CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ THỰC HIỆN CÔNG VIỆC TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CẤP NƯỚC NHÀ BÈ
2.1. Giới thiệu tổng quát về Công ty Cổ phần Cấp nước Nhà Bè
Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Cấp nước Nhà Bè.
Tên viết tắt: Nhà Bè WASUCO JSC.
Tên giao dịch tiếng Anh: Nhà Bè Water Supply Joint Stock Company
Địa chỉ trụ sở chính: H2 Lô A Đại lộ Nguyễn Văn Linh, Phường Tân Phong, Quận 7.
Lịch sử hình thành:
Công ty Cổ phần Cấp nước Nhà Bè được thành lập trên cơ sở cổ phần hóa Chi nhánh cấp nước Nhà Bè trực thuộc Tổng Cty cấp nước Sài Gòn theo quyết định số 6659/QĐ-UBND ngày 30/12/2005 của Ủy Ban Nhân Dân TPHCM, chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 01/02/2007 theo mô hình Công ty mẹ - Công ty con.
Trong quá trình hoạt động, Công ty đạt được một số thành tích như sau: Tập thể lao động xuất sắc năm 2008, 2009, 2012 từ UBND Thành Phố, thành tích xuất sắc trong việc đảm bảo 100% hộ dân được cấp nước sạch trong địa bàn quản lý.
2.1.2. Mô hình tổ chức Công ty:
Hình 2-1: Mô hình tổ chức của công ty (Nguồn: Tác giả đề xuất)
BAN KIỂM SOÁT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ
ĐÔNG
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
BAN GIÁM ĐỐC
P.TỔ CHỨC
P. KẾ TOÁN TÀI CHÍNH
P. KỸ THUẬ
T
BAN DỰ ÁN
P. KẾ HOẠCH
TỔNG HỢP
P.KINH DOANH
ĐỌC ĐỘI SỐ
ĐỘI TIỀNTHU
ĐỘI THI CÔNG TU BỔ
P.CNTT
XN SAWAN
EW
Đặc điểm, chức năng và nhiệm vụ của Khối Phòng Ban:
Khối Phòng Ban Công ty Cổ phần Cấp nước Nhà Bè là khối lao động gián tiếp bao gồm 114/397 lao động thuộc 04 (bốn) Phòng chức năng: Phòng Tổ chức Hành chánh, Phòng Kế toán Tài chánh, Phòng Kế hoạch Vật tư, Phòng Kinh doanh.
Chức năng và nhiệm vụ Khối Phòng Ban:
Phòng Tổ chức Hành chánh:
- Tổ chức lao động, tiền lương, chế độ chính sách lao động.
- Quản trị nhân lực.
Phòng Kế toán Tài Chánh:
- Nghiệp vụ kế toán.
- Các hoạt động tài chính.
Phòng Kế hoạch Vật tư:
- Quản lý vật tư.
- Mua sắm, cung ứng vật tư và trang thiết bị.
- Thống kê, tổng hợp, báo cáo số liệu hoạt động sản xuất kinh doanh.
Phòng Kinh doanh:
- Phát triển khách hàng.
- Dịch vụ sau bán hàng.
2.1.3. Đặc điểm hoạt động kinh doanh:
Ngành nghề kinh doanh chính:
- Quản lý phát triển hệ thống cấp nước, cung ứng, kinh doanh nước sạch cho sinh hoạt và sản xuất.
- Tư vấn và xây dựng các công trình cấp nước, công trình dân dụng - công nghiệp (trừ giám sát, khảo sát công trình).
- Sản xuất và kinh doanh nước tinh khiết đóng chai.
Địa bàn hoạt động dịch vụ cung cấp nước sạch:
- Quản lý hệ thống cấp nước, cung ứng, kinh doanh nước sạch cho nhu cầu tiêu dùng và sản xuất là khu vực Quận 04, Quận 07, Huyện Nhà Bè.
- Các hoạt động kinh doanh khác trải rộng trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.
