninh và cả từ phía chính những khách hàng có quan hệ tín dụng với BIDV Bắc Ninh.
Qua khảo sát lấy phiếu điều tra của 150 khách hàng đang quan hệ tín dụng với BIDV Bắc Ninh cho thấy:
Bảng 3.10: Kết quả khảo sát về nguyên nhân nợ xấu
do tác động của môi trường bên ngoài tại BIDV Bắc Ninh năm 2017
STT Chỉ tiêu
Công ty TNHH
n = 50
Công ty cổ phần n = 50
Hộ tư nhân n = 50 Số
lượng
Cơ cấu (%)
Số lượng
Cơ cấu (%)
Số lượng
Cơ cấu (%)
1 Ảnh hưởng từ bão lũ 0 - 0 - 0 -
2 Ảnh hưởng từ dịch bệnh 0 - 0 - 0 -
3 Ảnh hưởng do tăng
giá xăng 5 10 22 44 5 10
4 Ảnh hưởng do giá vật
liệu tăng 15 30 13 26 18 36
5 Ảnh hưởng do giá
bán giảm 28 56 12 24 25 50
6 Ảnh hưởng do luật thay đổi không kịp thích ứng
2 4 3 6 2 4
Tổng 50 100 50 100 50 100
(Nguồn: Phiếu điều tra khảo sát khách hàng do tác giả thực hiện) Qua kết quả khảo sát điều tra nói trên cho thấy, khách hàng của BIDV Bắc Ninh phần lớn là khách hàng vay kinh doanh thương mại nên không bị ảnh ảnh hưởng của môi trường tự nhiên lớn, vì ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh hầu như không cho vay nhóm khách hàng làm nông nghiệp và chăn nuôi (do trên địa bàn đã có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tập trung mở rộng mạng lưới về các tuyến xã chuyên trách và có truyền thống cho vay về lĩnh vực nông nghiệp). Như vậy BIDV Bắc Ninh đã tránh được những rủi ro do thiên tai gây ra, tuy vậy lại bị thu hẹp thị phần.
Bảng 3.11: Kết quả khảo sát về nguyên nhân nợ xấu do khách hàng vay vốn tại BIDV Bắc Ninh năm 2017
STT Chỉ tiêu
Công ty TNHH n = 50
Công ty cổ phần n = 50
Hộ tư nhân n = 50 Số
lượng
Cơ cấu
Số
lượng Cơ cấu Số lượng
Cơ cấu
1 Cố ý không trả nợ 0 - 0 - 0 -
2 Không trả được nợ:
- Do sử dụng vốn sai
mục đích 20 40 5 10 30 60
- Kinh doanh thua lỗ 20 40 25 50 15 30
- Năng lực quản lý kém 10 20 20 40 5 10
Tổng 50 100 50 100 50 100
(Nguồn: Phiếu điều tra khảo sát khách hàng do tác giả thực hiện) Trong thời gian vừa qua diễn biến của thị trường vô cùng phức tạp và khó lường, chịu sức ép từ thị trường, BIDV Bắc Ninh đã luôn chủ động cử cán bộ tín dụng thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng để kịp thời nắm bắt được tình hình sức khỏe của doanh nghiệp cũng như tâm tư nguyện vọng của khách hàng, tránh tình trạng làm liều vượt tầm kiểm soát của khách hàng. Những năm vừa qua tại BIDV Bắc Ninh cũng đã để xảy ra tình trạng khách hàng vay vốn đã sử dụng vốn vay sai mục đích, nhưng phần lớn xảy ra ở các công ty xây dựng khi nguồn tiền của các công trình về đã không được sử dụng vào việc thi công các công trình mà đem tiền đi mua bất động sản, khi thị trường bất động sản bị xuống giá, thậm chí đóng băng đã xảy ra tình trạng quá hạn, chuyển nợ xấu. Do vậy cán bộ tín dụng của BIDV Bắc Ninh cần kiểm tra, kiểm soát dòng tiền về và theo dõi tiến độ thi công từng hạng mục các công trình của từng khách hàng để tránh xảy ra rủi ro trong hoạt động tín dụng.