Cơ chế hoạt động và tình hình sản xuất kinh doanh:
Hoạt động của Công ty Cổ phần Cấp nước Nhà Bè được thực hiện theo cơ chế khoán chi phí trên lượng nước tiêu thụ của khách hàng qua Hợp Đồng mua bán sỉ nước hàng năm với Tổng Công ty Cấp nước Sài Gòn. Lợi nhuận của Công ty được tạo ra từ việc gia tăng lượng nước cung cấp, hạ tỷ lệ thất thoát nước, tăng giá bán bình quân và tiết kiệm chi phí quản lý. Một số chỉ tiêu chỉ tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh từ năm 2012 đến năm 2016:
Hoạt động tài chính:
Bảng 2-1: Doanh thu Công ty giai đoạn 2012 – 2016 TT CÁC CHỈ
TIÊU
ĐƠN
VỊ 2012 2013 2014 2015 2016
1 Vốn điều lệ Tỷ
đồng 109,00 109,00 109,00 109,00 109,00
2 Vốn chủ sở hữu Tỷ
đồng 152,88 158,58 164,69 167,77 161,49
3 Doanh thu Tỷ
đồng 419,65 462,60 489,53 519,24 563,68
4 Chi phí Tỷ
đồng 388,03 429,86 456,05 489,27 551,11
5 Lợi nhuận trước thuế
Tỷ
đồng 31,62 32,73 33,48 29,97 12,57
6 Cổ tức % 13,00 13,00 13.00 8.00 8.00
7
Tỷ suất lợi nhuận trước
thuế/VĐL
% 29,01 30.03 30.72 27.50 11,53
8 Tỷ suất lợi
nhuận sau thuế % 22,79 23.00 24.30 23.30 10.21
(Nguồn: Báo cáo tài chính hàng năm)
Hình 2-2: So sánh doanh thu qua các năm giai đoạn 2012-2016 (Nguồn: Tác giả đề xuất)
Biểu đồ về doanh thu qua các năm cho chúng ta cái nhìn khái quát nhất về tình hình phát triển kinh doanh của Công ty. Con số tuyệt đối về doanh thu qua các năm luôn tăng đều từ 5% đến 10%/năm trong cả giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2016. Năm 2012, doanh thu của Công ty là 419,65 tỷ đồng thì năm 2016, doanh thu của Công ty là 563,68 tỷ đồng, tăng 144,03 tỷ đồng trong 5 năm.
Hình 2-3: So sánh lợi nhuận qua các năm (Nguồn: Tác giả đề xuất) 0.00
100.00 200.00 300.00 400.00 500.00 600.00
2012 2013 2014 2015 2016
Doanh thu
Doanh thu (Tỷ đồng)
31.62 32.73 33.48
29.97
12.57 22.79 23.00 24.30
0.00 5.00 10.00 15.00 20.00 25.00 30.00 35.00 40.00
2012 2013 2014 2015 2016
Lợi nhuận trước thuế (Tỷ đồng) Lợi nhuận sau thuế ( tỷ đồng)
Mặc dù doanh thu có sự tăng đều qua các năm nghiên cứu từ năm 2012 đến 2016 nhưng trong giai đoạn này, cả lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế lại không tăng đều như doanh thu mà có sự phát triển ngược chiều trong năm 2015 và năm 2016. Giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 thì lợi nhuận sau thuế tăng đều tư 22,79 tỷ đồng lên 24,30 tỷ đồng (tăng 1,51 tỷ đồng). Tuy nhiên năm 2015, lợi nhuận bắt đầu có xu hướng sụt giảm xuống chỉ còn 23,30 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế năm 2016 đạt 12,57 tỷ đồng, mặc dù thấp hơn năm 2015 nhưng đã vượt 1,18 tỷ đồng so
với kế hoạch năm 2016 đã đề ra (11,39 tỷ đồng), đạt 110,34% kế hoạch năm.
Hoạt động sản xuất kinh doanh:
Bảng 2-2: Kết quả kinh doanh nước sạch giai đoạn 2012-2016
STT
CÁC CHỈ TIÊU
ĐƠN
VỊ 2012 2013 2014 2015 2016
1 Sản
lượng tiêu thu
m3 47,840,000 51,124,000 54,188,000 57,564,000 60,733,000
2 Doanh thu tiền
nước
Tỷ
đồng 379.36 440.40 468.85 502.62 548.33
3 Gắn mới đồng hồ nước
cái 6,795 7,119 6,395 5,658 5,976
(Nguồn: Báo cáo thường niên)
Hình 2-4: Sản lượng tiêu thụ nước sạch giai đoạn 2012-2016 (Nguồn: Tác giả đề xuất)
0 20,000,000 40,000,000 60,000,000 80,000,000
2012 2013 2014 2015 2016
Sản lượng tiêu thụ
Sản lượng (m3)
Hình 2-5: Doanh thu tiền nước giai đoạn 2012-2016 (Nguồn: Tác giả đề xuất)
Hình 2-6: Tình hình gắn mới đồng hồ nước giai đoạn 2012-2016 (Nguồn: Tác giả đề xuất)
Hoạt động cung cấp nước sạch luôn là hoạt động mang lại nguồn thu chính cho Công ty cổ phần Cấp nước Nhà Bè, chiếm hơn 90% doanh thu mỗi năm, đặc biệt năm 2016 chiếm 97,28% doanh thu cả Công ty với 548,33 tỷ đồng. Đây là một dấu hiệu tích cực thể hiện công ty đã xác định được đâu là nhiệm vụ trọng tâm của Công ty và đầu tư tập trung chủ yếu vào đó.